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EV/EBITDA倍率

EV/EBITDA倍率の要点

EV/EBITDA倍率とは、ある企業を買収した場合、およそ何年間の本業利益で買収コストを回収できるか測定する指標です。計算式は「EV/EBITDA倍率(倍) = EV ÷ EBITDA」であり、全業種の中央値(目安)は7.5倍です。

財務指標 | EV/EBITDA倍率の意味・計算式
財務指標 | EV/EBITDA倍率の意味・計算式

EV/EBITDA倍率の目次

  • EV/EBITDA倍率の意味・計算式
  • EV/EBITDA倍率の全業種平均値
  • EV/EBITDA倍率の全業種中央値
  • EV/EBITDA倍率のシミュレーター
  • EV/EBITDA倍率のランキング
  • EV/EBITDA倍率の関連リンク
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EV/EBITDA倍率の意味と計算式

財務指標 | EV/EBITDA倍率の意味・計算式
財務指標 | EV/EBITDA倍率の意味・計算式
指標名
英語名
EV/EBITDA倍率 (倍)
EV-EBITDA-Ratio
指標分類割安性
意味ある企業を買収した場合、およそ何年間の本業利益で買収コストを回収できるか測定する指標。特別損益の影響を受けずに評価できる。
計算式EV/EBITDA倍率(倍) = EV ÷ EBITDA
主な
改善方法
・借入金を返済して有利子負債を減らす
・費用を圧縮して営業利益を増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:現金及び預金、有利子負債
PL:営業利益
CF:減価償却費
株式:株価、発行済株式数

EV/EBITDA倍率の計算項目解説

財務指標 | EV | 企業価値の意味・計算式
財務指標 | EV | 企業価値の意味・計算式
財務指標 | EBITDAの意味・計算式
財務指標 | EBITDAの意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
時価総額 (円)企業の市場価値であると
同時に企業の規模を示す
時価総額
= 株価 × 発行済株式数
ネット有利子負債 (円)有利子負債額から
現金及び預金額を
差し引いた実質的な
有利子負債額
ネット有利子負債
= 有利子負債 – 現金及び預金
営業利益 (円)PL売上高から売上原価と
販管費を差し引いた利益額
・営業利益
減価償却費 (円)CF固定資産の取得に要した支出を、
その耐用年数などを基準に
複数年に分けて計上する費用
・減価償却費
(一括払いで購入した場合、
2年目以降の減価償却費は
CF計算書で足し戻される)

EV/EBITDA倍率の全業種平均・目安

EV/EBITDA倍率(2024)の全業種平均・中央値
EV/EBITDA倍率(2024)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

EV/EBITDA倍率の平均値

20202021202220232024企業数
全業種20.127.713.920.713.93,244
水産・農林業15.19.59.910.712.011
卸売業11.111.112.98.711.7285
食料品14.610.711.112.712.8116
建設業7.37.16.918.010.9133
非鉄金属9.28.010.39.610.129
鉱業8.08.32.62.64.35
機械10.611.27.715.815.4210
サービス業29.127.617.215.115.3472
金属製品19.65.79.811.310.084
情報・通信業40.737.225.630.817.4493
医薬品25.923.513.016.421.143
不動産業17.819.811.711.913.2121
陸運業9.534.515.711.39.857
小売業27.8116.713.322.716.9295
化学8.88.76.88.510.6196
繊維製品49.816.59.419.749.644
電気機器11.037.417.287.410.2210
ガラス・土石製品16.231.56.47.011.949
輸送用機器5.010.76.06.25.683
石油・石炭製品9.07.05.811.67.310
パルプ・紙6.08.15.47.46.223
その他製品10.79.16.99.113.4104
精密機器49.615.923.89.611.342
ゴム製品11.45.57.912.28.718
鉄鋼5.06.25.64.55.738
倉庫・運輸関連7.29.46.25.97.034
海運業12.112.38.06.97.611
空運業4.73.42.88.26.85
電気・ガス業8.910.516.526.87.523

 

EV/EBITDA倍率の中央値

EV/EBITDA倍率の目安(全業種中央値 2024)
EV/EBITDA倍率の目安(全業種中央値 2024)
20202021202220232024企業数
全業種7.27.96.57.27.53,244
水産・農林業10.69.28.89.69.511
卸売業6.77.16.36.46.8285
食料品7.97.67.48.68.4116
建設業4.04.74.85.97.2133
非鉄金属6.16.75.87.77.829
鉱業4.32.92.62.33.95
機械5.46.85.15.76.4210
サービス業9.111.28.88.98.0472
金属製品4.14.83.95.15.684
情報・通信業11.412.59.09.18.9493
医薬品11.612.29.99.410.343
不動産業10.611.29.59.910.5121
陸運業8.58.87.47.38.057
小売業8.78.57.59.19.0295
化学5.46.25.46.26.9196
繊維製品8.98.98.27.67.544
電気機器6.37.75.86.06.6210
ガラス・土石製品4.76.05.05.96.049
輸送用機器3.34.64.04.44.383
石油・石炭製品8.16.13.96.76.510
パルプ・紙6.08.25.35.75.823
その他製品6.15.85.15.86.5104
精密機器9.710.68.78.68.742
ゴム製品3.54.54.34.34.318
鉄鋼4.25.24.74.24.838
倉庫・運輸関連6.56.75.55.76.134
海運業8.510.07.86.67.411
空運業4.73.42.88.26.85
電気・ガス業8.79.410.69.07.223

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EV/EBITDA倍率ランキングTOP7

会社名証券コード業種EV-EBITDA倍率
株式会社プラップジャパン2449サービス業0.1
株式会社キューブ7112小売業0.1
表示灯株式会社7368サービス業0.1
ゼット株式会社8135卸売業0.2
株式会社小田原エンジニアリング6149機械0.2
株式会社メルコホールディングス6676電気機器0.2
初穂商事株式会社7425卸売業0.2

割安性の財務指標 | 33種類 | 五十音順

財務指標 | 割安性の指標一覧
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競合他社より株価は割安か?

財務指標 | 割安性の指標一覧
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競合他社より株価は割安か?

  1. BPS | 一株当たり純資産
  2. CFPS | 一株当たりCF
  3. DOE | 株主資本配当率
  4. DPS | 一株当たり配当金
  5. EPS | 一株当たり当期純利益
  6. EV | 企業価値
  7. EV/EBITDA倍率
  8. EV/EBIT倍率
  9. EV/FCF倍率
  10. EV/売上高倍率
  11. FCF理論株価倍率
  12. M&Aレシオ
  13. PBR | 株価純資産倍率
  14. PCFR | 株価CF倍率
  15. PEGレシオ
  16. PER | 株価収益率
  17. PSR | 株価売上高倍率
  18. SPS | 一株当たり売上高
  19. TSR | 株主総利回り
  20. イールドスプレッド
  21. キャッシュフロー配当性向
  22. トービンのq | シンプルq
  23. ネットキャッシュ倍率
  24. ミックス係数
  25. 外国人持株比率
  26. 株式益回り
  27. 株主資本コスト
  28. 希薄化後EPS
  29. 時価総額
  30. 総還元性向
  31. 配当性向
  32. 配当利回り
  33. 理論株価

その他4つの視点の財務指標一覧

安全性の財務指標一覧
成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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