経常運転資金

経常運転資金の要点

経常運転資金とは、年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額です。計算式は「経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高」であり、全業種の中央値(目安)は3,259,954,780円です。

経常運転資金の目次

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本ページの掲載データについて

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経常運転資金の意味と計算式

指標名英語名	経常運転資金 (円) Ordinary-Operating-Funds
指標分類	効率性
意味	年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額。貸借対照表に加えて損益計算書も加味して計算するため、運転資本よりも精緻な必要資金額を示す。
計算式	経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
主な改善方法	・買掛金の支払猶予を長期化するよう交渉することで仕入債務を増やす(CCCを短縮する) ・売上債権の回収タイミングについて早期化を交渉する(売上債権額を減らす)
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：売上債権、棚卸資産、仕入債務 PL：売上高、売上原価 CF：必要無し株式：必要無し

経常運転資金の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)	BS	商品やサービスの販売代金について未回収分を請求する権利	・売掛金・受取手形
棚卸資産 (円)	BS	企業が販売目的で一時的に保有している商品や製品の総称	・商品・仕掛品・原材料
仕入債務 (円)	BS	企業が商品を購入し、未払いの金額について後日支払いを約束している債務	・買掛金・支払手形
売上高 (円)	PL	企業の主たる商品・サービスを提供することによって得られた売上金の合計額	・売上高
売上原価 (円)	PL	売上高に直接的に結びつくコスト	・原材料費・労務費・経費

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経常運転資金の全業種平均・目安

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経常運転資金の平均値

	2021	2022	2023	2024	2025	企業数
全業種	28,935,781,362	34,272,205,083	39,924,454,209	43,840,976,936	45,288,180,620	3,648
水産・農林業	53,687,163,868	60,221,551,004	72,800,091,283	77,292,746,622	80,022,819,470	11
卸売業	31,351,118,739	41,170,639,846	45,646,389,243	47,483,205,910	51,597,044,429	305
食料品	29,270,441,388	36,092,863,813	41,131,909,208	43,652,102,688	49,482,397,949	123
建設業	50,847,009,674	58,999,474,942	71,858,691,343	82,202,216,055	99,205,545,648	151
非鉄金属	111,727,230,341	142,603,173,508	146,665,228,456	141,654,720,766	166,336,606,095	34
鉱業	60,722,968,254	81,668,925,062	-4,884,062,953	13,118,504,291	4,104,253,574	5
機械	50,461,236,984	60,076,516,147	73,551,160,690	83,890,896,134	87,056,110,352	216
サービス業	-25,152,416,424	-25,633,406,976	-18,426,348,111	-14,507,808,622	-12,445,879,873	565
金属製品	18,867,174,320	20,608,194,454	24,361,366,160	26,941,449,798	28,043,844,932	88
情報・通信業	-5,475,233,271	-5,327,052,908	-10,637,353,654	-8,260,639,578	-13,567,628,476	608
医薬品	93,031,985,170	92,190,739,792	92,704,315,689	121,296,182,378	150,471,101,161	73
不動産業	83,226,591,703	89,692,993,011	103,719,829,530	115,155,576,880	125,366,190,042	132
陸運業	29,261,980,209	39,537,962,101	45,785,853,944	51,215,391,281	59,098,260,868	62
小売業	5,029,224,441	5,554,245,138	6,598,501,086	6,264,323,442	6,637,821,664	327
化学	59,826,866,005	68,628,063,400	77,194,942,623	80,369,370,513	82,597,454,591	202
繊維製品	32,883,364,774	36,341,715,652	40,068,069,073	44,313,162,749	42,188,536,752	48
電気機器	65,628,942,968	72,448,700,331	92,814,031,086	95,609,024,852	92,956,716,818	234
ガラス・土石製品	39,939,674,882	48,036,335,330	55,701,261,563	57,939,259,528	59,050,221,260	52
輸送用機器	110,354,268,604	149,745,866,181	167,884,218,901	184,153,934,016	175,382,621,284	85
石油・石炭製品	206,376,844,184	363,841,830,816	436,534,576,697	407,522,350,907	362,254,283,601	9
パルプ・紙	47,154,690,530	48,500,730,585	57,161,789,323	57,557,842,284	60,171,972,145	24
その他製品	18,814,931,798	23,747,475,188	27,065,779,535	28,505,190,118	34,632,541,667	112
精密機器	54,345,878,770	61,982,462,174	73,249,249,742	82,161,897,551	82,305,514,523	51
ゴム製品	106,834,652,581	149,734,877,692	152,358,739,499	174,673,290,289	181,650,933,013	17
鉄鋼	82,660,956,619	111,609,199,007	133,742,422,476	146,831,958,438	147,153,414,351	38
倉庫・運輸関連	722,200,164	3,289,763,108	3,296,311,134	3,349,719,882	3,281,806,836	34
海運業	388,262,562	-15,693,695,725	-24,143,162,869	-26,793,892,625	-26,975,124,003	11
空運業	-7,659,022,593	12,354,704,784	-9,765,721,029	-32,127,929,452	-19,928,439,276	5
電気・ガス業	95,288,494,727	94,895,631,416	141,074,301,970	148,724,371,076	138,994,552,968	26

