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経常運転資金
経常運転資金の要点
経常運転資金とは、年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額です。計算式は「経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高」であり、全業種の中央値(目安)は3,211,133,326円です。

経常運転資金の目次
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経常運転資金の意味と計算式

指標名 英語名 | 経常運転資金 (円) Ordinary-Operating-Funds |
---|---|
指標分類 | 効率性 |
意味 | 年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額。貸借対照表に加えて損益計算書も加味して計算するため、運転資本よりも精緻な必要資金額を示す。 |
計算式 | 経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高 |
主な 改善方法 | ・買掛金の支払猶予を長期化するよう 交渉することで仕入債務を増やす(CCCを短縮する) ・売上債権の回収タイミングについて 早期化を交渉する(売上債権額を減らす) |
計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS:売上債権、棚卸資産、仕入債務 PL:売上高、売上原価 CF:必要無し 株式:必要無し |
経常運転資金の計算項目解説

スクロールできます
項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
---|---|---|---|
売上債権 (円) | BS | 商品やサービスの 販売代金について 未回収分を請求する権利 | ・売掛金 ・受取手形 |
棚卸資産 (円) | BS | 企業が販売目的で 一時的に保有している 商品や製品の総称 | ・商品 ・仕掛品 ・原材料 |
仕入債務 (円) | BS | 企業が商品を購入し、 未払いの金額について後日 支払いを約束している債務 | ・買掛金 ・支払手形 |
売上高 (円) | PL | 企業の主たる商品・サービスを 提供することによって得られた 売上金の合計額 | ・売上高 |
売上原価 (円) | PL | 売上高に直接的に 結びつくコスト | ・原材料費 ・労務費 ・経費 |
経常運転資金の全業種平均・目安

経常運転資金の平均値
2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 企業数 | |
---|---|---|---|---|---|---|
全業種 | 30,300,721,992 | 28,338,113,436 | 33,585,283,160 | 39,254,767,842 | 43,703,719,370 | 3,637 |
水産・農林業 | 61,518,057,615 | 53,687,163,868 | 60,221,551,004 | 72,800,091,283 | 77,292,746,622 | 11 |
卸売業 | 31,309,947,699 | 30,592,612,307 | 40,195,920,408 | 44,677,447,373 | 46,594,370,321 | 313 |
食料品 | 30,663,337,978 | 28,877,304,222 | 35,599,446,685 | 40,566,588,594 | 43,043,888,615 | 125 |
建設業 | 41,380,211,345 | 49,443,168,194 | 57,218,164,050 | 69,575,304,037 | 80,454,714,619 | 154 |
非鉄金属 | 100,495,475,127 | 111,727,230,341 | 142,603,173,508 | 146,665,228,456 | 141,654,720,766 | 33 |
鉱業 | 36,992,114,266 | 60,722,968,254 | 81,668,925,062 | -4,884,062,953 | 13,118,504,291 | 5 |
機械 | 49,713,398,551 | 49,133,497,157 | 58,533,742,638 | 71,670,210,827 | 81,681,760,479 | 224 |
サービス業 | -18,656,078,713 | -24,131,568,852 | -24,691,417,063 | -17,733,364,749 | -14,466,085,320 | 543 |
金属製品 | 18,340,123,359 | 18,690,756,449 | 20,416,325,321 | 24,134,972,155 | 26,689,957,565 | 89 |
情報・通信業 | -64,016,161 | -5,207,087,702 | -4,984,976,909 | -9,964,753,239 | -8,072,551,284 | 585 |
医薬品 | 89,922,624,583 | 91,950,976,772 | 91,178,936,771 | 93,231,596,687 | 127,163,671,319 | 68 |
不動産業 | 79,714,901,807 | 80,629,380,539 | 86,602,537,999 | 101,239,417,258 | 113,584,211,492 | 134 |
陸運業 | 29,693,890,267 | 29,404,111,714 | 39,337,112,893 | 45,567,202,097 | 51,075,720,252 | 62 |
小売業 | 5,283,630,667 | 4,213,049,039 | 4,763,000,168 | 5,756,962,755 | 5,684,710,386 | 330 |
化学 | 57,443,455,214 | 58,708,080,924 | 67,335,748,534 | 75,704,248,832 | 78,816,097,995 | 203 |
繊維製品 | 36,590,003,747 | 34,450,330,958 | 38,257,841,885 | 42,297,958,132 | 46,523,878,915 | 49 |
電気機器 | 64,594,806,881 | 64,404,263,124 | 71,305,950,237 | 91,249,845,146 | 94,515,444,638 | 237 |
ガラス・土石製品 | 38,822,120,939 | 39,415,495,166 | 47,320,211,568 | 54,998,651,922 | 57,299,644,911 | 54 |
輸送用機器 | 115,414,853,097 | 108,472,297,716 | 146,926,226,422 | 164,822,993,445 | 180,753,906,920 | 87 |
石油・石炭製品 | 196,341,438,141 | 194,728,716,879 | 340,619,374,215 | 408,275,584,505 | 384,983,118,383 | 10 |
パルプ・紙 | 45,275,766,063 | 45,343,757,795 | 46,635,628,476 | 54,951,121,795 | 55,335,795,644 | 25 |
その他製品 | 18,848,749,019 | 18,621,907,575 | 23,483,889,419 | 26,776,913,487 | 28,506,441,145 | 111 |
精密機器 | 53,764,126,147 | 54,894,263,816 | 62,665,785,003 | 74,240,201,232 | 83,999,899,266 | 48 |
ゴム製品 | 85,725,103,739 | 104,972,520,256 | 146,865,627,680 | 150,117,879,609 | 171,074,001,476 | 18 |
鉄鋼 | 82,437,940,051 | 77,574,639,145 | 105,031,933,851 | 125,873,523,693 | 140,575,599,453 | 41 |
倉庫・運輸関連 | 1,084,838,896 | 1,122,116,911 | 3,524,060,871 | 3,452,383,437 | 3,518,365,429 | 38 |
海運業 | 1,128,989,866 | 388,262,562 | -15,693,695,725 | -24,143,162,869 | -26,793,892,625 | 11 |
空運業 | -63,646,253,507 | -7,659,022,593 | 12,354,704,784 | -9,765,721,029 | -32,127,929,452 | 5 |
電気・ガス業 | 96,266,322,145 | 99,266,751,907 | 98,853,691,578 | 146,932,053,816 | 154,906,649,289 | 24 |
経常運転資金の中央値

