経常運転資金

経常運転資金の要点

経常運転資金とは、年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額です。計算式は「経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高」であり、全業種の中央値(目安)は3,211,133,326円です。

経常運転資金の目次

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経常運転資金の意味と計算式

指標名英語名	経常運転資金 (円) Ordinary-Operating-Funds
指標分類	効率性
意味	年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額。貸借対照表に加えて損益計算書も加味して計算するため、運転資本よりも精緻な必要資金額を示す。
計算式	経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
主な改善方法	・買掛金の支払猶予を長期化するよう交渉することで仕入債務を増やす(CCCを短縮する) ・売上債権の回収タイミングについて早期化を交渉する(売上債権額を減らす)
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：売上債権、棚卸資産、仕入債務 PL：売上高、売上原価 CF：必要無し株式：必要無し

経常運転資金の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)	BS	商品やサービスの販売代金について未回収分を請求する権利	・売掛金・受取手形
棚卸資産 (円)	BS	企業が販売目的で一時的に保有している商品や製品の総称	・商品・仕掛品・原材料
仕入債務 (円)	BS	企業が商品を購入し、未払いの金額について後日支払いを約束している債務	・買掛金・支払手形
売上高 (円)	PL	企業の主たる商品・サービスを提供することによって得られた売上金の合計額	・売上高
売上原価 (円)	PL	売上高に直接的に結びつくコスト	・原材料費・労務費・経費

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経常運転資金の全業種平均・目安

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

経常運転資金の平均値

	2020	2021	2022	2023	2024	企業数
全業種	30,300,721,992	28,338,113,436	33,585,283,160	39,254,767,842	43,703,719,370	3,637
水産・農林業	61,518,057,615	53,687,163,868	60,221,551,004	72,800,091,283	77,292,746,622	11
卸売業	31,309,947,699	30,592,612,307	40,195,920,408	44,677,447,373	46,594,370,321	313
食料品	30,663,337,978	28,877,304,222	35,599,446,685	40,566,588,594	43,043,888,615	125
建設業	41,380,211,345	49,443,168,194	57,218,164,050	69,575,304,037	80,454,714,619	154
非鉄金属	100,495,475,127	111,727,230,341	142,603,173,508	146,665,228,456	141,654,720,766	33
鉱業	36,992,114,266	60,722,968,254	81,668,925,062	-4,884,062,953	13,118,504,291	5
機械	49,713,398,551	49,133,497,157	58,533,742,638	71,670,210,827	81,681,760,479	224
サービス業	-18,656,078,713	-24,131,568,852	-24,691,417,063	-17,733,364,749	-14,466,085,320	543
金属製品	18,340,123,359	18,690,756,449	20,416,325,321	24,134,972,155	26,689,957,565	89
情報・通信業	-64,016,161	-5,207,087,702	-4,984,976,909	-9,964,753,239	-8,072,551,284	585
医薬品	89,922,624,583	91,950,976,772	91,178,936,771	93,231,596,687	127,163,671,319	68
不動産業	79,714,901,807	80,629,380,539	86,602,537,999	101,239,417,258	113,584,211,492	134
陸運業	29,693,890,267	29,404,111,714	39,337,112,893	45,567,202,097	51,075,720,252	62
小売業	5,283,630,667	4,213,049,039	4,763,000,168	5,756,962,755	5,684,710,386	330
化学	57,443,455,214	58,708,080,924	67,335,748,534	75,704,248,832	78,816,097,995	203
繊維製品	36,590,003,747	34,450,330,958	38,257,841,885	42,297,958,132	46,523,878,915	49
電気機器	64,594,806,881	64,404,263,124	71,305,950,237	91,249,845,146	94,515,444,638	237
ガラス・土石製品	38,822,120,939	39,415,495,166	47,320,211,568	54,998,651,922	57,299,644,911	54
輸送用機器	115,414,853,097	108,472,297,716	146,926,226,422	164,822,993,445	180,753,906,920	87
石油・石炭製品	196,341,438,141	194,728,716,879	340,619,374,215	408,275,584,505	384,983,118,383	10
パルプ・紙	45,275,766,063	45,343,757,795	46,635,628,476	54,951,121,795	55,335,795,644	25
その他製品	18,848,749,019	18,621,907,575	23,483,889,419	26,776,913,487	28,506,441,145	111
精密機器	53,764,126,147	54,894,263,816	62,665,785,003	74,240,201,232	83,999,899,266	48
ゴム製品	85,725,103,739	104,972,520,256	146,865,627,680	150,117,879,609	171,074,001,476	18
鉄鋼	82,437,940,051	77,574,639,145	105,031,933,851	125,873,523,693	140,575,599,453	41
倉庫・運輸関連	1,084,838,896	1,122,116,911	3,524,060,871	3,452,383,437	3,518,365,429	38
海運業	1,128,989,866	388,262,562	-15,693,695,725	-24,143,162,869	-26,793,892,625	11
空運業	-63,646,253,507	-7,659,022,593	12,354,704,784	-9,765,721,029	-32,127,929,452	5
電気・ガス業	96,266,322,145	99,266,751,907	98,853,691,578	146,932,053,816	154,906,649,289	24