平均値データをダウンロード(CSV)

経常運転資金の中央値

	2021	2022	2023	2024	2025	企業数
全業種	2,972,231,016	2,857,312,316	2,947,857,143	3,000,686,695	3,259,954,781	3,648
水産・農林業	3,246,165,074	3,303,658,777	3,767,428,366	3,606,398,192	4,312,202,409	11
卸売業	3,367,487,092	3,626,807,752	4,010,643,653	4,209,195,066	4,772,972,020	305
食料品	8,567,970,741	8,848,568,071	10,017,935,544	10,560,013,557	11,047,625,592	123
建設業	10,013,230,040	5,632,234,386	6,665,395,667	7,346,246,657	9,325,871,850	151
非鉄金属	39,354,339,890	45,261,734,005	50,337,924,640	50,248,166,308	54,224,174,467	34
鉱業	28,776,157,338	38,587,208,445	12,116,503,484	4,757,130,776	6,457,139,761	5
機械	10,263,203,541	10,203,733,591	11,323,273,310	15,295,872,710	16,183,903,159	216
サービス業	384,763,518	288,934,373	317,132,371	338,767,072	354,937,746	565
金属製品	7,056,201,765	6,005,631,598	6,960,091,080	7,614,650,213	9,803,385,804	88
情報・通信業	501,981,317	339,114,701	342,358,000	343,850,161	350,867,018	608
医薬品	7,008,751,441	7,966,982,634	5,082,803,886	6,020,696,317	10,872,149,792	73
不動産業	11,125,832,012	13,397,607,182	13,863,145,750	20,010,015,680	23,134,149,066	132
陸運業	7,187,553,544	8,025,911,629	9,991,521,620	8,760,966,655	9,950,923,409	62
小売業	-119,804,588	-110,653,031	-163,613,671	-144,940,712	-147,811,767	327
化学	12,134,433,561	12,972,330,141	15,923,166,030	15,843,046,512	15,521,945,187	202
繊維製品	10,672,365,123	9,212,443,868	9,508,745,983	12,026,879,635	11,812,269,596	48
電気機器	12,372,698,439	14,323,198,425	16,251,475,739	17,318,110,115	17,385,449,906	234
ガラス・土石製品	10,436,262,197	11,569,853,683	11,474,073,701	12,186,449,658	12,224,313,253	52
輸送用機器	20,420,344,276	23,932,328,430	25,454,026,224	23,987,665,024	25,834,522,948	85
石油・石炭製品	13,394,317,073	12,169,049,858	12,301,103,422	13,257,104,751	14,541,527,981	9
パルプ・紙	5,057,251,415	5,240,211,088	6,370,119,061	7,656,504,258	8,173,452,548	24
その他製品	3,978,856,781	4,534,385,796	4,036,365,701	4,143,038,554	4,375,086,004	112
精密機器	16,218,076,976	16,853,025,487	19,243,766,821	20,130,363,620	20,576,422,080	51
ゴム製品	15,980,072,647	17,598,667,135	18,017,255,423	20,544,129,267	20,698,240,228	17
鉄鋼	16,116,032,358	17,298,012,776	18,010,858,067	19,041,023,834	18,920,129,743	38
倉庫・運輸関連	1,244,987,131	1,331,226,773	1,085,820,220	1,147,307,502	1,318,226,339	34
海運業	160,038,000	1,273,000	33,102,000	0	4,868,000	11
空運業	-7,583,220,808	11,020,203,118	-295,716,632	-402,338,166	-1,841,067,895	5
電気・ガス業	42,044,698,880	46,135,071,074	78,035,050,590	76,084,803,255	67,493,903,626	26