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経常運転資金

財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式

経常運転資金の要点

  • 経常運転資金とは、年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額
  • 経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
  • 全業種の中央値(目安)は2,786,010,447円

経常運転資金の目次

  • 経常運転資金の意味・計算式
  • 経常運転資金の全業種平均値
  • 経常運転資金の全業種中央値
  • 経常運転資金のシミュレーター
  • 経常運転資金のランキング
  • 経常運転資金の関連リンク
本ページの掲載データについて

2023年3月までに提出された各上場企業の決算書(有価証券報告書)を元に算出しています。2023年4月以降の決算書を含む最新財務データセットや、実際の企業データを活用した実践的な財務分析手法を学びたい方はザイマニ財務分析ゼミも合わせてご覧ください。最新財務データセット・分析レポート・独自開発ツール(Excel・Python)をゼミメンバー限定で配信しています。

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経常運転資金の意味と計算式

財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
財務指標 | 経常運転資金の意味・計算式
指標名
英語名
経常運転資金 (円)
Ordinary-Operating-Funds
指標分類効率性
意味年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額。貸借対照表に加えて損益計算書も加味して計算するため、運転資本よりも精緻な必要資金額を示す。
計算式経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
主な
改善方法
・買掛金の支払猶予を長期化するよう
交渉することで仕入債務を増やす(CCCを短縮する)
・売上債権の回収タイミングについて
早期化を交渉する(売上債権額を減らす)
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:売上債権、棚卸資産、仕入債務
PL:売上高、売上原価
CF:必要無し
株式:必要無し

経常運転資金の計算項目解説

財務指標 | CCCの意味・計算式
財務指標 | CCCの意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)BS商品やサービスの
販売代金について
未回収分を請求する権利
・売掛金
・受取手形
棚卸資産 (円)BS企業が販売目的で
一時的に保有している
商品や製品の総称
・商品
・仕掛品
・原材料
仕入債務 (円)BS企業が商品を購入し、
未払いの金額について後日
支払いを約束している債務
・買掛金
・支払手形
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高
売上原価 (円)PL売上高に直接的に
結びつくコスト
・原材料費
・労務費
・経費

経常運転資金の全業種平均・目安

経常運転資金(2022)の全業種平均・中央値
経常運転資金(2022)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

経常運転資金の平均値

20182019202020212022企業数
全業種22,547,128,85431,518,240,28230,351,660,65527,995,117,58430,599,205,8923,698
水産・農林業58,900,081,58462,611,667,29762,920,697,99955,012,414,28361,103,385,89811
卸売業9,167,717,02933,017,985,20733,235,049,85532,520,723,37841,071,543,611325
食料品13,285,722,46734,172,389,68930,115,528,54628,194,544,86334,486,849,017125
建設業45,192,029,51551,753,124,67952,911,823,71950,412,268,17427,536,396,175163
非鉄金属95,712,894,54896,401,093,07795,960,316,801106,581,986,216129,500,942,88734
鉱業18,060,226,39043,414,740,46232,580,507,41052,089,692,25068,801,911,4166
機械47,522,897,09755,770,002,58153,305,593,65652,451,074,33461,392,513,843230
サービス業152,738,990-26,026,986,016-19,690,532,038-24,554,588,436-25,576,277,021544
金属製品17,094,821,82119,453,911,19219,450,346,49619,189,938,24320,227,193,59192
情報・通信業8,419,997,89310,200,688,9386,712,386,4302,475,093,5322,534,194,287567
医薬品21,202,617,14796,884,317,58380,539,397,56286,127,603,06385,852,857,48872
不動産業-2,743,299,6992,573,989,9832,359,909,9881,948,149,8042,476,599,400141
陸運業18,103,108,33820,930,199,30420,547,855,29122,118,380,98921,130,072,04364
小売業12,760,391,47715,215,981,87614,501,394,45013,794,041,63115,246,257,198337
化学39,311,447,82458,989,571,79258,565,691,72959,598,421,97366,412,265,148213
繊維製品37,066,482,07739,395,226,13537,948,173,80135,505,421,54138,654,860,43850
電気機器37,720,528,01070,663,701,98470,809,665,79269,684,296,94472,303,809,725244
ガラス・土石製品23,091,215,71640,040,512,58237,367,330,37837,314,669,38144,105,135,68057
輸送用機器49,120,690,935115,928,955,250122,281,654,481114,842,059,752150,211,285,86687
石油・石炭製品102,961,766,849216,731,360,026196,407,250,141194,867,579,744340,366,771,97910
パルプ・紙41,530,170,32343,987,609,85046,477,504,58245,874,426,47146,246,022,73325
その他製品20,625,098,08222,642,331,60920,990,702,52920,530,953,34024,530,432,739111
精密機器20,820,586,00150,964,942,11552,840,207,01054,067,688,54661,384,196,82449
ゴム製品73,647,276,696109,597,309,77781,856,134,229100,024,647,055138,893,920,54619
鉄鋼90,033,124,16687,235,926,13885,220,781,18579,806,278,329106,986,634,64542
倉庫・運輸関連-501,762,999-729,452,525-642,570,142-345,687,432125,680,77239
海運業-9,353,488,435-3,562,271,540-1,322,919,016-5,738,577,84426,509,166,77911
空運業29,807,894,61929,909,541,69331,630,272,2648,465,835,33015,197,413,6685
電気・ガス業98,040,126,989116,607,574,93595,457,954,13193,728,697,83573,607,180,80725

 

