キャッシュフロー配当性向の要点
- キャッシュフロー配当性向とは、企業が創出したキャッシュの何%を配当に回したかを測定する指標
- キャッシュフロー配当性向(%) = 配当金支払額 ÷ 営業CF
- 全業種の中央値(目安)は15.9%
キャッシュフロー配当性向の目次
ザイマニからのお知らせ
ザイマニ公式LINEはじめました。登録者限定で財務指標百科のPDF版(全250P)をプレゼント中！
キャッシュフロー配当性向の意味と計算式
| 指標名 英語名 | キャッシュフロー配当性向 (%) Dividend-Payout-Cash-Flow-Ratio |
|---|---|
| 指標分類 | 割安性 |
| 意味 | 企業が創出したキャッシュの何%を配当に回したかを測定する指標。配当性向のキャッシュフロー版であり、配当による投資家への還元度合いをより厳密に示す。 |
| 計算式 | キャッシュフロー配当性向(%) = 配当金支払額 ÷ 営業CF |
| 主な 改善方法 | ・株主への配当金支払額を増やす ・キャッシュを稼いで配当金の原資を増やす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：必要なし PL：必要なし CF：営業CF、配当金支払額 株式：必要なし |
キャッシュフロー配当性向の計算項目解説
スクロールできます
| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 配当金 支払額 (円) | CF | 株主へ支払いを行った配当金額 | ・配当金の支払額 |
| 営業CF (円) | CF | 本業による現金収支 (プラスであるほど好ましい) | ・税金等調整前当期純利益 ・減価償却費 ・棚卸資産の増減 |
キャッシュフロー配当性向の全業種平均・目安
キャッシュフロー配当性向の平均値
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 35.3 | 28.1 | 28.3 | 35.0 | 66.0 | 2715 |
| 水産・農林業 | 19.0 | 19.3 | 14.0 | 14.9 | 18.6 | 9 |
| 卸売業 | 44.7 | 35.9 | 31.3 | 58.0 | 96.4 | 271 |
| 食料品 | 152.0 | 15.7 | 19.6 | 39.5 | 20.8 | 113 |
| 建設業 | 34.4 | 22.8 | 33.3 | 38.7 | 48.1 | 107 |
| 非鉄金属 | 12.4 | 18.8 | 45.6 | 30.4 | 13.1 | 29 |
| 鉱業 | 14.3 | 9.2 | 8.1 | 8.9 | 12.5 | 6 |
| 機械 | 47.0 | 23.5 | 22.8 | 47.8 | 42.3 | 194 |
| サービス業 | 34.3 | 31.9 | 28.0 | 26.8 | 39.3 | 320 |
| 金属製品 | 15.5 | 17.7 | 23.9 | 35.6 | 29.8 | 81 |
| 情報・通信業 | 33.0 | 37.9 | 41.2 | 45.4 | 282.7 | 295 |
| 医薬品 | 27.0 | 23.8 | 44.5 | 67.5 | 28.3 | 38 |
| 不動産業 | 28.8 | 16.9 | 28.6 | 45.8 | 50.5 | 85 |
| 陸運業 | 11.5 | 9.7 | 9.3 | 10.7 | 10.8 | 65 |
| 小売業 | 20.4 | 28.2 | 43.3 | 20.4 | 26.3 | 249 |
| 化学 | 16.6 | 16.7 | 24.9 | 30.2 | 27.4 | 196 |
| 繊維製品 | 101.6 | 72.3 | 24.2 | 36.2 | 22.4 | 35 |
| 電気機器 | 22.6 | 40.1 | 22.6 | 41.2 | 39.9 | 198 |
| ガラス・土石製品 | 18.8 | 12.3 | 16.6 | 21.9 | 21.3 | 49 |
| 輸送用機器 | 12.1 | 11.5 | 12.1 | 14.7 | 61.3 | 76 |
| 石油・石炭製品 | 13.9 | 25.6 | 22.4 | 23.9 | 26.8 | 8 |
| パルプ・紙 | 14.9 | 10.2 | 14.7 | 11.6 | 11.6 | 25 |
| その他製品 | 19.8 | 21.0 | 26.4 | 30.6 | 29.1 | 96 |
| 精密機器 | 43.1 | 24.0 | 21.9 | 22.2 | 27.3 | 42 |
| ゴム製品 | 27.3 | 14.2 | 14.5 | 18.3 | 12.9 | 16 |
| 鉄鋼 | 13.3 | 104.5 | 22.8 | 20.3 | 15.0 | 39 |
| 倉庫・運輸関連 | 16.7 | 15.4 | 16.8 | 13.8 | 13.0 | 37 |
| 海運業 | 7.3 | 18.2 | 5.4 | 8.1 | 7.4 | 10 |
| 空運業 | 18.7 | 13.5 | 12.9 | 19.4 | 23.0 | 4 |
| 電気・ガス業 | 85.8 | 10.4 | 7.9 | 11.2 | 9.6 | 22 |
キャッシュフロー配当性向の中央値
