現金預金回転期間

現金預金回転期間の要点

現金預金回転期間とは、売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標
現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高
全業種の中央値(目安)は89.6日

現金預金回転期間の目次

本ページの掲載データについて

2023年3月までに提出された各上場企業の決算書(有価証券報告書)を元に算出しています。2023年4月以降の決算書を含む最新財務データセットや、実際の企業データを活用した実践的な財務分析手法を学びたい方はザイマニ財務分析ゼミも合わせてご覧ください。最新財務データセット・分析レポート・独自開発ツール(Excel・Python)をゼミメンバー限定で配信しています。

▶︎ 初月無料トライアルはこちら｜note

▶︎ 財務分析ゼミについて詳しく知る

ザイマニからのお知らせ

ザイマニ公式LINE登録者数1,400名突破！登録者限定で3つの特典(PDF資料2点＋財務分析エクセル1点)をプレゼント中です。

▶︎ 特典の詳細を確認する

現金預金回転期間の意味と計算式

指標名英語名	現金預金回転期間 (日) Cash-Deposit-Turnover-Period
指標分類	効率性
意味	売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標。現金預金額が大きいほど財務の安全性は高いと評価される一方で、大きすぎると資産の運用能力(効率性)が低いとされる。
計算式	現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高
主な改善方法	・魅力的な新商品を開発して売上高を増やす・新規事業への投資等、現金及び預金を適切に活用する
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：現金及び預金 PL：売上高 CF：必要なし株式：必要なし

現金預金回転期間の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
現金及び預金 (円)	BS	企業が所有している現金または銀行に預けている預金	・現金・普通預金・当座預金
売上高 (円)	PL	企業の主たる商品・サービスを提供することによって得られた売上金の合計額	・売上高

▲目次へ戻る

現金預金回転期間の全業種平均・目安

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

現金預金回転期間の平均値

	2018	2019	2020	2021	2022	企業数
全業種	146.6	143.6	383.3	833.1	496.4	3,698
水産・農林業	45.5	43.3	49.2	52.2	52.5	11
卸売業	54.9	53.7	58.8	68.4	64.4	325
食料品	53.5	53.0	54.6	63.9	65.7	125
建設業	74.5	73.4	76.6	89.9	85.6	163
非鉄金属	45.3	41.7	64.3	61.8	58.4	34
鉱業	124.0	96.4	116.2	142.6	112.7	6
機械	116.6	122.3	133.0	161.4	142.7	230
サービス業	137.4	135.8	153.4	203.2	192.6	544
金属製品	93.7	89.4	95.1	110.9	106.1	92
情報・通信業	184.5	191.8	220.5	248.4	235.3	567
医薬品	2472.0	2226.0	14092.2	36615.6	18624.0	72
不動産業	126.5	139.1	132.7	161.9	150.7	141
陸運業	41.7	40.7	42.5	60.9	58.6	64
小売業	56.0	55.5	60.5	78.3	85.0	337
化学	99.1	95.6	102.8	113.0	105.9	213
繊維製品	86.0	83.3	93.4	131.9	127.9	50
電気機器	124.6	120.3	129.8	147.2	139.6	244
ガラス・土石製品	77.4	74.5	93.8	108.9	100.2	57
輸送用機器	61.0	62.2	66.2	78.5	77.6	87
石油・石炭製品	35.6	33.6	30.9	39.5	35.1	10
パルプ・紙	57.0	61.4	69.5	84.0	83.5	25
その他製品	103.2	108.6	117.4	122.3	115.4	111
精密機器	216.0	237.0	248.6	237.2	253.0	49
ゴム製品	88.8	83.5	83.9	102.8	82.4	19
鉄鋼	63.3	62.5	72.9	87.8	68.2	42
倉庫・運輸関連	65.8	65.6	70.2	77.3	78.4	39
海運業	73.6	68.0	68.2	81.3	103.9	11
空運業	77.0	68.1	73.0	209.9	144.2	5
電気・ガス業	67.3	67.3	64.9	75.1	66.8	25

平均値データをダウンロード(CSV)

現金預金回転期間の中央値

	2018	2019	2020	2021	2022	企業数
全業種	68.7	67.3	75.7	93.1	89.6	3,698
水産・農林業	35.9	33.6	34.5	49.0	47.6	11
卸売業	35.2	36.3	41.6	47.5	44.8	325
食料品	40.5	41.6	41.1	46.0	44.9	125
建設業	64.3	63.9	63.3	71.3	69.1	163
非鉄金属	21.8	27.5	31.5	42.8	29.7	34
鉱業	120.7	90.4	102.2	133.6	90.7	6
機械	95.3	92.7	101.9	123.9	118.3	230
サービス業	91.5	93.4	97.9	119.6	125.4	544
金属製品	71.9	69.3	66.7	88.9	78.4	92
情報・通信業	126.8	131.5	143.4	162.2	166.7	567
医薬品	138.9	128.2	200.4	196.8	225.1	72
不動産業	96.2	90.7	100.1	119.9	111.4	141
陸運業	36.0	34.2	34.6	48.3	50.7	64
小売業	38.1	37.0	40.7	54.9	57.0	337
化学	70.7	67.6	77.6	87.4	78.9	213
繊維製品	53.0	50.3	63.4	93.7	103.7	50
電気機器	80.4	83.4	92.9	107.4	101.8	244
ガラス・土石製品	63.9	59.5	73.8	96.7	77.2	57
輸送用機器	47.2	47.1	51.1	68.4	67.8	87
石油・石炭製品	16.1	19.4	13.8	20.4	16.5	10
パルプ・紙	32.7	37.4	40.7	64.6	54.5	25
その他製品	70.1	74.5	80.8	94.0	85.2	111
精密機器	100.7	90.6	98.9	126.7	119.6	49
ゴム製品	75.8	67.8	76.0	88.6	73.3	19
鉄鋼	50.3	46.2	54.5	70.6	49.6	42
倉庫・運輸関連	42.6	50.3	56.3	70.4	64.0	39
海運業	56.1	53.9	57.3	72.9	119.3	11
空運業	79.0	59.1	85.1	232.8	123.5	5
電気・ガス業	50.8	37.1	39.5	41.3	48.7	25

中央値データをダウンロード(CSV)

▶︎全財務指標の自動計算シミュレーターはこちら

▲目次へ戻る

現金預金回転期間ランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	現金預金回転期間
三菱食品株式会社	7451	卸売業	0.0
CBグループマネジメント株式会社	9852	卸売業	0.6
日産車体株式会社	7222	輸送用機器	0.7
伊藤忠食品株式会社	2692	卸売業	0.8
日本高周波鋼業株式会社	5476	鉄鋼	1.4
日本食品化工株式会社	2892	食料品	1.4
株式会社ＮａＩＴＯ	7624	卸売業	1.5