▶︎ 2024新年度からの3つの変更点|ザイマニnote

現金預金回転期間

現金預金回転期間の要点

現金預金回転期間とは、売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標です。計算式は「現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高」であり、全業種の中央値(目安)は89.6日です。

財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式

現金預金回転期間の目次

  • 現金預金回転期間の意味・計算式
  • 現金預金回転期間の全業種平均値
  • 現金預金回転期間の全業種中央値
  • 現金預金回転期間のシミュレーター
  • 現金預金回転期間のランキング
  • 現金預金回転期間の関連リンク
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2024年4月からの変更点の解説、及びそれに関連したお知らせをnoteにまとめました。ザイマニ財務分析ゼミのメンバーだけでなく、すべてのザイマニユーザー様に影響する変更点もございます。ぜひご覧くださいませ▼

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現金預金回転期間の意味と計算式

財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
財務指標 | 現金預金回転期間の意味・計算式
指標名
英語名
現金預金回転期間 (日)
Cash-Deposit-Turnover-Period
指標分類効率性
意味売上高何日分の現預金を保有しているかを測定する指標。現金預金額が大きいほど財務の安全性は高いと評価される一方で、大きすぎると資産の運用能力(効率性)が低いとされる。
計算式現金預金回転期間(日) = 現金及び預金 ÷ 1日あたり売上高
主な
改善方法
・魅力的な新商品を開発して売上高を増やす
・新規事業への投資等、現金及び預金を適切に活用する
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:現金及び預金
PL:売上高
CF:必要なし
株式:必要なし

現金預金回転期間の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
現金及び
預金 (円)
BS企業が所有している現金
または銀行に預けている預金
・現金
・普通預金
・当座預金
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高

現金預金回転期間の全業種平均・目安

現金預金回転期間(2022)の全業種平均・中央値
現金預金回転期間(2022)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

現金預金回転期間の平均値

20182019202020212022企業数
全業種146.6143.6383.3833.1496.43,698
水産・農林業45.543.349.252.252.511
卸売業54.953.758.868.464.4325
食料品53.553.054.663.965.7125
建設業74.573.476.689.985.6163
非鉄金属45.341.764.361.858.434
鉱業124.096.4116.2142.6112.76
機械116.6122.3133.0161.4142.7230
サービス業137.4135.8153.4203.2192.6544
金属製品93.789.495.1110.9106.192
情報・通信業184.5191.8220.5248.4235.3567
医薬品2472.02226.014092.236615.618624.072
不動産業126.5139.1132.7161.9150.7141
陸運業41.740.742.560.958.664
小売業56.055.560.578.385.0337
化学99.195.6102.8113.0105.9213
繊維製品86.083.393.4131.9127.950
電気機器124.6120.3129.8147.2139.6244
ガラス・土石製品77.474.593.8108.9100.257
輸送用機器61.062.266.278.577.687
石油・石炭製品35.633.630.939.535.110
パルプ・紙57.061.469.584.083.525
その他製品103.2108.6117.4122.3115.4111
精密機器216.0237.0248.6237.2253.049
ゴム製品88.883.583.9102.882.419
鉄鋼63.362.572.987.868.242
倉庫・運輸関連65.865.670.277.378.439
海運業73.668.068.281.3103.911
空運業77.068.173.0209.9144.25
電気・ガス業67.367.364.975.166.825

 

現金預金回転期間の中央値

現金預金回転期間の目安(全業種中央値 2022)
現金預金回転期間の目安(全業種中央値 2022)
20182019202020212022企業数
全業種68.767.375.793.189.63,698
水産・農林業35.933.634.549.047.611
卸売業35.236.341.647.544.8325
食料品40.541.641.146.044.9125
建設業64.363.963.371.369.1163
非鉄金属21.827.531.542.829.734
鉱業120.790.4102.2133.690.76
機械95.392.7101.9123.9118.3230
サービス業91.593.497.9119.6125.4544
金属製品71.969.366.788.978.492
情報・通信業126.8131.5143.4162.2166.7567
医薬品138.9128.2200.4196.8225.172
不動産業96.290.7100.1119.9111.4141
陸運業36.034.234.648.350.764
小売業38.137.040.754.957.0337
化学70.767.677.687.478.9213
繊維製品53.050.363.493.7103.750
電気機器80.483.492.9107.4101.8244
ガラス・土石製品63.959.573.896.777.257
輸送用機器47.247.151.168.467.887
石油・石炭製品16.119.413.820.416.510
パルプ・紙32.737.440.764.654.525
その他製品70.174.580.894.085.2111
精密機器100.790.698.9126.7119.649
ゴム製品75.867.876.088.673.319
鉄鋼50.346.254.570.649.642
倉庫・運輸関連42.650.356.370.464.039
海運業56.153.957.372.9119.311
空運業79.059.185.1232.8123.55
電気・ガス業50.837.139.541.348.725

▶︎全財務指標の自動計算シミュレーターはこちら

現金預金回転期間ランキングTOP7

会社名証券コード業種現金預金回転期間
三菱食品株式会社7451卸売業0.0
CBグループマネジメント株式会社9852卸売業0.6
日産車体株式会社7222輸送用機器0.7
伊藤忠食品株式会社2692卸売業0.8
日本高周波鋼業株式会社5476鉄鋼1.4
日本食品化工株式会社2892食料品1.4
株式会社NaITO7624卸売業1.5

効率性の財務指標 | 47種類 | 五十音順

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

財務指標 | 効率性の指標一覧
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資産はムダなく活用されているか?

  1. CCC | キャッシュコンバージョンサイクル
  2. GMROI | 商品投下資本粗利益率
  3. 売上債権回転期間
  4. 売上債権回転率
  5. 運転資本
  6. 営業運転資本回転期間
  7. 営業サイクル
  8. 回転差資金
  9. 株主資本回転率
  10. 経営資本回転率
  11. 経常運転資金
  12. 現金預金回転期間
  13. 現金預金回転率
  14. 交差比率 | 交叉比率
  15. 固定資産回転率
  16. 仕入債務回転期間
  17. 仕入債務回転率
  18. 資本集約度
  19. 資本生産性
  20. 自己資本回転率
  21. 自己資本分配率
  22. 従業員平均勤続年数
  23. 従業員平均入社年齢
  24. 従業員平均年間給与
  25. 従業員平均年齢
  26. 純資産回転率
  27. 設備生産性
  28. 設備投資効率
  29. 総資産回転期間
  30. 総資産回転率
  31. 棚卸資産回転期間
  32. 棚卸資産回転率
  33. 他人資本分配率
  34. 手元流動性回転率
  35. 投下資本回転率
  36. 当座資産回転率
  37. 一人当たり売上総利益
  38. 一人当たり売上高
  39. 一人当たり営業CF
  40. 一人当たり経常利益
  41. 一人当たり当期純利益
  42. 一人当たり販管費
  43. 有形固定資産回転率
  44. 流動資産回転率
  45. 労働生産性 | 一人当たり営業利益
  46. 労働装備率
  47. 労働分配率

その他4つの視点の財務指標一覧

安全性の財務指標一覧
成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧
割安性の財務指標一覧

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