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現金預金回転期間

財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式

現金預金回転期間の要点

  • 現金預金回転期間とは、売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標
  • 現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高
  • 全業種の中央値(目安)は92.9日

現金預金回転期間の目次

  • 現金預金回転期間の意味・計算式
  • 現金預金回転期間の全業種平均値
  • 現金預金回転期間の全業種中央値
  • 現金預金回転期間のシミュレーター
  • 現金預金回転期間のランキング
  • 現金預金回転期間の関連リンク
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現金預金回転期間の意味と計算式

財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
指標名
英語名
現金預金回転期間 (日)
Cash-Deposit-Turnover-Period
指標分類効率性
意味売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標。現金預金額が大きいほど財務の安全性は高いと評価される一方で、大きすぎると資産の運用能力(効率性)が低いとされる。
計算式現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高
主な
改善方法
・魅力的な新商品を開発して売上高を増やす
・新規事業への投資等、現金及び預金を適切に活用する
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:現金及び預金
PL:売上高
CF:必要なし
株式:必要なし

現金預金回転期間の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
現金及び
預金 (円)
BS企業が所有している現金
または銀行に預けている預金
・現金
・普通預金
・当座預金
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高

現金預金回転期間の全業種平均・目安

現金預金回転期間(2021)の全業種平均・中央値
現金預金回転期間(2021)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

現金預金回転期間の平均値

 20172018201920202021企業数
全業種204.4146.8148.7379.4847.43,648
水産・農林業44.245.543.349.253.411
卸売業53.755.053.758.868.7327
食料品54.854.053.254.863.9128
建設業77.573.872.476.287.4165
非鉄金属45.446.442.967.465.935
鉱業137.4124.096.4116.2142.66
機械120.9116.4121.8133.1162.4231
サービス業132.4133.1134.1155.7198.1513
金属製品90.293.489.494.6110.494
情報・通信業186.1186.1192.0223.0248.9528
医薬品5347.92487.82419.113883.436928.170
不動産業127.1126.4139.5133.1162.1137
陸運業38.342.141.242.960.767
小売業52.855.755.260.678.4334
化学101.299.896.3103.6113.9211
繊維製品81.085.985.195.4134.352
電気機器132.9124.4119.8129.3145.1246
ガラス・土石製品80.376.5162.8190.5150.459
輸送用機器63.660.962.166.178.488
石油・石炭製品37.433.133.628.636.411
パルプ・紙58.958.162.370.182.426
その他製品112.7105.8110.9119.4126.4113
精密機器402.2213.5235.0246.4238.350
ゴム製品95.688.883.583.9102.819
鉄鋼71.262.361.471.686.943
倉庫・運輸関連63.264.264.268.875.641
海運業80.968.265.472.683.913
空運業68.677.068.173.0209.95
電気・ガス業69.967.367.364.975.125

 

現金預金回転期間の中央値

現金預金回転期間の目安(全業種中央値 2021)
現金預金回転期間の目安(全業種中央値 2021)
 20172018201920202021企業数
全業種67.868.767.675.792.93,648
水産・農林業31.435.933.634.549.011
卸売業32.635.236.441.747.2327
食料品39.540.541.641.146.0128
建設業61.362.963.562.970.4165
非鉄金属29.022.229.232.243.235
鉱業110.7120.790.4102.2133.66
機械99.995.291.9102.0124.2231
サービス業85.191.192.495.4117.3513
金属製品75.771.969.366.788.994
情報・通信業124.7126.9133.2144.3163.5528
医薬品126.5145.5128.2191.1196.870
不動産業96.796.291.4102.1122.0137
陸運業33.535.734.234.648.367
小売業36.338.036.740.654.9334
化学72.370.267.277.687.3211
繊維製品52.454.852.364.4106.552
電気機器89.280.483.492.9107.1246
ガラス・土石製品69.263.960.674.597.459
輸送用機器47.747.947.652.268.688
石油・石炭製品18.515.519.413.219.911
パルプ・紙38.532.938.543.457.426
その他製品73.273.577.482.195.7113
精密機器99.198.293.599.8128.250
ゴム製品81.075.867.876.088.619
鉄鋼55.948.444.850.270.343
倉庫・運輸関連52.742.648.754.068.741
海運業59.656.153.957.377.213
空運業71.979.059.185.1232.85
電気・ガス業46.550.837.139.541.325

▶︎全財務指標の自動計算シミュレーターはこちら

現金預金回転期間ランキングTOP7

会社名証券コード業種現金預金回転期間
三菱食品株式会社7451卸売業0.1
日産車体株式会社7222輸送用機器0.4
伊藤忠食品株式会社2692卸売業0.6
CBグループマネジメント株式会社9852卸売業0.7
株式会社ATグループ8293小売業0.7
日本食品化工株式会社2892食料品1.4
株式会社NaITO7624卸売業1.8
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効率性の財務指標 | 47種類

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

  1. 資本集約度
  2. 運転資本
  3. 回転差資金
  4. 労働装備率
  5. 労働分配率
  6. 従業員平均年齢
  7. 従業員平均勤続年数
  8. 従業員平均入社年齢
  9. 従業員平均年間給与
  10. 一人当たり売上高
  11. 一人当たり売上総利益
  12. 一人当たり販管費
  13. 一人当たり営業利益
  14. 一人当たり経常利益
  15. 一人当たり当期純利益
  16. 一人当たり営業CF
  17. 総資産回転率
  18. 流動資産回転率
  19. 当座資産回転率
  20. 現金預金回転率
  21. 手元流動性回転率
  22. 固定資産回転率
  23. 有形固定資産回転率
  24. 売上債権回転率
  25. 棚卸資産回転率
  26. 経営資本回転率
  27. 交差比率 | 交叉比率
  28. GMROI | 商品投下資本粗利益率
  29. 資本生産性
  30. 仕入債務回転率
  31. 純資産回転率
  32. 自己資本回転率
  33. 株主資本回転率
  34. 投下資本回転率
  35. 設備投資効率
  36. 総資産回転期間
  37. 現金預金回転期間
  38. 売上債権回転期間
  39. 棚卸資産回転期間
  40. 営業サイクル
  41. 仕入債務回転期間
  42. 営業運転資本回転期間
  43. CCC | キャッシュコンバージョサイクル
  44. 経常運転資金
  45. 自己資本分配率
  46. 他人資本分配率
  47. 設備生産性

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