現金預金回転期間

現金預金回転期間の要点

現金預金回転期間とは、売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標です。計算式は「現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高」であり、全業種の中央値(目安)は84.3日です。

現金預金回転期間の目次

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現金預金回転期間の意味と計算式

指標名英語名	現金預金回転期間 (日) Cash-Deposit-Turnover-Period
指標分類	効率性
意味	売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標。現金預金額が大きいほど財務の安全性は高いと評価される一方で、大きすぎると資産の運用能力(効率性)が低いとされる。
計算式	現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高
主な改善方法	・魅力的な新商品を開発して売上高を増やす・新規事業への投資等、現金及び預金を適切に活用する
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：現金及び預金 PL：売上高 CF：必要なし株式：必要なし

現金預金回転期間の計算項目解説

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項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
現金及び預金 (円)	BS	企業が所有している現金または銀行に預けている預金	・現金・普通預金・当座預金
売上高 (円)	PL	企業の主たる商品・サービスを提供することによって得られた売上金の合計額	・売上高

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現金預金回転期間の全業種平均・目安

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現金預金回転期間の平均値

	2019	2020	2021	2022	2023	企業数
全業種	143.8	387.8	845.6	502.0	546.1	3,714
水産・農林業	43.3	49.2	52.2	52.5	48.8	11
卸売業	53.5	58.2	68.2	63.4	63.4	320
食料品	50.4	51.6	63.9	65.7	62.5	128
建設業	72.9	75.7	89.1	84.8	84.0	163
非鉄金属	41.7	64.3	61.8	58.4	47.5	34
鉱業	96.4	116.2	142.6	112.7	105.8	6
機械	123.6	134.6	162.0	143.3	133.3	227
サービス業	132.3	148.8	196.7	186.2	170.0	547
金属製品	89.4	95.1	107.6	106.7	96.0	92
情報・通信業	194.5	222.4	250.8	237.2	239.4	595
医薬品	2262.1	14307.8	37161.3	18885.8	21589.5	72
不動産業	139.7	134.9	163.1	151.7	145.3	140
陸運業	39.9	41.7	60.2	58.6	58.4	64
小売業	51.7	57.0	74.8	81.8	66.1	335
化学	95.4	102.9	112.9	106.0	100.7	209
繊維製品	83.3	93.4	131.9	127.9	116.6	50
電気機器	120.9	131.1	148.2	140.5	135.3	240
ガラス・土石製品	74.5	93.8	108.9	100.2	91.6	57
輸送用機器	62.4	66.3	78.8	77.7	84.0	87
石油・石炭製品	33.6	30.9	39.5	35.1	32.5	10
パルプ・紙	61.4	69.5	84.0	83.5	74.3	25
その他製品	109.3	118.5	123.4	116.3	108.1	112
精密機器	237.0	248.6	237.2	253.0	240.4	49
ゴム製品	87.6	88.2	107.0	83.9	80.9	18
鉄鋼	62.5	72.9	87.8	68.2	64.9	42
倉庫・運輸関連	65.6	70.2	77.3	78.4	81.2	39
海運業	68.1	68.2	81.3	104.0	88.4	11
空運業	68.1	73.0	209.9	144.2	109.5	6
電気・ガス業	67.3	64.9	75.1	66.8	60.1	25

平均値データをダウンロード(CSV)

現金預金回転期間の中央値

	2019	2020	2021	2022	2023	企業数
全業種	67.3	75.4	92.9	89.5	84.2	3,714
水産・農林業	33.6	34.5	49.0	47.6	40.3	11
卸売業	35.9	40.0	47.3	43.6	42.2	320
食料品	41.5	41.0	46.0	44.9	46.2	128
建設業	63.7	62.9	70.5	68.9	72.3	163
非鉄金属	27.5	31.5	42.8	29.7	25.1	34
鉱業	90.4	102.2	133.6	90.7	88.4	6
機械	94.4	102.1	123.9	120.0	109.2	227
サービス業	93.5	97.3	120.8	126.6	121.7	547
金属製品	69.3	66.7	88.9	78.4	65.0	92
情報・通信業	133.8	145.3	164.3	167.6	168.8	595
医薬品	132.9	209.7	200.5	225.4	260.2	72
不動産業	91.1	102.1	122.0	111.9	102.7	140
陸運業	34.2	34.6	48.3	50.7	53.8	64
小売業	36.4	40.2	53.6	54.2	48.6	335
化学	67.2	77.6	87.4	79.4	77.5	209
繊維製品	50.3	63.4	93.7	103.7	84.9	50
電気機器	83.4	93.0	107.5	101.8	87.3	240
ガラス・土石製品	59.5	73.8	96.7	77.2	75.5	57
輸送用機器	47.6	51.1	68.6	66.7	59.5	87
石油・石炭製品	19.4	13.8	20.4	16.5	12.7	10
パルプ・紙	37.4	40.7	64.6	54.5	46.4	25
その他製品	74.5	79.9	94.0	85.2	77.6	112
精密機器	90.6	98.9	126.7	119.6	110.4	49
ゴム製品	70.7	81.5	92.4	79.3	76.2	18
鉄鋼	46.2	54.5	70.6	49.6	49.2	42
倉庫・運輸関連	50.3	56.3	70.4	64.0	72.0	39
海運業	53.9	57.3	72.9	119.3	88.1	11
空運業	59.1	85.1	232.8	123.5	104.7	6
電気・ガス業	37.1	39.5	41.3	48.7	48.5	25

中央値データをダウンロード(CSV)

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現金預金回転期間ランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	現金預金回転期間
三菱食品株式会社	7451	卸売業	0.1
CBグループマネジメント株式会社	9852	卸売業	0.2
日産車体株式会社	7222	輸送用機器	0.5
伊藤忠食品株式会社	2692	卸売業	0.9
日本高周波鋼業株式会社	5476	鉄鋼	1.0
株式会社NaITO	7624	卸売業	1.5
日本食品化工株式会社	2892	食料品	2.3