▶︎ 2024新年度からの3つの変更点|ザイマニnote

ROIC | 投下資本利益率

ROICの要点

ROICとは、本質的な収益力を測定する指標です。計算式は「ROIC(%) = NOPAT ÷ 投下資本」であり、全業種の中央値(目安)は6.2%です。

財務指標 | ROIC | 投下資本利益率の意味・計算式
財務指標 | ROIC | 投下資本利益率の意味・計算式

ROICの目次

  • ROIC | 投下資本利益率の意味・計算式
  • ROIC | 投下資本利益率の全業種平均値
  • ROIC | 投下資本利益率の全業種中央値
  • ROIC | 投下資本利益率のシミュレーター
  • ROIC | 投下資本利益率のランキング
  • ROIC | 投下資本利益率の関連リンク
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2024年4月からの変更点の解説、及びそれに関連したお知らせをnoteにまとめました。ザイマニ財務分析ゼミのメンバーだけでなく、すべてのザイマニユーザー様に影響する変更点もございます。ぜひご覧くださいませ▼

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ROIC | 投下資本利益率の意味と計算式

財務指標 | ROIC | 投下資本利益率の意味・計算式
財務指標 | ROIC | 投下資本利益率の意味・計算式
財務指標 | ROIC | 投下資本利益率の図解
財務指標 | ROIC | 投下資本利益率の図解
指標名
英語名
ROIC (%)
Return-On-Invested-Capital
指標分類収益性
意味株主と債権者(銀行など)からの調達コストに過不足なく
対応したリターンを測定する指標。ROEやROAとは異なり、借入での操作が難しく企業の本質的な収益力が現れる。
計算式ROIC(%) = NOPAT ÷ 投下資本
主な
改善方法
・費用を圧縮してNOPATを増やす
・借入金を返済して有利子負債を減らす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:有利子負債、株主資本
PL:税引後営業利益
CF:必要なし
株式:必要なし

ROICの計算項目解説

財務指標 | NOPATの意味・計算式
財務指標 | NOPATの意味・計算式
財務指標 | 投下資本の意味・計算式
財務指標 | 投下資本の意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
NOPAT (円)
税引後営業利益
PL営業利益から
法人税を差し引いた値
(債権者と株主に帰属する利益額)
NOPAT
= 営業利益×(1-実効税率)
投下資本 (円)BS企業が事業活動に
投じた資本の合計額
投下資本
= 有利子負債 + 株主資本

ROIC | 投下資本利益率の全業種平均・目安

ROIC(2022)の全業種平均・中央値
ROIC(2022)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

ROICの平均値

20182019202020212022企業数
全業種10.97.87.27.48.23,166
水産・農林業5.14.94.48.07.010
卸売業7.76.05.35.25.9296
食料品11.34.95.19.95.2109
建設業8.88.97.87.26.5154
非鉄金属10.14.94.15.47.331
鉱業2.53.02.83.99.36
機械8.46.85.85.66.2213
サービス業13.613.39.19.911.1448
金属製品10.95.44.54.55.187
情報・通信業14.010.914.011.211.6469
医薬品12.27.47.69.19.442
不動産業8.46.05.65.36.0135
陸運業6.74.74.24.93.955
小売業10.17.56.57.612.9232
化学12.06.55.96.16.4205
繊維製品4.04.44.04.73.538
電気機器13.36.75.76.97.6221
ガラス・土石製品8.07.25.65.35.952
輸送用機器21.05.44.64.24.671
石油・石炭製品33.46.55.95.88.09
パルプ・紙3.74.43.84.15.122
その他製品6.05.65.66.37.0100
精密機器13.88.27.06.68.943
ゴム製品19.46.04.55.75.816
鉄鋼5.34.54.03.76.037
倉庫・運輸関連4.44.63.74.35.737
海運業2.72.31.81.95.811
空運業8.16.65.37.86.92
電気・ガス業5.23.94.33.63.815

 

