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運転資本 | Working Capital

運転資本の要点

運転資本とは、商品の仕入代金を支払った後、販売代金が入金されるまでの
期間に、経営を続けるために必要な資金額です。計算式は「運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務」であり、全業種の中央値(目安)は3,430,306,000円です。

財務指標 | 運転資本 | Working Capitalの意味・計算式
財務指標 | 運転資本 | Working Capitalの意味・計算式

運転資本の目次

  • 運転資本 | Working Capitalの意味・計算式
  • 運転資本 | Working Capitalの全業種平均値
  • 運転資本 | Working Capitalの全業種中央値
  • 運転資本 | Working Capitalのシミュレーター
  • 運転資本 | Working Capitalのランキング
  • 運転資本 | Working Capitalの関連リンク
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運転資本 | Working Capitalの意味と計算式

財務指標 | 運転資本 | Working Capitalの意味・計算式
財務指標 | 運転資本 | Working Capitalの意味・計算式
指標名
英語名
運転資本 (円)
Working-Capital
指標分類効率性
意味商品の仕入代金を支払った後、販売代金が入金されるまでの
期間に、経営を続けるために必要な資金額。一般的に短期借入金で調達するため、運転資本は少ない方が好ましい。
計算式運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務
主な
改善方法
・売上債権を早期に回収することで売上債権額を減らす
・仕入債務を支払うまでの期間を延ばしてもらうよう取引先と交渉する
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:売上債権、棚卸資産、仕入債務
PL:必要なし
CF:必要なし
株式:必要なし

運転資本の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)BS商品やサービスの
販売代金について
未回収分を請求する権利
・売掛金
・受取手形
棚卸資産 (円)BS企業が販売目的で
一時的に保有している
商品や製品の総称
・商品
・仕掛品
・原材料
仕入債務 (円)BS企業が商品を購入し、
未払いの金額について後日
支払いを約束している債務
・買掛金
・支払手形

運転資本 | Working Capitalの全業種平均・目安

運転資本(2023)の全業種平均・中央値
運転資本(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

運転資本の平均値

20192020202120222023企業数
全業種34,210,633,52932,854,327,84832,486,253,72537,102,138,31041,367,513,1903,715
水産・農林業53,749,027,60053,557,215,30046,586,349,72752,011,745,00062,639,729,81811
卸売業34,481,221,02934,424,968,83434,218,658,51644,023,097,37547,875,034,834320
食料品34,339,155,85131,630,031,55730,957,128,13735,328,140,97639,447,607,227128
建設業37,339,254,49742,087,048,21447,488,168,40453,464,370,63663,964,428,982163
非鉄金属91,665,663,52990,511,791,88299,741,765,147125,795,455,912130,043,196,52934
鉱業39,260,000,00029,842,833,33345,757,833,33363,854,000,00034,097,333,3336
機械45,967,826,40143,819,857,19243,673,625,26950,656,963,71960,241,633,890227
サービス業4,815,693,4394,540,895,3484,470,946,2635,356,946,5215,408,263,726548
金属製品18,912,394,95518,465,027,38218,700,384,32620,000,026,73323,045,026,63092
情報・通信業17,139,583,28614,359,935,58112,048,102,40011,727,440,03610,591,006,427595
医薬品68,437,671,16960,594,980,43160,714,627,00063,746,230,69063,997,595,20872
不動産業58,031,581,43560,299,318,44260,897,170,21464,660,173,21774,400,256,529140
陸運業29,517,135,53228,546,287,22228,643,349,90538,541,724,40643,666,121,84464
小売業7,006,491,5006,628,781,9605,883,472,1946,557,133,0548,375,053,860335
化学52,157,782,62051,237,363,68052,712,991,59260,643,263,12566,213,274,124209
繊維製品34,321,194,93932,386,707,42030,877,206,12033,869,989,24037,155,356,70050
電気機器59,330,864,88858,071,170,28658,682,065,52762,593,905,14276,485,291,312240
ガラス・土石製品35,163,340,76833,359,108,00034,065,561,57939,839,747,05345,961,039,89557
輸送用機器108,150,085,593112,423,171,221110,844,083,895142,682,893,128160,059,988,25387
石油・石炭製品217,529,772,600196,976,354,900197,228,678,200332,714,568,300399,048,045,80010
パルプ・紙43,813,819,36044,934,940,56045,230,219,72046,713,283,68054,280,523,16025
その他製品18,378,584,52917,687,934,32017,454,820,49520,482,901,48622,363,051,795112
精密機器38,509,255,20439,161,818,83740,199,855,53143,891,322,06150,953,717,40849
ゴム製品98,582,139,38980,967,110,05695,505,681,611128,646,057,667132,074,755,88918
鉄鋼82,138,661,90579,841,202,11975,819,349,97699,699,334,190118,979,051,21442
倉庫・運輸関連1,914,180,0831,955,766,3512,015,077,6414,488,012,3594,347,480,82139
海運業2,666,777,6363,204,288,1823,113,695,727-10,940,167,727-19,398,417,72711
空運業-7,641,745,600-25,149,240,600-3,588,226,40024,473,871,40023,780,385,1676
電気・ガス業120,865,443,125100,103,130,750101,895,169,20099,163,182,760138,607,667,48025

 