2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 企業数 | |
---|---|---|---|---|---|---|
全業種 | 3,198,297,250 | 2,980,964,118 | 2,864,413,729 | 2,992,254,644 | 3,211,133,326 | 3,637 |
水産・農林業 | 4,412,528,879 | 3,246,165,074 | 3,303,658,777 | 3,767,428,366 | 3,606,398,192 | 11 |
卸売業 | 3,390,760,269 | 3,412,950,215 | 3,678,561,429 | 4,130,960,407 | 4,240,131,904 | 313 |
食料品 | 8,122,731,239 | 8,357,442,045 | 8,848,568,071 | 10,016,603,898 | 10,247,747,580 | 125 |
建設業 | 8,913,460,756 | 10,013,230,040 | 5,632,234,386 | 6,665,395,667 | 7,544,643,338 | 154 |
非鉄金属 | 32,440,590,247 | 39,354,339,890 | 45,261,734,005 | 50,337,924,640 | 50,248,166,308 | 33 |
鉱業 | 27,482,706,652 | 28,776,157,338 | 38,587,208,445 | 12,116,503,484 | 4,757,130,776 | 5 |
機械 | 10,151,567,440 | 10,048,453,254 | 10,083,913,086 | 11,112,185,381 | 15,148,905,857 | 224 |
サービス業 | 399,512,552 | 389,083,029 | 289,839,000 | 317,708,197 | 383,225,943 | 543 |
金属製品 | 5,079,755,086 | 6,735,744,652 | 5,829,891,639 | 6,829,723,072 | 7,230,789,035 | 89 |
情報・通信業 | 505,100,231 | 502,367,798 | 325,882,017 | 354,425,295 | 369,364,731 | 585 |
医薬品 | 14,005,525,585 | 7,584,420,371 | 8,017,328,874 | 5,601,363,055 | 7,000,137,675 | 68 |
不動産業 | 11,898,296,231 | 12,051,664,665 | 14,478,751,296 | 16,322,370,199 | 20,499,194,123 | 134 |
陸運業 | 6,380,237,821 | 7,363,410,103 | 8,025,911,629 | 9,991,521,620 | 8,760,966,655 | 62 |
小売業 | -255,582,637 | -122,292,983 | -118,269,039 | -193,694,398 | -150,960,577 | 330 |
化学 | 12,335,040,748 | 12,134,433,561 | 12,782,336,066 | 15,378,649,904 | 15,653,459,886 | 203 |
繊維製品 | 9,814,744,544 | 10,672,365,123 | 9,212,443,868 | 9,508,745,983 | 12,026,879,635 | 49 |
電気機器 | 12,824,468,364 | 12,427,295,507 | 14,024,905,073 | 16,354,123,684 | 17,321,296,640 | 237 |
ガラス・土石製品 | 11,815,552,254 | 10,436,262,197 | 11,569,853,683 | 11,474,073,701 | 12,186,449,658 | 54 |
輸送用機器 | 20,311,662,480 | 20,420,344,276 | 23,932,328,430 | 25,454,026,224 | 23,987,665,024 | 87 |
石油・石炭製品 | 15,112,181,637 | 14,604,253,637 | 19,029,116,427 | 24,753,272,977 | 25,409,753,556 | 10 |
パルプ・紙 | 3,924,930,785 | 3,958,075,970 | 3,650,870,812 | 4,589,618,385 | 5,746,073,181 | 25 |
その他製品 | 4,552,172,133 | 3,978,856,781 | 4,534,385,796 | 4,036,365,701 | 4,179,780,370 | 111 |
精密機器 | 15,330,401,377 | 16,562,902,556 | 17,792,851,221 | 19,657,161,172 | 20,130,363,620 | 48 |
ゴム製品 | 14,667,936,470 | 16,204,935,784 | 17,658,614,641 | 19,029,530,769 | 20,562,143,681 | 18 |
鉄鋼 | 13,470,665,744 | 13,635,807,054 | 15,948,805,852 | 17,387,384,144 | 18,826,831,339 | 41 |
倉庫・運輸関連 | 1,169,353,749 | 1,244,987,131 | 1,331,226,773 | 1,085,820,220 | 1,213,221,777 | 38 |
海運業 | 166,243,000 | 160,038,000 | 1,273,000 | 33,102,000 | 0 | 11 |
空運業 | -65,234,048,195 | -7,583,220,808 | 11,020,203,118 | -295,716,632 | -402,338,166 | 5 |
電気・ガス業 | 56,722,638,147 | 51,229,750,355 | 46,693,423,541 | 80,978,584,408 | 76,831,971,359 | 24 |
経常運転資金ランキングTOP7
会社名 | 証券コード | 業種 | 経常運転資金 |
---|---|---|---|
株式会社電通グループ | 4324 | サービス業 | -8,843,639,314,453 |
LINEヤフー株式会社 | 4689 | 情報・通信業 | -4,726,031,236,786 |
ソフトバンクグループ株式会社 | 9984 | 情報・通信業 | -2,488,881,787,471 |
ソフトバンク株式会社 | 9434 | 情報・通信業 | -1,934,878,887,739 |
ソニーグループ株式会社 | 6758 | 電気機器 | -760,375,575,794 |
株式会社アイモバイル | 6535 | サービス業 | -415,813,218,750 |
株式会社リクルートホールディングス | 6098 | サービス業 | -296,934,049,811 |
経常運転資金関連リンク
効率性の財務指標 | 47種類 | 五十音順