ROICの中央値

ROICの目安(全業種中央値 2022)
ROICの目安(全業種中央値 2022)
20182019202020212022企業数
全業種6.36.05.35.86.23,166
水産・農林業4.84.13.75.75.510
卸売業5.14.84.54.45.2296
食料品5.24.34.64.84.7109
建設業8.28.57.67.06.3154
非鉄金属6.54.63.84.67.331
鉱業2.13.23.34.99.26
機械6.36.35.05.35.4213
サービス業8.78.67.37.88.8448
金属製品5.34.73.93.63.987
情報・通信業10.010.010.110.510.6469
医薬品7.86.56.87.36.542
不動産業6.15.24.44.14.7135
陸運業4.04.33.54.42.855
小売業5.45.24.86.45.7232
化学6.85.74.95.25.7205
繊維製品3.23.62.63.32.538
電気機器6.65.94.85.86.7221
ガラス・土石製品6.56.84.84.85.252
輸送用機器6.25.04.33.24.271
石油・石炭製品8.06.54.43.56.59
パルプ・紙3.33.53.74.04.422
その他製品4.84.54.85.75.5100
精密機器7.65.86.36.07.143
ゴム製品9.44.83.74.24.916
鉄鋼5.03.83.22.95.637
倉庫・運輸関連3.13.63.33.04.337
海運業2.42.21.81.82.511
空運業7.46.45.27.86.92
電気・ガス業4.43.53.62.93.215

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ROIC | 投下資本利益率ランキングTOP7

会社名証券コード業種ROIC
株式会社DDホールディングス3073小売業1423.2
株式会社デザインワン・ジャパン6048サービス業114.3
ノーリツ鋼機株式会社7744精密機器74.0
株式会社ミズホメディー4595医薬品55.0
株式会社ファインズ5125情報・通信業49.4
株式会社リミックスポイント3825情報・通信業49.2
GMO TECH株式会社6026サービス業46.5

収益性の財務指標 | 69種類 | 五十音順

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

財務指標 | 収益性の指標一覧
財務指標 | 収益性の指標一覧

利益や現金を生み出しているか?

  1. CFROI | キャッシュフロー投資利益率
  2. EBIT | 利払税引前利益
  3. EBITDA | 償却前営業利益
  4. EBITDAマージン
  5. EBITマージン
  6. EVA | 経済的付加価値
  7. EVAスプレッド
  8. FCFマージン
  9. FEM | 財務乗数
  10. HOB | コア収益力
  11. MVA | 市場付加価値比率
  12. NOPAT| 税引後営業利益
  13. OM | オペレーティングマージン
  14. PP | 利益ポテンシャル
  15. ROA | 総資産事業利益率
  16. ROCE | 使用資本利益率
  17. ROE | 自己資本利益率
  18. ROIC | 投下資本利益率
  19. ROTC | 総資本利益率
  20. SAF値 | SAF2002(調整中)
  21. WACC | 加重平均資本コスト
  22. アクルーアル | 会計発生高
  23. アクルーアル比率
  24. エクイティスプレッド
  25. キャッシュフローマージン
  26. キャッシュ利益比率
  27. グロスキャッシュフロー
  28. ネットキャッシュフロー
  29. フリーキャッシュフロー
  30. リテインドキャッシュフロー
  31. 売上総利益率 | 粗利率
  32. 売上高営業外収益率
  33. 売上高営業外費用率
  34. 売上高営業利益率
  35. 売上高経常利益率
  36. 売上高研究開発費率
  37. 売上高減価償却費率
  38. 売上高原価率
  39. 売上高支払利息率
  40. 売上高事業利益率
  41. 売上高人件費率
  42. 売上高設備投資比率
  43. 売上高当期純利益率
  44. 売上高販管費率 | SGA比率
  45. 売上高付加価値率
  46. 営業レバレッジ
  47. 企業利益率
  48. 経営資本営業利益率
  49. 経常支出
  50. 経常収入
  51. 継続価値 | ターミナルバリュー
  52. 限界利益率
  53. 残余利益
  54. 資本金経常利益率
  55. 事業利益
  56. 実効税率
  57. 実質ROE
  58. 税引前当期純利益率
  59. 設備投資額対キャッシュフロー比率
  60. 総資本売上総利益率
  61. 総資産営業CF比率
  62. 総資本営業利益率
  63. 総資本経常利益率
  64. 総資本税引前当期純利益率
  65. 総資本当期純利益率
  66. 付加価値
  67. 負債コスト
  68. 利潤分配率
  69. 連単倍率

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