運転資本の中央値

運転資本の目安(全業種中央値 2023)
運転資本の目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種3,679,000,0003,476,119,5003,302,830,0003,214,484,5003,433,000,0003,715
水産・農林業4,480,000,0004,204,000,0002,753,000,0002,907,000,0003,424,000,00011
卸売業4,774,278,5004,773,491,0004,683,986,0005,045,156,0005,754,970,000320
食料品7,681,166,0008,187,500,0007,947,418,0008,976,528,0009,642,644,000128
建設業9,213,000,00010,005,000,00011,840,000,0006,675,177,5007,309,000,000163
非鉄金属28,541,000,00026,289,500,00032,459,000,00032,819,000,00038,675,000,00034
鉱業16,227,500,00018,162,000,00018,459,500,00022,614,500,00023,694,000,0006
機械10,236,000,0009,304,279,0009,343,000,0008,829,000,00010,182,506,000227
サービス業661,454,000606,620,500643,921,000529,141,000582,827,000548
金属製品5,916,825,0005,501,222,0006,040,853,0005,526,472,5005,882,021,50092
情報・通信業944,753,000795,622,500726,644,500536,984,000530,199,000595
医薬品11,204,000,0005,600,184,0003,785,066,0003,866,263,0004,179,791,00072
不動産業9,260,000,0009,257,000,0009,960,925,00010,805,024,50012,574,243,000140
陸運業6,040,000,0004,843,000,0007,465,000,0007,355,500,0009,388,500,00064
小売業20,370,50077,112,000105,483,000109,975,000180,000,000335
化学13,036,500,00012,386,000,00011,544,480,00012,838,008,00014,148,000,000209
繊維製品8,907,017,0009,094,500,0008,949,500,0008,081,291,0008,549,314,00050
電気機器12,044,000,00011,459,713,50011,620,000,00012,532,305,50014,207,787,500240
ガラス・土石製品10,842,662,00010,556,000,00010,308,655,0008,217,118,0008,910,000,00057
輸送用機器20,876,000,00021,504,407,00020,873,000,00024,267,000,00025,701,000,00087
石油・石炭製品17,255,000,00015,978,000,00015,026,000,00019,444,500,00025,520,500,00010
パルプ・紙4,738,154,0004,659,088,0004,845,254,0004,924,404,0004,986,377,00025
その他製品4,009,867,0004,477,614,0003,984,000,0004,206,647,0004,231,467,000112
精密機器10,839,483,00010,938,000,00012,688,000,00013,799,000,00015,430,000,00049
ゴム製品16,423,000,00016,093,500,00017,691,000,00017,115,000,00018,479,500,00018
鉄鋼12,274,582,00013,657,500,00013,179,000,00014,969,000,00016,529,500,00042
倉庫・運輸関連1,455,746,5001,393,158,0001,481,305,0001,653,621,0001,555,040,00039
海運業222,841,000166,243,000160,038,0001,132,000,00033,102,00011
空運業-109,000,000-962,000,0003,255,000,00023,941,000,00016,772,655,5006
電気・ガス業65,142,500,00059,837,000,00050,119,000,00049,560,000,00084,899,000,00025

▶︎全財務指標の自動計算シミュレーターはこちら

運転資本 | Working CapitalランキングTOP7

会社名証券コード業種運転資本
LINEヤフー株式会社4689情報・通信業-728,494,000,000
ソニーグループ株式会社6758電気機器-397,951,000,000
株式会社コスモス薬品3349小売業-161,400,000,000
日本郵船株式会社9101海運業-148,560,000,000
丸紅株式会社8002卸売業-136,300,000,000
ウエルシアホールディングス株式会社3141小売業-98,906,000,000
千代田化工建設株式会社6366建設業-83,060,000,000

効率性の財務指標 | 47種類 | 五十音順

財務指標 | 効率性の指標一覧
財務指標 | 効率性の指標一覧

資産はムダなく活用されているか?

財務指標 | 効率性の指標一覧
財務指標 | 効率性の指標一覧

資産はムダなく活用されているか?

  1. CCC | キャッシュコンバージョンサイクル
  2. GMROI | 商品投下資本粗利益率
  3. 売上債権回転期間
  4. 売上債権回転率
  5. 運転資本
  6. 営業運転資本回転期間
  7. 営業サイクル
  8. 回転差資金
  9. 株主資本回転率
  10. 経営資本回転率
  11. 経常運転資金
  12. 現金預金回転期間
  13. 現金預金回転率
  14. 交差比率 | 交叉比率
  15. 固定資産回転率
  16. 仕入債務回転期間
  17. 仕入債務回転率
  18. 資本集約度
  19. 資本生産性
  20. 自己資本回転率
  21. 自己資本分配率
  22. 従業員平均勤続年数
  23. 従業員平均入社年齢
  24. 従業員平均年間給与
  25. 従業員平均年齢
  26. 純資産回転率
  27. 設備生産性
  28. 設備投資効率
  29. 総資産回転期間
  30. 総資産回転率
  31. 棚卸資産回転期間
  32. 棚卸資産回転率
  33. 他人資本分配率
  34. 手元流動性回転率
  35. 投下資本回転率
  36. 当座資産回転率
  37. 一人当たり売上総利益
  38. 一人当たり売上高
  39. 一人当たり営業CF
  40. 一人当たり経常利益
  41. 一人当たり当期純利益
  42. 一人当たり販管費
  43. 有形固定資産回転率
  44. 流動資産回転率
  45. 労働生産性 | 一人当たり営業利益
  46. 労働装備率
  47. 労働分配率

その他4つの視点の財務指標一覧

安全性の財務指標一覧
成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧
割安性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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