経常運転資金

経常運転資金の要点

経常運転資金とは、年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額です。計算式は「経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高」であり、全業種の中央値(目安)は2,941,534,615円です。

経常運転資金の目次

237種の財務指標一覧はこちら

本ページの掲載データについて

2024年3月までに提出された各上場企業の有価証券報告書をもとに算出しています。2024年4月以降の決算書を含む、最新の財務データセットを活用して分析したい方にはザイマニ財務分析ゼミへの参加がおすすめ。データセットに加えて、財務分析レポートや財務分析ツール(Excel・Python)など多様なコンテンツをゼミメンバー限定で共有しています→

▶︎ ゼミへの参加はこちら｜note

▶︎ 財務分析ゼミについて詳しく知る

ザイマニからのお知らせ

ザイマニ公式LINE登録者数3,100名突破！
登録者限定で3つの特典(PDF資料2点＋財務分析エクセル1点)をプレゼント中です。

▶︎ 特典の詳細を確認する

経常運転資金の意味と計算式

指標名英語名	経常運転資金 (円) Ordinary-Operating-Funds
指標分類	効率性
意味	年間で経常的に必要となる理論的な運転資金額。貸借対照表に加えて損益計算書も加味して計算するため、運転資本よりも精緻な必要資金額を示す。
計算式	経常運転資金(円) = (棚卸資産回転期間 + 売上債権回転期間 – 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高
主な改善方法	・買掛金の支払猶予を長期化するよう交渉することで仕入債務を増やす(CCCを短縮する) ・売上債権の回収タイミングについて早期化を交渉する(売上債権額を減らす)
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：売上債権、棚卸資産、仕入債務 PL：売上高、売上原価 CF：必要無し株式：必要無し

経常運転資金の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)	BS	商品やサービスの販売代金について未回収分を請求する権利	・売掛金・受取手形
棚卸資産 (円)	BS	企業が販売目的で一時的に保有している商品や製品の総称	・商品・仕掛品・原材料
仕入債務 (円)	BS	企業が商品を購入し、未払いの金額について後日支払いを約束している債務	・買掛金・支払手形
売上高 (円)	PL	企業の主たる商品・サービスを提供することによって得られた売上金の合計額	・売上高
売上原価 (円)	PL	売上高に直接的に結びつくコスト	・原材料費・労務費・経費

目次に戻る

経常運転資金の全業種平均・目安

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

経常運転資金の平均値

件表示

検索:

	2019	2020	2021	2022	2023	企業数
全業種	31,536,884,054	29,778,666,130	27,862,079,668	32,983,478,647	38,638,167,971	3,715
水産・農林業	61,233,638,009	61,518,057,615	53,687,163,868	60,221,551,004	72,800,091,283	11
卸売業	30,222,027,709	31,025,814,208	30,448,396,688	39,911,810,919	44,335,624,870	320
食料品	34,544,622,643	30,358,554,228	28,387,390,497	34,981,344,350	39,864,619,105	128
建設業	34,488,506,884	39,539,698,346	47,197,843,287	54,363,890,307	66,056,458,395	163
非鉄金属	95,715,036,276	95,194,782,546	105,759,958,261	135,022,958,839	138,890,957,556	34
鉱業	43,173,025,354	32,371,704,767	51,891,449,712	69,475,855,610	-1,607,378,303	6
機械	50,869,257,462	48,860,050,153	48,318,928,166	57,529,656,427	70,447,576,303	227
サービス業	-23,808,708,681	-17,871,704,923	-23,132,382,432	-23,785,208,754	-17,129,342,461	548
金属製品	18,140,567,609	17,901,395,695	18,043,014,998	19,757,768,318	23,317,687,123	92
情報・通信業	3,791,727,574	191,614,130	-4,823,690,358	-4,683,072,688	-9,477,574,813	595
医薬品	115,662,693,753	90,676,732,728	92,671,886,511	91,779,685,484	93,933,117,508	72
不動産業	75,533,504,917	78,604,632,853	78,948,848,733	85,216,062,652	99,351,990,754	140
陸運業	28,879,428,260	28,260,110,960	28,008,656,991	37,690,662,439	43,720,378,143	64
小売業	4,402,700,867	3,634,735,129	2,611,440,878	3,219,759,254	4,907,876,066	335
化学	57,026,048,618	56,961,515,932	58,175,987,530	66,571,987,517	74,720,895,076	209
繊維製品	38,041,548,959	36,682,221,610	34,637,536,861	38,132,950,763	42,234,483,085	50
電気機器	75,782,968,559	63,613,844,710	63,464,327,176	70,589,906,759	90,309,397,770	240
ガラス・土石製品	39,119,916,561	36,892,599,076	37,469,258,782	44,978,468,181	52,325,789,940	57
輸送用機器	106,498,809,349	114,188,138,951	107,337,574,179	145,395,754,799	163,113,162,882	87
石油・石炭製品	216,752,441,312	196,341,438,141	194,728,716,879	340,619,374,215	408,275,584,505	10
パルプ・紙	42,990,214,409	45,275,766,063	45,343,757,795	46,635,628,476	54,951,121,795	25
その他製品	19,977,956,328	18,732,572,204	18,456,743,673	23,288,588,318	26,541,252,426	112
精密機器	51,130,039,429	52,928,775,286	54,076,776,638	61,723,781,370	73,185,139,240	49
ゴム製品	115,100,202,844	85,725,103,739	104,972,520,256	146,865,627,680	150,117,879,609	18
鉄鋼	83,984,988,183	82,437,940,051	77,574,639,145	105,031,933,851	125,873,523,693	42
倉庫・運輸関連	1,251,715,642	1,375,768,746	1,396,403,830	3,752,720,765	3,664,626,960	39
海運業	528,644,287	1,128,989,866	388,262,562	-15,693,695,725	-24,143,162,869	11
空運業	-36,410,071,894	-44,916,840,262	-329,300,714	15,530,093,209	-2,924,009,828	6
電気・ガス業	119,690,090,924	96,266,322,145	95,270,991,324	94,890,566,625	141,034,203,675	25

