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現金預金回転期間

現金預金回転期間の要点

現金預金回転期間とは、売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標です。計算式は「現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高」であり、全業種の中央値(目安)は84.3日です。

財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式

現金預金回転期間の目次

  • 現金預金回転期間の意味・計算式
  • 現金預金回転期間の全業種平均値
  • 現金預金回転期間の全業種中央値
  • 現金預金回転期間のシミュレーター
  • 現金預金回転期間のランキング
  • 現金預金回転期間の関連リンク
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2024年6月中に財務分析図鑑各ページのパワーアップを行います。具体的にはデザインの刷新、各社の評価に使用する財務指標の調整などを予定しています。それに伴い、グラフ等の表記が一時的に乱れる可能性がございますがご理解いただけますと幸いです。また、各社の財務評価に使用するフレームワーク(財務指標の組み合わせ)について詳しく知りたい方はザイマニ財務分析ゼミのレポート第38話 多角的財務分析術❶ザイマニ式フレームワーク」をぜひご覧くださいませ▼

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現金預金回転期間の意味と計算式

財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
指標名
英語名
現金預金回転期間 (日)
Cash-Deposit-Turnover-Period
指標分類効率性
意味売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標。現金預金額が大きいほど財務の安全性は高いと評価される一方で、大きすぎると資産の運用能力(効率性)が低いとされる。
計算式現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高
主な
改善方法
・魅力的な新商品を開発して売上高を増やす
・新規事業への投資等、現金及び預金を適切に活用する
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:現金及び預金
PL:売上高
CF:必要なし
株式:必要なし

現金預金回転期間の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
現金及び
預金 (円)
BS企業が所有している現金
または銀行に預けている預金
・現金
・普通預金
・当座預金
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高

現金預金回転期間の全業種平均・目安

現金預金回転期間(2023)の全業種平均・中央値
現金預金回転期間(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

現金預金回転期間の平均値

20192020202120222023企業数
全業種143.8387.8845.6502.0546.13,714
水産・農林業43.349.252.252.548.811
卸売業53.558.268.263.463.4320
食料品50.451.663.965.762.5128
建設業72.975.789.184.884.0163
非鉄金属41.764.361.858.447.534
鉱業96.4116.2142.6112.7105.86
機械123.6134.6162.0143.3133.3227
サービス業132.3148.8196.7186.2170.0547
金属製品89.495.1107.6106.796.092
情報・通信業194.5222.4250.8237.2239.4595
医薬品2262.114307.837161.318885.821589.572
不動産業139.7134.9163.1151.7145.3140
陸運業39.941.760.258.658.464
小売業51.757.074.881.866.1335
化学95.4102.9112.9106.0100.7209
繊維製品83.393.4131.9127.9116.650
電気機器120.9131.1148.2140.5135.3240
ガラス・土石製品74.593.8108.9100.291.657
輸送用機器62.466.378.877.784.087
石油・石炭製品33.630.939.535.132.510
パルプ・紙61.469.584.083.574.325
その他製品109.3118.5123.4116.3108.1112
精密機器237.0248.6237.2253.0240.449
ゴム製品87.688.2107.083.980.918
鉄鋼62.572.987.868.264.942
倉庫・運輸関連65.670.277.378.481.239
海運業68.168.281.3104.088.411
空運業68.173.0209.9144.2109.56
電気・ガス業67.364.975.166.860.125

 

現金預金回転期間の中央値

現金預金回転期間の目安(全業種中央値 2023)
現金預金回転期間の目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種67.375.492.989.584.23,714
水産・農林業33.634.549.047.640.311
卸売業35.940.047.343.642.2320
食料品41.541.046.044.946.2128
建設業63.762.970.568.972.3163
非鉄金属27.531.542.829.725.134
鉱業90.4102.2133.690.788.46
機械94.4102.1123.9120.0109.2227
サービス業93.597.3120.8126.6121.7547
金属製品69.366.788.978.465.092
情報・通信業133.8145.3164.3167.6168.8595
医薬品132.9209.7200.5225.4260.272
不動産業91.1102.1122.0111.9102.7140
陸運業34.234.648.350.753.864
小売業36.440.253.654.248.6335
化学67.277.687.479.477.5209
繊維製品50.363.493.7103.784.950
電気機器83.493.0107.5101.887.3240
ガラス・土石製品59.573.896.777.275.557
輸送用機器47.651.168.666.759.587
石油・石炭製品19.413.820.416.512.710
パルプ・紙37.440.764.654.546.425
その他製品74.579.994.085.277.6112
精密機器90.698.9126.7119.6110.449
ゴム製品70.781.592.479.376.218
鉄鋼46.254.570.649.649.242
倉庫・運輸関連50.356.370.464.072.039
海運業53.957.372.9119.388.111
空運業59.185.1232.8123.5104.76
電気・ガス業37.139.541.348.748.525

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現金預金回転期間ランキングTOP7

会社名証券コード業種現金預金回転期間
三菱食品株式会社7451卸売業0.1
CBグループマネジメント株式会社9852卸売業0.2
日産車体株式会社7222輸送用機器0.5
伊藤忠食品株式会社2692卸売業0.9
日本高周波鋼業株式会社5476鉄鋼1.0
株式会社NaITO7624卸売業1.5
日本食品化工株式会社2892食料品2.3

効率性の財務指標 | 47種類 | 五十音順

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

  1. CCC | キャッシュコンバージョンサイクル
  2. GMROI | 商品投下資本粗利益率
  3. 売上債権回転期間
  4. 売上債権回転率
  5. 運転資本
  6. 営業運転資本回転期間
  7. 営業サイクル
  8. 回転差資金
  9. 株主資本回転率
  10. 経営資本回転率
  11. 経常運転資金
  12. 現金預金回転期間
  13. 現金預金回転率
  14. 交差比率 | 交叉比率
  15. 固定資産回転率
  16. 仕入債務回転期間
  17. 仕入債務回転率
  18. 資本集約度
  19. 資本生産性
  20. 自己資本回転率
  21. 自己資本分配率
  22. 従業員平均勤続年数
  23. 従業員平均入社年齢
  24. 従業員平均年間給与
  25. 従業員平均年齢
  26. 純資産回転率
  27. 設備生産性
  28. 設備投資効率
  29. 総資産回転期間
  30. 総資産回転率
  31. 棚卸資産回転期間
  32. 棚卸資産回転率
  33. 他人資本分配率
  34. 手元流動性回転率
  35. 投下資本回転率
  36. 当座資産回転率
  37. 一人当たり売上総利益
  38. 一人当たり売上高
  39. 一人当たり営業CF
  40. 一人当たり経常利益
  41. 一人当たり当期純利益
  42. 一人当たり販管費
  43. 有形固定資産回転率
  44. 流動資産回転率
  45. 労働生産性 | 一人当たり営業利益
  46. 労働装備率
  47. 労働分配率

その他4つの視点の財務指標一覧

安全性の財務指標一覧
成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧
割安性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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