運転資本 | Working Capital

運転資本の要点

運転資本とは、商品の仕入代金を支払った後、販売代金が入金されるまでの 期間に、経営を続けるために必要な資金額
運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務
全業種の中央値(目安)は3,363,424,500円

運転資本の目次

本ページの掲載データについて

上場企業各社の2021年までの決算を元に算出されています。2022年決算へのデータ更新は2023年4月を予定しております。最新版のデータセットを一足早く活用されたい場合はザイマニ財務分析ゼミを要チェック！先月発表された決算を含む、最新の財務データセット(過去3年分収録)をエクセルで先行配布中です。初月無料！

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運転資本 | Working Capitalの意味と計算式

指標名英語名	運転資本 (円) Working-Capital
指標分類	効率性
意味	商品の仕入代金を支払った後、販売代金が入金されるまでの 期間に、経営を続けるために必要な資金額。一般的に短期借入金で調達するため、運転資本は少ない方が好ましい。
計算式	運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務
主な改善方法	・売上債権を早期に回収することで売上債権額を減らす・仕入債務を支払うまでの期間を延ばしてもらうよう取引先と交渉する
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：売上債権、棚卸資産、仕入債務 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

運転資本の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)	BS	商品やサービスの販売代金について未回収分を請求する権利	・売掛金・受取手形
棚卸資産 (円)	BS	企業が販売目的で一時的に保有している商品や製品の総称	・商品・仕掛品・原材料
仕入債務 (円)	BS	企業が商品を購入し、未払いの金額について後日支払いを約束している債務	・買掛金・支払手形

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運転資本 | Working Capitalの全業種平均・目安

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運転資本の平均値

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運転資本の中央値

	2017	2018	2019	2020	2021	企業数
全業種	3,626,369,000	3,708,772,500	3,798,334,000	3,468,948,000	3,363,424,500	3,648
水産・農林業	7,431,497,000	7,977,483,000	8,490,973,000	8,951,372,500	5,105,000,000	11
卸売業	6,184,000,000	6,103,271,000	6,349,712,000	6,174,846,500	6,296,223,000	327
食料品	7,239,033,000	7,154,376,500	7,645,107,000	8,059,000,000	7,866,752,500	128
建設業	17,512,688,000	19,424,000,000	18,564,457,500	22,109,000,000	22,016,000,000	165
非鉄金属	19,801,000,000	24,162,000,000	26,668,000,000	25,937,000,000	30,812,000,000	35
鉱業	15,240,000,000	15,423,500,000	16,227,500,000	18,790,000,000	19,022,000,000	6
機械	9,285,437,500	10,264,247,000	11,904,337,000	10,992,904,500	10,355,150,000	231
サービス業	593,840,000	601,594,000	647,285,000	618,851,000	620,424,000	513
金属製品	5,535,753,500	5,992,860,000	6,748,392,000	7,108,721,000	6,868,729,500	94
情報・通信業	1,061,194,500	999,706,000	960,475,000	845,155,000	782,624,500	528
医薬品	5,941,538,000	6,103,000,000	9,440,500,000	5,560,000,000	4,055,431,500	70
不動産業	0	0	0	0	0	137
陸運業	2,089,000,000	2,270,500,000	2,669,875,500	2,436,000,000	2,549,000,000	67
小売業	984,979,000	1,133,106,500	1,177,914,000	1,243,354,500	1,295,683,000	334
化学	12,304,000,000	12,507,535,500	14,196,500,000	13,307,000,000	13,242,186,000	211
繊維製品	8,128,134,000	8,625,916,500	8,660,293,000	8,248,157,000	7,922,000,000	52
電気機器	11,835,000,000	12,856,132,000	13,170,889,000	13,162,500,000	12,686,238,500	246
ガラス・土石製品	10,106,051,000	10,531,707,000	11,681,831,500	10,673,000,000	10,827,122,000	59
輸送用機器	20,008,375,500	20,747,582,500	26,549,500,000	24,954,500,000	26,176,500,000	88
石油・石炭製品	10,817,000,000	12,018,000,000	17,437,000,000	15,776,000,000	14,436,000,000	11
パルプ・紙	6,272,827,000	7,121,534,000	8,904,653,000	9,376,965,000	9,185,671,000	26
その他製品	5,947,000,000	5,817,674,500	5,778,000,000	5,133,273,500	5,168,251,000	113
精密機器	8,808,154,500	9,316,500,000	10,374,565,000	10,864,729,500	12,239,781,500	50
ゴム製品	13,950,950,000	12,857,000,000	15,936,574,000	15,326,597,000	16,687,000,000	19
鉄鋼	13,849,000,000	15,177,336,000	17,669,000,000	18,541,000,000	16,644,000,000	43
倉庫・運輸関連	464,609,500	422,000,000	355,087,500	470,148,000	540,756,000	41
海運業	1,660,189,000	1,612,780,000	1,587,216,000	1,576,334,000	1,193,947,000	13
空運業	6,326,447,000	21,996,000,000	21,929,000,000	26,491,000,000	8,418,966,000	5
電気・ガス業	50,511,000,000	56,576,500,000	67,767,000,000	64,018,000,000	65,636,000,000	25

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運転資本 | Working CapitalランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	運転資本
パナソニック株式会社	6752	電気機器	-299,814,000,000
丸紅株式会社	8002	卸売業	-281,707,000,000
楽天グループ株式会社（旧会社名　楽天株式会社）	4755	サービス業	-189,273,000,000
日本郵船株式会社	9101	海運業	-131,073,000,000
株式会社ローソン	2651	小売業	-106,829,000,000
飯田グループホールディングス株式会社	3291	不動産業	-95,317,000,000
株式会社コスモス薬品	3349	小売業	-72,392,000,000