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経常運転資金

経常運転資金の要点

経常運転資金とは、年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額です。計算式は「経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高」であり、全業種の中央値(目安)は2,941,534,615円です。

財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式

経常運転資金の目次

  • 経常運転資金の意味・計算式
  • 経常運転資金の全業種平均値
  • 経常運転資金の全業種中央値
  • 経常運転資金のシミュレーター
  • 経常運転資金のランキング
  • 経常運転資金の関連リンク
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経常運転資金の意味と計算式

財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
指標名
英語名
経常運転資金 (円)
Ordinary-Operating-Funds
指標分類効率性
意味年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額。貸借対照表に加えて損益計算書も加味して計算するため、運転資本よりも精緻な必要資金額を示す。
計算式経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
主な
改善方法
・買掛金の支払猶予を長期化するよう
交渉することで仕入債務を増やす(CCCを短縮する)
・売上債権の回収タイミングについて
早期化を交渉する(売上債権額を減らす)
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:売上債権、棚卸資産、仕入債務
PL:売上高、売上原価
CF:必要無し
株式:必要無し

経常運転資金の計算項目解説

財務指標 | CCCの意味・計算式
財務指標 | CCCの意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)BS商品やサービスの
販売代金について
未回収分を請求する権利
・売掛金
・受取手形
棚卸資産 (円)BS企業が販売目的で
一時的に保有している
商品や製品の総称
・商品
・仕掛品
・原材料
仕入債務 (円)BS企業が商品を購入し、
未払いの金額について後日
支払いを約束している債務
・買掛金
・支払手形
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高
売上原価 (円)PL売上高に直接的に
結びつくコスト
・原材料費
・労務費
・経費

経常運転資金の全業種平均・目安

経常運転資金(2023)の全業種平均・中央値
経常運転資金(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

経常運転資金の平均値

20192020202120222023企業数
全業種31,536,884,05429,778,666,13027,862,079,66832,983,478,64738,638,167,9713,715
水産・農林業61,233,638,00961,518,057,61553,687,163,86860,221,551,00472,800,091,28311
卸売業30,222,027,70931,025,814,20830,448,396,68839,911,810,91944,335,624,870320
食料品34,544,622,64330,358,554,22828,387,390,49734,981,344,35039,864,619,105128
建設業34,488,506,88439,539,698,34647,197,843,28754,363,890,30766,056,458,395163
非鉄金属95,715,036,27695,194,782,546105,759,958,261135,022,958,839138,890,957,55634
鉱業43,173,025,35432,371,704,76751,891,449,71269,475,855,610-1,607,378,3036
機械50,869,257,46248,860,050,15348,318,928,16657,529,656,42770,447,576,303227
サービス業-23,808,708,681-17,871,704,923-23,132,382,432-23,785,208,754-17,129,342,461548
金属製品18,140,567,60917,901,395,69518,043,014,99819,757,768,31823,317,687,12392
情報・通信業3,791,727,574191,614,130-4,823,690,358-4,683,072,688-9,477,574,813595
医薬品115,662,693,75390,676,732,72892,671,886,51191,779,685,48493,933,117,50872
不動産業75,533,504,91778,604,632,85378,948,848,73385,216,062,65299,351,990,754140
陸運業28,879,428,26028,260,110,96028,008,656,99137,690,662,43943,720,378,14364
小売業4,402,700,8673,634,735,1292,611,440,8783,219,759,2544,907,876,066335
化学57,026,048,61856,961,515,93258,175,987,53066,571,987,51774,720,895,076209
繊維製品38,041,548,95936,682,221,61034,637,536,86138,132,950,76342,234,483,08550
電気機器75,782,968,55963,613,844,71063,464,327,17670,589,906,75990,309,397,770240
ガラス・土石製品39,119,916,56136,892,599,07637,469,258,78244,978,468,18152,325,789,94057
輸送用機器106,498,809,349114,188,138,951107,337,574,179145,395,754,799163,113,162,88287
石油・石炭製品216,752,441,312196,341,438,141194,728,716,879340,619,374,215408,275,584,50510
パルプ・紙42,990,214,40945,275,766,06345,343,757,79546,635,628,47654,951,121,79525
その他製品19,977,956,32818,732,572,20418,456,743,67323,288,588,31826,541,252,426112
精密機器51,130,039,42952,928,775,28654,076,776,63861,723,781,37073,185,139,24049
ゴム製品115,100,202,84485,725,103,739104,972,520,256146,865,627,680150,117,879,60918
鉄鋼83,984,988,18382,437,940,05177,574,639,145105,031,933,851125,873,523,69342
倉庫・運輸関連1,251,715,6421,375,768,7461,396,403,8303,752,720,7653,664,626,96039
海運業528,644,2871,128,989,866388,262,562-15,693,695,725-24,143,162,86911
空運業-36,410,071,894-44,916,840,262-329,300,71415,530,093,209-2,924,009,8286
電気・ガス業119,690,090,92496,266,322,14595,270,991,32494,890,566,625141,034,203,67525

 

