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EV/EBITDA倍率

EV/EBITDA倍率の要点

EV/EBITDA倍率とは、ある企業を買収した場合、およそ何年間の本業利益で買収コストを回収できるか測定する指標です。計算式は「EV/EBITDA倍率(倍) = EV ÷ EBITDA」であり、全業種の中央値(目安)は6.5倍です。

財務指標 | EV/EBITDA倍率の意味・計算式
財務指標 | EV/EBITDA倍率の意味・計算式

EV/EBITDA倍率の目次

  • EV/EBITDA倍率の意味・計算式
  • EV/EBITDA倍率の全業種平均値
  • EV/EBITDA倍率の全業種中央値
  • EV/EBITDA倍率のシミュレーター
  • EV/EBITDA倍率のランキング
  • EV/EBITDA倍率の関連リンク
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EV/EBITDA倍率の意味と計算式

財務指標 | EV/EBITDA倍率の意味・計算式
財務指標 | EV/EBITDA倍率の意味・計算式
指標名
英語名
EV/EBITDA倍率 (倍)
EV-EBITDA-Ratio
指標分類割安性
意味ある企業を買収した場合、およそ何年間の本業利益で買収コストを回収できるか測定する指標。特別損益の影響を受けずに評価できる。
計算式EV/EBITDA倍率(倍) = EV ÷ EBITDA
主な
改善方法
・借入金を返済して有利子負債を減らす
・費用を圧縮して営業利益を増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:現金及び預金、有利子負債
PL:営業利益
CF:減価償却費
株式:株価、発行済株式数

EV/EBITDA倍率の計算項目解説

財務指標 | EV | 企業価値の意味・計算式
財務指標 | EV | 企業価値の意味・計算式
財務指標 | EBITDAの意味・計算式
財務指標 | EBITDAの意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
時価総額 (円)企業の市場価値であると
同時に企業の規模を示す
時価総額
= 株価 × 発行済株式数
ネット有利子負債 (円)有利子負債額から
現金及び預金額を
差し引いた実質的な
有利子負債額
ネット有利子負債
= 有利子負債 – 現金及び預金
営業利益 (円)PL売上高から売上原価と
販管費を差し引いた利益額
・営業利益
減価償却費 (円)CF固定資産の取得に要した支出を、
その耐用年数などを基準に
複数年に分けて計上する費用
・減価償却費
(一括払いで購入した場合、
2年目以降の減価償却費は
CF計算書で足し戻される)

EV/EBITDA倍率の全業種平均・目安

EV/EBITDA倍率(2023)の全業種平均・中央値
EV/EBITDA倍率(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

EV/EBITDA倍率の平均値

20192020202120222023企業数
全業種12.510.0-6.23.216.23,600
水産・農林業10.215.19.59.910.711
卸売業9.38.18.19.97.8307
食料品11.412.56.48.911.8122
建設業5.55.15.26.114.6153
非鉄金属3.53.24.79.39.034
鉱業5.35.27.21.82.36
機械6.87.88.6-1.013.9222
サービス業7.71.0-167.87.59.6529
金属製品3.918.15.89.29.986
情報・通信業17.322.020.8-12.341.3575
医薬品229.06.06.5-4.34.075
不動産業9.734.210.58.910.1135
陸運業9.38.322.913.69.560
小売業10.42.777.9-1.711.3327
化学8.14.74.75.7-37.6204
繊維製品4.838.610.3-0.111.149
電気機器2.87.331.811.673.4236
ガラス・土石製品6.015.528.23.8-0.054
輸送用機器9.21.18.04.45.685
石油・石炭製品12.44.77.13.211.610
パルプ・紙7.45.67.73.57.124
その他製品-9.40.46.02.36.4110
精密機器1.839.06.318.74.849
ゴム製品5.911.35.57.912.218
鉄鋼6.23.6-3.96.24.841
倉庫・運輸関連7.36.78.85.45.436
海運業10.611.811.26.56.911
空運業4.95.2-1.0-33.84.06
電気・ガス業8.48.210.816.220.425

 

EV/EBITDA倍率の中央値

EV/EBITDA倍率の目安(全業種中央値 2023)
EV/EBITDA倍率の目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種6.45.96.75.86.53,600
水産・農林業11.010.69.28.89.611
卸売業6.25.86.15.56.0307
食料品8.77.27.47.48.5122
建設業3.13.24.24.35.4153
非鉄金属5.85.86.55.77.934
鉱業3.52.42.71.82.36
機械4.74.76.25.05.5222
サービス業8.66.67.86.67.8529
金属製品3.73.64.23.74.986
情報・通信業7.88.09.77.67.7575
医薬品6.56.96.15.14.775
不動産業8.99.910.38.89.7135
陸運業7.57.47.16.87.160
小売業8.07.15.45.37.5327
化学5.55.25.95.46.0204
繊維製品6.76.27.16.17.449
電気機器5.55.56.75.35.4236
ガラス・土石製品4.84.65.74.95.654
輸送用機器3.43.14.33.44.185
石油・石炭製品5.55.26.43.76.710
パルプ・紙7.25.88.15.15.724
その他製品6.24.95.84.75.7110
精密機器6.27.59.27.86.649
ゴム製品4.63.54.54.34.318
鉄鋼3.93.54.14.84.241
倉庫・運輸関連7.05.86.75.45.536
海運業8.38.510.06.76.611
空運業4.64.8-0.3-1.15.76
電気・ガス業8.68.19.69.97.125

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EV/EBITDA倍率ランキングTOP7

会社名証券コード業種EV-EBITDA倍率
永大化工株式会社7877化学-9139.0
株式会社ソフトフロントホールディングス2321情報・通信業-9033.7
株式会社オープンドア3926情報・通信業-3149.8
株式会社リビングプラットフォーム7091サービス業-1080.6
株式会社コナカ7494小売業-854.9
株式会社フェイス4295情報・通信業-631.9
フィーチャ株式会社4052情報・通信業-415.7

割安性の財務指標 | 33種類 | 五十音順

財務指標 | 割安性の指標一覧
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競合他社より株価は割安か?

財務指標 | 割安性の指標一覧
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競合他社より株価は割安か?

  1. BPS | 一株当たり純資産
  2. CFPS | 一株当たりCF
  3. DOE | 株主資本配当率
  4. DPS | 一株当たり配当金
  5. EPS | 一株当たり当期純利益
  6. EV | 企業価値
  7. EV/EBITDA倍率
  8. EV/EBIT倍率
  9. EV/FCF倍率
  10. EV/売上高倍率
  11. FCF理論株価倍率
  12. M&Aレシオ
  13. PBR | 株価純資産倍率
  14. PCFR | 株価CF倍率
  15. PEGレシオ
  16. PER | 株価収益率
  17. PSR | 株価売上高倍率
  18. SPS | 一株当たり売上高
  19. TSR | 株主総利回り
  20. イールドスプレッド
  21. キャッシュフロー配当性向
  22. トービンのq | シンプルq
  23. ネットキャッシュ倍率
  24. ミックス係数
  25. 外国人持株比率
  26. 株式益回り
  27. 株主資本コスト
  28. 希薄化後EPS
  29. 時価総額
  30. 総還元性向
  31. 配当性向
  32. 配当利回り
  33. 理論株価

その他4つの視点の財務指標一覧

安全性の財務指標一覧
成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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