経常運転資金の中央値

経常運転資金の目安(全業種中央値 2022)
経常運転資金の目安(全業種中央値 2022)
20182019202020212022企業数
全業種3,068,328,9363,637,184,7583,456,700,3783,275,080,2572,786,010,4473,698
水産・農林業5,726,261,5636,345,767,1566,894,800,6784,791,153,6325,701,375,71911
卸売業5,354,059,9225,825,287,6735,606,584,9305,723,042,7795,889,673,809325
食料品6,752,781,8618,173,914,3978,166,338,1988,340,358,0278,997,409,884125
建設業12,137,179,99311,845,940,40413,530,279,66912,303,273,1861,553,993,232163
非鉄金属30,320,064,10530,668,215,75227,797,340,15133,820,579,32431,789,173,19334
鉱業15,191,935,85416,461,376,84119,004,176,36718,255,033,55724,476,565,3056
機械10,942,729,52112,589,892,72212,600,388,41111,890,349,67311,597,364,201230
サービス業442,355,838500,381,137430,946,344386,397,840335,167,972544
金属製品5,281,111,5946,302,689,2947,200,947,4396,596,769,5004,986,838,82292
情報・通信業855,229,662783,332,806598,332,569587,888,492506,038,895567
医薬品6,199,059,34615,788,648,35212,007,273,9426,055,504,7636,058,776,52072
不動産業00000141
陸運業899,921,5402,315,567,2471,680,165,8942,550,649,2583,343,637,90064
小売業1,346,387,5251,684,547,4781,380,011,7511,321,890,4221,580,801,333337
化学11,518,466,35213,702,178,83013,491,759,35413,940,080,23214,126,707,061213
繊維製品10,599,566,6289,955,782,56511,061,146,27010,313,414,1529,040,850,13450
電気機器9,428,021,09214,520,324,83414,052,046,64314,655,871,03616,003,344,991244
ガラス・土石製品7,562,295,13911,821,583,74511,347,773,97911,345,138,36310,552,412,28157
輸送用機器15,493,729,95225,822,724,28824,017,372,30426,624,963,97230,222,186,78387
石油・石炭製品13,966,227,89616,358,859,40315,054,082,93214,332,377,65418,160,945,56810
パルプ・紙7,518,920,5569,355,857,4829,716,559,3429,313,461,2709,002,300,18825
その他製品5,628,098,8405,496,922,4475,495,901,9985,448,741,5835,518,029,096111
精密機器6,774,334,11815,816,460,87116,862,543,29017,209,365,21118,732,676,95449
ゴム製品10,420,916,18716,552,336,53216,109,353,95918,525,466,58619,530,733,42319
鉄鋼15,983,303,48118,268,238,60917,533,984,30316,127,065,73520,396,108,66342
倉庫・運輸関連312,213,818257,976,907358,419,038570,595,840848,800,19539
海運業1,885,510,7651,880,573,1201,854,384,1702,318,954,5031,601,422,17911
空運業27,395,910,64328,682,341,24930,045,559,5248,384,527,29310,776,913,6695
電気・ガス業54,744,959,60967,100,808,71062,360,177,52363,899,511,16346,463,253,77925

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経常運転資金ランキングTOP7

会社名証券コード業種経常運転資金
株式会社電通グループ4324サービス業-13,456,881,677,525
ソニーグループ株式会社6758電気機器-1,604,338,237,160
ソフトバンクグループ株式会社9984情報・通信業-1,482,314,569,466
株式会社アイモバイル6535サービス業-943,115,400,000
楽天グループ株式会社4755サービス業-567,635,723,085
ソフトバンク株式会社9434情報・通信業-483,496,545,043
パナソニックホールディングス株式会社6752電気機器-393,063,173,680
金融のプロになる〈8〉財務分析編
ケーススタディ 企業価値評価
戦略思考で読み解く経営分析入門

経常運転資金をさらに詳しく知るための書籍(ザイマニ管理人の読了本から厳選)

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効率性の財務指標 | 47種類 | 五十音順

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

  1. CCC | キャッシュコンバージョンサイクル
  2. GMROI | 商品投下資本粗利益率
  3. 売上債権回転期間
  4. 売上債権回転率
  5. 運転資本
  6. 営業運転資本回転期間
  7. 営業サイクル
  8. 回転差資金
  9. 株主資本回転率
  10. 経営資本回転率
  11. 経常運転資金
  12. 現金預金回転期間
  13. 現金預金回転率
  14. 交差比率 | 交叉比率
  15. 固定資産回転率
  16. 仕入債務回転期間
  17. 仕入債務回転率
  18. 資本集約度
  19. 資本生産性
  20. 自己資本回転率
  21. 自己資本分配率
  22. 従業員平均勤続年数
  23. 従業員平均入社年齢
  24. 従業員平均年間給与
  25. 従業員平均年齢
  26. 純資産回転率
  27. 設備生産性
  28. 設備投資効率
  29. 総資産回転期間
  30. 総資産回転率
  31. 棚卸資産回転期間
  32. 棚卸資産回転率
  33. 他人資本分配率
  34. 手元流動性回転率
  35. 投下資本回転率
  36. 当座資産回転率
  37. 一人当たり売上総利益
  38. 一人当たり売上高
  39. 一人当たり営業CF
  40. 一人当たり経常利益
  41. 一人当たり当期純利益
  42. 一人当たり販管費
  43. 有形固定資産回転率
  44. 流動資産回転率
  45. 労働生産性 | 一人当たり営業利益
  46. 労働装備率
  47. 労働分配率

その他4つの視点の財務指標一覧

安全性の財務指標一覧
成長性の財務指標一覧
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