経常運転資金の中央値

経常運転資金の目安(全業種中央値 2023)
経常運転資金の目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種3,274,078,9513,198,297,2502,979,838,2372,856,537,0482,947,049,4043,715
水産・農林業4,551,800,6004,412,528,8793,246,165,0743,303,658,7773,767,428,36611
卸売業3,203,841,1103,433,246,9773,484,449,2893,681,284,9984,166,980,157320
食料品7,775,821,1278,122,731,2398,235,070,5718,793,842,5229,987,154,318128
建設業7,705,352,2168,664,236,3259,389,645,1515,603,546,5186,333,080,447163
非鉄金属30,668,279,77227,797,399,31833,820,683,03434,465,623,07942,050,838,25534
鉱業16,461,375,03418,376,181,96218,255,007,16823,876,099,58213,446,274,2146
機械10,250,584,94210,033,765,9049,415,503,7349,594,457,51210,974,240,888227
サービス業492,045,997433,950,882413,963,000303,440,156328,300,774548
金属製品6,247,724,1515,009,041,7785,856,737,2385,282,349,2586,463,059,75892
情報・通信業569,202,075512,724,244506,965,996329,008,868357,963,989595
医薬品21,231,087,55116,512,786,9278,160,089,3018,067,675,1145,753,337,55772
不動産業11,933,378,20311,898,296,23112,051,664,66513,978,588,27716,388,455,207140
陸運業4,477,727,1143,802,424,1736,646,634,1155,882,293,7706,844,808,57564
小売業-459,654,324-304,065,980-128,955,794-153,531,538-202,947,761335
化学12,644,995,37812,335,040,74812,134,433,56112,782,336,06615,378,649,904209
繊維製品9,433,146,47310,060,723,70110,711,059,9989,542,124,29810,058,761,33650
電気機器12,317,686,92612,700,694,72212,318,101,37113,968,590,24316,251,475,739240
ガラス・土石製品10,064,360,0289,460,601,00310,191,139,5497,623,153,07110,101,556,33057
輸送用機器20,071,280,08420,099,764,45320,206,306,28723,458,879,98625,430,087,83287
石油・石炭製品16,757,323,87115,112,181,63714,604,253,63719,029,116,42724,753,272,97710
パルプ・紙3,193,469,2473,924,930,7853,958,075,9703,650,870,8124,589,618,38525
その他製品4,490,992,4614,677,632,6923,978,856,7814,534,385,7964,036,365,701112
精密機器14,034,717,43313,991,259,46516,218,076,97616,853,025,48720,070,555,52249
ゴム製品15,279,249,34114,667,936,47016,204,935,78417,658,614,64119,029,530,76918
鉄鋼12,699,808,25913,470,665,74413,635,807,05415,948,805,85217,387,384,14442
倉庫・運輸関連1,266,065,1671,302,811,0281,383,220,6381,491,558,1961,194,887,90339
海運業222,841,000166,243,000160,038,0001,273,00033,102,00011
空運業-522,294,586-1,222,580,624-1,418,036,33511,263,492,56768,655,4326
電気・ガス業56,056,898,21456,722,638,14742,044,698,88046,135,071,07478,035,050,59025

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経常運転資金ランキングTOP7

会社名証券コード業種経常運転資金
株式会社電通グループ4324サービス業-10,899,679,742,844
LINEヤフー株式会社4689情報・通信業-3,799,654,573,951
ソフトバンクグループ株式会社9984情報・通信業-1,970,959,371,958
ソフトバンク株式会社9434情報・通信業-1,605,043,308,679
日本電信電話株式会社9432情報・通信業-1,134,172,478,765
ソニーグループ株式会社6758電気機器-559,972,841,013
株式会社アイモバイル6535サービス業-532,710,520,000

効率性の財務指標 | 47種類 | 五十音順

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

  1. CCC | キャッシュコンバージョンサイクル
  2. GMROI | 商品投下資本粗利益率
  3. 売上債権回転期間
  4. 売上債権回転率
  5. 運転資本
  6. 営業運転資本回転期間
  7. 営業サイクル
  8. 回転差資金
  9. 株主資本回転率
  10. 経営資本回転率
  11. 経常運転資金
  12. 現金預金回転期間
  13. 現金預金回転率
  14. 交差比率 | 交叉比率
  15. 固定資産回転率
  16. 仕入債務回転期間
  17. 仕入債務回転率
  18. 資本集約度
  19. 資本生産性
  20. 自己資本回転率
  21. 自己資本分配率
  22. 従業員平均勤続年数
  23. 従業員平均入社年齢
  24. 従業員平均年間給与
  25. 従業員平均年齢
  26. 純資産回転率
  27. 設備生産性
  28. 設備投資効率
  29. 総資産回転期間
  30. 総資産回転率
  31. 棚卸資産回転期間
  32. 棚卸資産回転率
  33. 他人資本分配率
  34. 手元流動性回転率
  35. 投下資本回転率
  36. 当座資産回転率
  37. 一人当たり売上総利益
  38. 一人当たり売上高
  39. 一人当たり営業CF
  40. 一人当たり経常利益
  41. 一人当たり当期純利益
  42. 一人当たり販管費
  43. 有形固定資産回転率
  44. 流動資産回転率
  45. 労働生産性 | 一人当たり営業利益
  46. 労働装備率
  47. 労働分配率

その他4つの視点の財務指標一覧

安全性の財務指標一覧
成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧
割安性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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