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経常運転資金

財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式

経常運転資金の要点

  • 経常運転資金とは、年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額
  • 経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
  • 全業種の中央値(目安)は3,504,219,347円

経常運転資金の目次

  • 経常運転資金の意味・計算式
  • 経常運転資金の全業種平均値
  • 経常運転資金の全業種中央値
  • 経常運転資金のシミュレーター
  • 経常運転資金のランキング
  • 経常運転資金の関連リンク
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経常運転資金の意味と計算式

財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
指標名
英語名
経常運転資金 (円)
Ordinary-Operating-Funds
指標分類効率性
意味年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額。貸借対照表に加えて損益計算書も加味して計算するため、運転資本よりも精緻な必要資金額を示す。
計算式経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
主な
改善方法
・買掛金の支払猶予を長期化するよう
交渉することで仕入債務を増やす(CCCを短縮する)
・売上債権の回収タイミングについて
早期化を交渉する(売上債権額を減らす)
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:売上債権、棚卸資産、仕入債務
PL:売上高、売上原価
CF:必要無し
株式:必要無し

経常運転資金の計算項目解説

財務指標 | CCCの意味・計算式
財務指標 | CCCの意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)BS商品やサービスの
販売代金について
未回収分を請求する権利
・売掛金
・受取手形
棚卸資産 (円)BS企業が販売目的で
一時的に保有している
商品や製品の総称
・商品
・仕掛品
・原材料
仕入債務 (円)BS企業が商品を購入し、
未払いの金額について後日
支払いを約束している債務
・買掛金
・支払手形
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高
売上原価 (円)PL売上高に直接的に
結びつくコスト
・原材料費
・労務費
・経費

経常運転資金の全業種平均・目安

経常運転資金(2021)の全業種平均・中央値
経常運転資金(2021)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

経常運転資金の平均値

 20172018201920202021企業数
全業種-140,247,936,672-97,476,548,405-157,599,426,002-33,932,604,555-2,346,044,275,9833,648
水産・農林業55,827,431,41258,900,314,89562,611,703,26962,920,719,30455,162,759,10211
卸売業-206,567,033,994-708,366,518,770-2,757,942,686,085-577,348,520,374-25,508,012,731,263327
食料品9,574,970,26917,737,578,995-1,539,113,382950,206,022,865-11,449,827,605128
建設業65,759,377,56268,440,787,84979,526,081,88382,474,795,60580,959,572,817165
非鉄金属81,897,941,37593,066,617,34693,735,158,33293,311,444,299103,628,841,78635
鉱業16,707,528,74718,060,243,26943,414,759,04032,580,530,40352,089,666,5566
機械49,765,216,71257,799,090,81755,129,530,92866,918,673,95265,156,530,012231
サービス業4,389,403,8753,909,428,6532,884,763,077-13,567,126,369-23,363,161,845513
金属製品24,204,224,42522,461,480,17227,159,833,31330,766,028,37925,599,150,77394
情報・通信業-24,281,475,591-65,957,930,741-7,984,821,980-82,101,398,267-69,922,256,901528
医薬品91,354,824,35468,280,920,374136,240,101,585109,928,659,342143,390,034,05270
不動産業-111,587,612,969-109,647,044,624-118,724,354,970-141,027,125,190-87,763,671,577137
陸運業-1,958,668,561,346-2,199,210,621,253-1,329,517,247,882-1,302,753,451,714-3,129,668,701,92867
小売業207,387,093,084181,450,432,568283,041,545,381221,015,452,772171,641,226,877334
化学61,609,008,83964,170,528,3972,308,925,014,972152,556,908,186186,666,352,068211
繊維製品34,421,955,99035,737,378,24637,951,246,40336,576,127,06434,215,984,70352
電気機器52,576,210,49445,433,484,818100,785,207,51778,654,210,090161,900,581,826246
ガラス・土石製品27,620,195,01730,444,949,12940,308,801,47737,620,586,93337,988,662,76759
輸送用機器60,760,249,88428,484,451,971108,382,795,449131,178,052,493152,793,819,21288
石油・石炭製品81,530,816,48394,178,250,452216,862,735,864179,213,906,875178,018,750,38311
パルプ・紙18,563,971,42811,120,113,46719,361,490,88214,296,681,14710,920,819,75626
その他製品1,682,002,744,791956,096,029,410146,797,879,125131,709,077,908108,753,495,075113
精密機器40,433,364,27238,181,936,03649,202,207,80350,545,594,84451,678,221,93050
ゴム製品61,181,813,11061,122,109,31979,074,248,34260,730,246,43996,619,386,97619
鉄鋼76,376,372,95287,536,947,47380,911,086,04179,143,062,95375,019,138,75743
倉庫・運輸関連-14,717,373,281,032-3,957,024,800,950-5,763,885,267,412-2,856,943,684,083-3,961,342,687,79341
海運業-380,485,910,360-445,617,210,203-129,273,045,177-158,431,823,861-157,316,034,42613
空運業371,435,289,583339,795,446,710368,985,935,889963,710,339,12130,706,345,1225
電気・ガス業84,148,701,95893,650,231,340113,998,968,39191,981,661,47988,433,185,11325

 