平均値データをダウンロード(CSV)

経常運転資金の中央値

	2020	2021	2022	2023	2024	企業数
全業種	3,198,297,250	2,980,964,118	2,864,413,729	2,992,254,644	3,211,133,326	3,637
水産・農林業	4,412,528,879	3,246,165,074	3,303,658,777	3,767,428,366	3,606,398,192	11
卸売業	3,390,760,269	3,412,950,215	3,678,561,429	4,130,960,407	4,240,131,904	313
食料品	8,122,731,239	8,357,442,045	8,848,568,071	10,016,603,898	10,247,747,580	125
建設業	8,913,460,756	10,013,230,040	5,632,234,386	6,665,395,667	7,544,643,338	154
非鉄金属	32,440,590,247	39,354,339,890	45,261,734,005	50,337,924,640	50,248,166,308	33
鉱業	27,482,706,652	28,776,157,338	38,587,208,445	12,116,503,484	4,757,130,776	5
機械	10,151,567,440	10,048,453,254	10,083,913,086	11,112,185,381	15,148,905,857	224
サービス業	399,512,552	389,083,029	289,839,000	317,708,197	383,225,943	543
金属製品	5,079,755,086	6,735,744,652	5,829,891,639	6,829,723,072	7,230,789,035	89
情報・通信業	505,100,231	502,367,798	325,882,017	354,425,295	369,364,731	585
医薬品	14,005,525,585	7,584,420,371	8,017,328,874	5,601,363,055	7,000,137,675	68
不動産業	11,898,296,231	12,051,664,665	14,478,751,296	16,322,370,199	20,499,194,123	134
陸運業	6,380,237,821	7,363,410,103	8,025,911,629	9,991,521,620	8,760,966,655	62
小売業	-255,582,637	-122,292,983	-118,269,039	-193,694,398	-150,960,577	330
化学	12,335,040,748	12,134,433,561	12,782,336,066	15,378,649,904	15,653,459,886	203
繊維製品	9,814,744,544	10,672,365,123	9,212,443,868	9,508,745,983	12,026,879,635	49
電気機器	12,824,468,364	12,427,295,507	14,024,905,073	16,354,123,684	17,321,296,640	237
ガラス・土石製品	11,815,552,254	10,436,262,197	11,569,853,683	11,474,073,701	12,186,449,658	54
輸送用機器	20,311,662,480	20,420,344,276	23,932,328,430	25,454,026,224	23,987,665,024	87
石油・石炭製品	15,112,181,637	14,604,253,637	19,029,116,427	24,753,272,977	25,409,753,556	10
パルプ・紙	3,924,930,785	3,958,075,970	3,650,870,812	4,589,618,385	5,746,073,181	25
その他製品	4,552,172,133	3,978,856,781	4,534,385,796	4,036,365,701	4,179,780,370	111
精密機器	15,330,401,377	16,562,902,556	17,792,851,221	19,657,161,172	20,130,363,620	48
ゴム製品	14,667,936,470	16,204,935,784	17,658,614,641	19,029,530,769	20,562,143,681	18
鉄鋼	13,470,665,744	13,635,807,054	15,948,805,852	17,387,384,144	18,826,831,339	41
倉庫・運輸関連	1,169,353,749	1,244,987,131	1,331,226,773	1,085,820,220	1,213,221,777	38
海運業	166,243,000	160,038,000	1,273,000	33,102,000	0	11
空運業	-65,234,048,195	-7,583,220,808	11,020,203,118	-295,716,632	-402,338,166	5
電気・ガス業	56,722,638,147	51,229,750,355	46,693,423,541	80,978,584,408	76,831,971,359	24

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経常運転資金ランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	経常運転資金
株式会社電通グループ	4324	サービス業	-8,843,639,314,453
LINEヤフー株式会社	4689	情報・通信業	-4,726,031,236,786
ソフトバンクグループ株式会社	9984	情報・通信業	-2,488,881,787,471
ソフトバンク株式会社	9434	情報・通信業	-1,934,878,887,739
ソニーグループ株式会社	6758	電気機器	-760,375,575,794
株式会社アイモバイル	6535	サービス業	-415,813,218,750
株式会社リクルートホールディングス	6098	サービス業	-296,934,049,811