資産はムダなく活用されているか?

資産はムダなく活用されているか?
- CCC | キャッシュコンバージョンサイクル
- GMROI | 商品投下資本粗利益率
- 売上債権回転期間
- 売上債権回転率
- 運転資本
- 営業運転資本回転期間
- 営業サイクル
- 回転差資金
- 株主資本回転率
- 経営資本回転率
- 経常運転資金
- 現金預金回転期間
- 現金預金回転率
- 交差比率 | 交叉比率
- 固定資産回転率
- 仕入債務回転期間
- 仕入債務回転率
- 資本集約度
- 資本生産性
- 自己資本回転率
- 自己資本分配率
- 従業員平均勤続年数
- 従業員平均入社年齢
- 従業員平均年間給与
- 従業員平均年齢
- 純資産回転率
- 設備生産性
- 設備投資効率
- 総資産回転期間
- 総資産回転率
- 棚卸資産回転期間
- 棚卸資産回転率
- 他人資本分配率
- 手元流動性回転率
- 投下資本回転率
- 当座資産回転率
- 一人当たり売上総利益
- 一人当たり売上高
- 一人当たり営業CF
- 一人当たり経常利益
- 一人当たり当期純利益
- 一人当たり販管費
- 有形固定資産回転率
- 流動資産回転率
- 労働生産性 | 一人当たり営業利益
- 労働装備率
- 労働分配率
データ出典
財務指標百科に掲載されている各指標の平均値や中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。