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 14.2 | 14.1 | 15.3 | 17.2 | 15.9 | 2715 |
| 水産・農林業 | 12.5 | 7.6 | 10.8 | 13.0 | 13.3 | 9 |
| 卸売業 | 18.6 | 17.7 | 19.0 | 19.7 | 17.2 | 271 |
| 食料品 | 12.8 | 12.1 | 15.7 | 15.9 | 15.2 | 113 |
| 建設業 | 12.3 | 14.7 | 16.7 | 19.6 | 18.6 | 107 |
| 非鉄金属 | 10.4 | 13.2 | 16.0 | 13.6 | 12.3 | 29 |
| 鉱業 | 13.8 | 9.5 | 7.3 | 8.9 | 9.7 | 6 |
| 機械 | 17.2 | 15.8 | 17.6 | 21.7 | 19.3 | 194 |
| サービス業 | 17.3 | 14.4 | 16.1 | 17.7 | 19.2 | 320 |
| 金属製品 | 12.5 | 12.1 | 15.0 | 16.1 | 12.6 | 81 |
| 情報・通信業 | 18.1 | 18.1 | 18.4 | 19.7 | 18.6 | 295 |
| 医薬品 | 20.8 | 21.2 | 22.5 | 28.5 | 22.4 | 38 |
| 不動産業 | 17.0 | 12.5 | 16.4 | 15.1 | 14.3 | 85 |
| 陸運業 | 8.3 | 7.8 | 8.1 | 8.5 | 9.7 | 65 |
| 小売業 | 11.9 | 12.6 | 11.9 | 13.7 | 12.6 | 249 |
| 化学 | 13.2 | 12.9 | 15.4 | 17.8 | 16.9 | 196 |
| 繊維製品 | 13.6 | 16.0 | 16.6 | 20.0 | 16.7 | 35 |
| 電気機器 | 15.5 | 15.9 | 17.5 | 20.4 | 18.6 | 198 |
| ガラス・土石製品 | 12.1 | 12.2 | 14.5 | 14.9 | 15.0 | 49 |
| 輸送用機器 | 9.3 | 9.4 | 10.1 | 10.2 | 12.5 | 76 |
| 石油・石炭製品 | 8.9 | 11.4 | 9.0 | 14.3 | 18.6 | 8 |
| パルプ・紙 | 11.2 | 9.1 | 11.5 | 10.3 | 9.4 | 25 |
| その他製品 | 14.1 | 13.9 | 17.9 | 20.9 | 19.2 | 96 |
| 精密機器 | 16.4 | 16.5 | 16.7 | 17.6 | 17.9 | 42 |
| ゴム製品 | 11.5 | 11.8 | 12.2 | 15.7 | 11.9 | 16 |
| 鉄鋼 | 9.1 | 10.8 | 13.3 | 18.9 | 11.6 | 39 |
| 倉庫・運輸関連 | 12.2 | 12.8 | 12.4 | 12.8 | 10.9 | 37 |
| 海運業 | 5.9 | 10.0 | 5.3 | 7.0 | 6.7 | 10 |
| 空運業 | 12.4 | 7.4 | 8.5 | 17.4 | 14.0 | 4 |
| 電気・ガス業 | 4.8 | 7.0 | 6.0 | 9.7 | 8.4 | 22 |
キャッシュフロー配当性向ランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | キャッシュフロー配当性向 |
|---|---|---|---|
| 株式会社ベネフィットジャパン | 3934 | 情報・通信業 | 74849.2 |
| 株式会社ＵＥＸ | 9888 | 卸売業 | 15716.5 |
| 株式会社タツミ | 7268 | 輸送用機器 | 2860.4 |
| 株式会社日本エスコン | 8892 | 不動産業 | 2090.8 |
| 株式会社岡本工作機械製作所 | 6125 | 機械 | 1895.7 |
| 株式会社インターワークス | 6032 | サービス業 | 1590.4 |
| 株式会社熊谷組 | 1861 | 建設業 | 1355.4 |
キャッシュフロー配当性向関連リンク
キャッシュフロー配当性向をさらに詳しく知るための書籍(ザイマニ管理人の読了本から厳選)
割安性の財務指標 | 33種類
競合他社より株価は割安か？
- キャッシュフロー配当性向
- 株主資本コスト
- 時価総額
- 外国人持株比率
- DOE | 株主資本配当率
- PBR | 株価純資産倍率
- BPS | 一株当たり純資産
- EV | 企業価値
- トービンのq | シンプルq
- ネットキャッシュ倍率
- 配当性向
- 総還元性向
- PSR | 株価売上高倍率
- SPS | 一株当たり売上高
- PER | 株価収益率
- EPS | 一株当たり当期純利益
- 株式益回り
- イールドスプレッド
- PEGレシオ
- PCFR | 株価CF倍率
- CFPS | 一株当たりキャッシュフロー
- DPS | 一株当たり配当金
- 配当利回り
- TSR | 株主総利回り
- 希薄化後EPS
- 理論株価
- ミックス係数
- EV/売上高倍率
- EV/EBIT倍率
- EV/FCF倍率
- EV/EBITDA倍率
- M&Aレシオ
- FCF理論株価倍率
その他4つの視点の財務指標一覧
