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経常運転資金

財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式

経常運転資金の要点

  • 経常運転資金とは、年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額
  • 経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
  • 全業種の中央値(目安)は1873476656.4円

経常運転資金の目次

  • 経常運転資金の意味・計算式
  • 経常運転資金の全業種平均値
  • 経常運転資金の全業種中央値
  • 経常運転資金のシミュレーター
  • 経常運転資金のランキング
  • 経常運転資金の関連リンク
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経常運転資金の意味と計算式

財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
指標名
英語名
経常運転資金 (円)
Ordinary-Operating-Funds
指標分類効率性
意味年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額。貸借対照表に加えて損益計算書も加味して計算するため、運転資本よりも精緻な必要資金額を示す。
計算式経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
主な
改善方法
・買掛金の支払猶予を長期化するよう
交渉することで仕入債務を増やす(CCCを短縮する)
・売上債権の回収タイミングについて
早期化を交渉する(売上債権額を減らす)
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:売上債権、棚卸資産、仕入債務
PL:売上高、売上原価
CF:必要無し
株式:必要無し

経常運転資金の計算項目解説

財務指標 | CCCの意味・計算式
財務指標 | CCCの意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)BS商品やサービスの
販売代金について
未回収分を請求する権利
・売掛金
・受取手形
棚卸資産 (円)BS企業が販売目的で
一時的に保有している
商品や製品の総称
・商品
・仕掛品
・原材料
仕入債務 (円)BS企業が商品を購入し、
未払いの金額について後日
支払いを約束している債務
・買掛金
・支払手形
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高
売上原価 (円)PL売上高に直接的に
結びつくコスト
・原材料費
・労務費
・経費

経常運転資金の全業種平均・目安

経常運転資金(2020)の全業種平均・中央値
経常運転資金(2020)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

経常運転資金の平均値

 20162017201820192020企業数
全業種-129458731172.1-58459660867.1-35916517581.4-45868703252.8-25868341341.13641
水産・農林業17815485052.019185816214.219787363151.021232951921.321507975987.710
卸売業4792019001.56366853347.75919246536.328705394436.028050531739.3336
食料品7068607855.272588017.0-1691993425.621334838142.117145410154.0127
建設業6446038270.55020361966.66939535856.321279166792.425314073073.1171
非鉄金属37395393934.240990585458.245852237916.749461870710.348900014520.635
鉱業1475091995.12169984973.13556534801.722130554542.015600874957.06
機械29202741551.729765220730.828297317972.435618134478.934905569326.8232
サービス業-247015499.6-354368501.3-2213915635.2-133952327260.3-102401001593.6503
金属製品6826863793.37033479545.07402863374.59921664438.99509178705.494
情報・通信業5134241707.54249920894.15075327279.411395187734.47918034521.1495
医薬品24746575480.722680866536.623153856852.299491516187.578941088778.872
不動産業10481932875.610785845362.012710878111.218793275761.618285001962.7136
陸運業-8193140879480.6-4069461329855.4-2736544011604.7-3128146620437.9-2180279999401.867
小売業4095483654.45133938839.35583127872.58778999554.17930970119.3348
化学13707325652.011917822681.38928966278.926515640458.127494261095.5212
繊維製品9884213382.210651554936.611246524591.412930587387.811862744903.254
電気機器28373307572.721552997075.224499558041.636443419822.463714253837.4249
ガラス・土石製品4700743276.05479237425.45776286538.320301826336.221019457224.259
輸送用機器1827793091.5569401716.01441805492.966319507140.675202467635.189
石油・石炭製品35209420079.19694029905.78578687935.3116378925000.695471315906.111
パルプ・紙12714962315.411840212640.411259625815.511184941737.413361271074.026
その他製品6265080999.15862974574.15906386846.67526291786.87704597308.0112
精密機器12144627669.711906491684.69611721051.438784044318.138447567897.852
ゴム製品12132270156.29030888254.715293036151.351886784889.872517465485.519
鉄鋼11826207490.810987642689.112795223325.563821646703.359778974603.745
倉庫・運輸関連-561916581.5-670195886.9-721847565.0-957932357.3-650109182.739
海運業-27218633385.1-25305687155.2-26256775723.1-16735710799.2-12883369412.913
空運業-4804257293.5-3994336461.659075722333.161455286525.143832910022.85
電気・ガス業-272601304937.2-84757241109.2-2836295836.82248978547.9-15062527493.724

 