30 件中 1 から 30 まで表示

平均値データをダウンロード(CSV)

経常運転資金の中央値

件表示

検索:

	2019	2020	2021	2022	2023	企業数
全業種	3,274,078,951	3,198,297,250	2,979,838,237	2,856,537,048	2,947,049,404	3,715
水産・農林業	4,551,800,600	4,412,528,879	3,246,165,074	3,303,658,777	3,767,428,366	11
卸売業	3,203,841,110	3,433,246,977	3,484,449,289	3,681,284,998	4,166,980,157	320
食料品	7,775,821,127	8,122,731,239	8,235,070,571	8,793,842,522	9,987,154,318	128
建設業	7,705,352,216	8,664,236,325	9,389,645,151	5,603,546,518	6,333,080,447	163
非鉄金属	30,668,279,772	27,797,399,318	33,820,683,034	34,465,623,079	42,050,838,255	34
鉱業	16,461,375,034	18,376,181,962	18,255,007,168	23,876,099,582	13,446,274,214	6
機械	10,250,584,942	10,033,765,904	9,415,503,734	9,594,457,512	10,974,240,888	227
サービス業	492,045,997	433,950,882	413,963,000	303,440,156	328,300,774	548
金属製品	6,247,724,151	5,009,041,778	5,856,737,238	5,282,349,258	6,463,059,758	92
情報・通信業	569,202,075	512,724,244	506,965,996	329,008,868	357,963,989	595
医薬品	21,231,087,551	16,512,786,927	8,160,089,301	8,067,675,114	5,753,337,557	72
不動産業	11,933,378,203	11,898,296,231	12,051,664,665	13,978,588,277	16,388,455,207	140
陸運業	4,477,727,114	3,802,424,173	6,646,634,115	5,882,293,770	6,844,808,575	64
小売業	-459,654,324	-304,065,980	-128,955,794	-153,531,538	-202,947,761	335
化学	12,644,995,378	12,335,040,748	12,134,433,561	12,782,336,066	15,378,649,904	209
繊維製品	9,433,146,473	10,060,723,701	10,711,059,998	9,542,124,298	10,058,761,336	50
電気機器	12,317,686,926	12,700,694,722	12,318,101,371	13,968,590,243	16,251,475,739	240
ガラス・土石製品	10,064,360,028	9,460,601,003	10,191,139,549	7,623,153,071	10,101,556,330	57
輸送用機器	20,071,280,084	20,099,764,453	20,206,306,287	23,458,879,986	25,430,087,832	87
石油・石炭製品	16,757,323,871	15,112,181,637	14,604,253,637	19,029,116,427	24,753,272,977	10
パルプ・紙	3,193,469,247	3,924,930,785	3,958,075,970	3,650,870,812	4,589,618,385	25
その他製品	4,490,992,461	4,677,632,692	3,978,856,781	4,534,385,796	4,036,365,701	112
精密機器	14,034,717,433	13,991,259,465	16,218,076,976	16,853,025,487	20,070,555,522	49
ゴム製品	15,279,249,341	14,667,936,470	16,204,935,784	17,658,614,641	19,029,530,769	18
鉄鋼	12,699,808,259	13,470,665,744	13,635,807,054	15,948,805,852	17,387,384,144	42
倉庫・運輸関連	1,266,065,167	1,302,811,028	1,383,220,638	1,491,558,196	1,194,887,903	39
海運業	222,841,000	166,243,000	160,038,000	1,273,000	33,102,000	11
空運業	-522,294,586	-1,222,580,624	-1,418,036,335	11,263,492,567	68,655,432	6
電気・ガス業	56,056,898,214	56,722,638,147	42,044,698,880	46,135,071,074	78,035,050,590	25

30 件中 1 から 30 まで表示

中央値データをダウンロード(CSV)

経常運転資金シミュレーター

経常運転資金(百万円) = (売上債権回転期間 + 棚卸資産回転期間 - 仕入債務回転期間) × 1日あたり売上高

各回転期間の値を入力・変更してください。経常運転資金が自動的に算出されます。

売上債権回転期間(日)

▶︎売上債権回転期間の解説はこちら

棚卸資産回転期間(日)

▶︎棚卸資産回転期間の解説はこちら

仕入債務回転期間(日)

▶︎仕入債務回転期間の解説はこちら

売上高(百万円)

1日あたり売上高(百万円)

経常運転資金(百万円)

▶︎全財務指標の自動計算シミュレーターはこちら

目次に戻る

経常運転資金ランキングTOP7

件表示

検索:

会社名	証券コード	業種	経常運転資金
株式会社電通グループ	4324	サービス業	-10,899,679,742,844
LINEヤフー株式会社	4689	情報・通信業	-3,799,654,573,951
ソフトバンクグループ株式会社	9984	情報・通信業	-1,970,959,371,958
ソフトバンク株式会社	9434	情報・通信業	-1,605,043,308,679
日本電信電話株式会社	9432	情報・通信業	-1,134,172,478,765
ソニーグループ株式会社	6758	電気機器	-559,972,841,013
株式会社アイモバイル	6535	サービス業	-532,710,520,000