経常運転資金の中央値

経常運転資金の目安(全業種中央値 2021)
経常運転資金の目安(全業種中央値 2021)
 20172018201920202021企業数
全業種3,541,062,2723,585,440,7923,843,102,6253,711,079,5623,504,219,3483,648
水産・農林業5,435,206,8835,726,229,1826,345,767,1566,894,800,6784,791,153,63211
卸売業5,057,909,4625,892,864,5495,837,854,5805,735,875,8245,845,544,369327
食料品6,724,634,2436,663,901,3647,892,401,2308,090,353,5017,621,842,323128
建設業17,927,428,74919,660,690,65719,257,946,81522,025,373,56321,304,725,204165
非鉄金属19,219,393,75725,813,671,85028,577,576,59426,838,140,41331,836,088,99035
鉱業14,817,010,68415,191,935,85416,461,375,03419,004,181,96218,255,007,1686
機械9,826,142,53111,488,015,48113,379,478,02113,550,258,26413,143,134,455231
サービス業463,753,425458,923,732500,381,137427,941,835409,520,158513
金属製品5,923,739,8326,188,504,2607,163,651,9147,218,229,4637,655,143,34094
情報・通信業816,910,229773,516,375692,349,990581,022,341586,102,731528
医薬品14,165,121,58616,481,663,57815,569,987,4088,540,680,4546,189,481,16870
不動産業-21,535,9870000137
陸運業721,017,623497,929,2831,607,409,859910,131,3291,888,351,44867
小売業1,114,047,5881,475,415,3611,970,909,9461,596,066,7521,641,420,714334
化学12,381,776,85813,098,338,58015,443,055,85415,939,511,88814,271,500,226211
繊維製品9,585,428,15210,225,789,4459,334,309,55310,494,841,1459,453,145,36752
電気機器12,032,386,49911,914,387,47714,696,209,62413,679,001,33514,767,811,852246
ガラス・土石製品10,678,333,79111,724,359,70811,821,583,79311,347,773,97911,345,138,36359
輸送用機器18,049,927,48018,325,847,45225,836,172,23024,986,633,58827,734,573,30288
石油・石炭製品12,099,296,62412,869,231,58317,015,557,04815,067,467,85914,718,887,79111
パルプ・紙6,069,112,0906,545,658,9428,599,134,4609,077,042,8729,167,734,38926
その他製品5,354,802,2845,703,353,0595,550,045,0255,845,839,4356,777,374,743113
精密機器11,570,404,76311,819,686,48314,712,176,62316,318,135,44916,706,337,79550
ゴム製品13,952,310,13011,347,942,10916,552,336,53216,109,353,95918,525,466,58619
鉄鋼13,051,285,67415,718,713,45018,304,820,88019,735,426,06017,560,653,46743
倉庫・運輸関連170,275,768203,287,297175,031,787148,212,258471,233,85841
海運業1,759,066,2111,885,510,8181,880,573,1201,854,383,9841,323,935,64613
空運業30,580,228,43172,569,400,82681,982,750,27083,924,197,27829,065,231,9095
電気・ガス業44,119,552,71450,309,933,99265,260,790,18560,752,448,44561,065,801,82925

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経常運転資金ランキングTOP7

会社名証券コード業種経常運転資金
ディーブイエックス株式会社3079卸売業-8,316,139,024,050,859
ヤマトホールディングス株式会社9064陸運業-133,882,808,192,488
株式会社上組9364倉庫・運輸関連-127,989,065,226,415
SGホールディングス株式会社9143陸運業-53,770,639,844,170
株式会社ダイイチ7643小売業-36,568,916,943,446
沖縄セルラー電話株式会社9436情報・通信業-24,710,468,000,000
株式会社近鉄エクスプレス9375倉庫・運輸関連-18,466,347,661,496
金融のプロになる〈8〉財務分析編
ケーススタディ 企業価値評価
戦略思考で読み解く経営分析入門

経常運転資金をさらに詳しく知るための書籍(ザイマニ管理人の読了本から厳選)

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効率性の財務指標 | 47種類 | 五十音順

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

財務指標 | 効率性の指標一覧
財務指標 | 効率性の指標一覧

資産はムダなく活用されているか?

  1. CCC | キャッシュコンバージョンサイクル
  2. GMROI | 商品投下資本粗利益率
  3. 売上債権回転期間
  4. 売上債権回転率
  5. 運転資本
  6. 営業運転資本回転期間
  7. 営業サイクル
  8. 回転差資金
  9. 株主資本回転率
  10. 経営資本回転率
  11. 経常運転資金
  12. 現金預金回転期間
  13. 現金預金回転率
  14. 交差比率 | 交叉比率
  15. 固定資産回転率
  16. 仕入債務回転期間
  17. 仕入債務回転率
  18. 資本集約度
  19. 資本生産性
  20. 自己資本回転率
  21. 自己資本分配率
  22. 従業員平均勤続年数
  23. 従業員平均入社年齢
  24. 従業員平均年間給与
  25. 従業員平均年齢
  26. 純資産回転率
  27. 設備生産性
  28. 設備投資効率
  29. 総資産回転期間
  30. 総資産回転率
  31. 棚卸資産回転期間
  32. 棚卸資産回転率
  33. 他人資本分配率
  34. 手元流動性回転率
  35. 投下資本回転率
  36. 当座資産回転率
  37. 一人当たり売上総利益
  38. 一人当たり売上高
  39. 一人当たり営業CF
  40. 一人当たり経常利益
  41. 一人当たり当期純利益
  42. 一人当たり販管費
  43. 有形固定資産回転率
  44. 流動資産回転率
  45. 労働生産性 | 一人当たり営業利益
  46. 労働装備率
  47. 労働分配率

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