経常運転資金の中央値

経常運転資金の目安(全業種中央値)
経常運転資金の目安(全業種中央値)
 20162017201820192020企業数
全業種1617303787.91608158174.71612074988.71920081112.41873476656.43641
水産・農林業2886635889.12994553766.43340229973.63936340629.24203748665.110
卸売業2324130353.92455169306.32951593229.52947624342.22873605799.6336
食料品1421998560.11311254083.31494347072.62113177513.61962141044.6127
建設業4391662485.45905868653.05056117792.15744309696.46240881327.7171
非鉄金属10906340361.713616722687.019048423882.915253842343.413444869267.435
鉱業2182188498.22570151293.53105986072.512429251993.59024183651.66
機械4515162933.65129532834.65444971693.75823766800.75236728715.4232
サービス業415275290.8369511837.9398670952.4430433390.3378070540.3503
金属製品2053128612.72194983822.32404828571.22505321946.92506341912.394
情報・通信業769335487.0712192779.1703372518.2626871983.5556521098.4495
医薬品5484047645.04301604029.36366036444.46166510251.85061724876.072
不動産業272751736.6318852507.3360839632.4372963124.5440106670.5136
陸運業548161587.8561207236.4474649439.8767107341.1932248532.267
小売業-84336815.333251397.6103342652.4146448859.1241825805.1348
化学3496148058.63013820472.83090231679.74321903719.94621910942.1212
繊維製品2292295607.32194385151.72124757071.32340567776.01938961505.554
電気機器4225943758.13865462057.53941215070.95320717513.45358805730.2249
ガラス・土石製品2708612495.62578454773.63022853316.73804455270.53257156675.459
輸送用機器5110568097.36527423453.04127010034.811184385310.210757976359.289
石油・石炭製品5638469769.24198785145.03756973673.14892250780.96178478948.211
パルプ・紙2175664504.92204694260.72400117518.02413434091.82583724278.226
その他製品1651765449.71737239766.42162855972.11941791208.81644414977.5112
精密機器3752828487.53558067800.03336362517.24244333308.34742228885.752
ゴム製品3282091592.62385644326.53826508769.15482463363.26206322951.219
鉄鋼5452554938.54913153459.25403084437.96700671597.16549473861.445
倉庫・運輸関連614861866.0539536672.6577881108.2561202874.6706510096.639
海運業65938727.2918796578.0807289322.3393275997.8919418387.813
空運業17762310516.518467518994.530885368701.833839698823.633914904146.85
電気・ガス業19812114480.011094682818.413739145598.124680373469.327579103452.024

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会社名証券コード業種経常運転資金
株式会社電通グループ (旧会社名 株式会社電通)4324サービス業-51515869738428.6
東日本旅客鉄道株式会社9020陸運業-44702609618354.0
東急株式会社9005陸運業-40623201547046.0
西日本旅客鉄道株式会社9021陸運業-17737697244094.5
名古屋鉄道株式会社9048陸運業-9469752747279.3
九州旅客鉄道株式会社9142陸運業-3304896441509.4
京成電鉄株式会社9009陸運業-2586294747443.3
金融のプロになる〈8〉財務分析編
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  1. 資本集約度
  2. 運転資本
  3. 回転差資金
  4. 労働装備率
  5. 労働分配率
  6. 従業員平均年齢
  7. 従業員平均勤続年数
  8. 従業員平均入社年齢
  9. 従業員平均年間給与
  10. 一人当たり売上高
  11. 一人当たり売上総利益
  12. 一人当たり販管費
  13. 一人当たり営業利益
  14. 一人当たり経常利益
  15. 一人当たり当期純利益
  16. 一人当たり営業CF
  17. 総資産回転率
  18. 流動資産回転率
  19. 当座資産回転率
  20. 現金預金回転率
  21. 手元流動性回転率
  22. 固定資産回転率
  23. 有形固定資産回転率
  24. 売上債権回転率
  25. 棚卸資産回転率
  26. 経営資本回転率
  27. 交差比率 | 交叉比率
  28. GMROI | 商品投下資本粗利益率
  29. 資本生産性
  30. 仕入債務回転率
  31. 純資産回転率
  32. 自己資本回転率
  33. 株主資本回転率
  34. 投下資本回転率
  35. 設備投資効率
  36. 総資産回転期間
  37. 現金預金回転期間
  38. 売上債権回転期間
  39. 棚卸資産回転期間
  40. 営業サイクル
  41. 仕入債務回転期間
  42. 営業運転資本回転期間
  43. CCC | キャッシュコンバージョサイクル
  44. 経常運転資金
  45. 自己資本分配率
  46. 他人資本分配率
  47. 設備生産性

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