運転資本 | Working Capital

運転資本の要点

運転資本とは、商品の仕入代金を支払った後、販売代金が入金されるまでの 期間に、経営を続けるために必要な資金額です。計算式は「運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務」であり、全業種の中央値(目安)は3,430,306,000円です。

運転資本の目次

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運転資本 | Working Capitalの意味と計算式

指標名英語名	運転資本 (円) Working-Capital
指標分類	効率性
意味	商品の仕入代金を支払った後、販売代金が入金されるまでの 期間に、経営を続けるために必要な資金額。一般的に短期借入金で調達するため、運転資本は少ない方が好ましい。
計算式	運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務
主な改善方法	・売上債権を早期に回収することで売上債権額を減らす・仕入債務を支払うまでの期間を延ばしてもらうよう取引先と交渉する
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：売上債権、棚卸資産、仕入債務 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

運転資本の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)	BS	商品やサービスの販売代金について未回収分を請求する権利	・売掛金・受取手形
棚卸資産 (円)	BS	企業が販売目的で一時的に保有している商品や製品の総称	・商品・仕掛品・原材料
仕入債務 (円)	BS	企業が商品を購入し、未払いの金額について後日支払いを約束している債務	・買掛金・支払手形

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運転資本 | Working Capitalの全業種平均・目安

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運転資本の平均値

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	2019	2020	2021	2022	2023	企業数
全業種	34,210,633,529	32,854,327,848	32,486,253,725	37,102,138,310	41,367,513,190	3,715
水産・農林業	53,749,027,600	53,557,215,300	46,586,349,727	52,011,745,000	62,639,729,818	11
卸売業	34,481,221,029	34,424,968,834	34,218,658,516	44,023,097,375	47,875,034,834	320
食料品	34,339,155,851	31,630,031,557	30,957,128,137	35,328,140,976	39,447,607,227	128
建設業	37,339,254,497	42,087,048,214	47,488,168,404	53,464,370,636	63,964,428,982	163
非鉄金属	91,665,663,529	90,511,791,882	99,741,765,147	125,795,455,912	130,043,196,529	34
鉱業	39,260,000,000	29,842,833,333	45,757,833,333	63,854,000,000	34,097,333,333	6
機械	45,967,826,401	43,819,857,192	43,673,625,269	50,656,963,719	60,241,633,890	227
サービス業	4,815,693,439	4,540,895,348	4,470,946,263	5,356,946,521	5,408,263,726	548
金属製品	18,912,394,955	18,465,027,382	18,700,384,326	20,000,026,733	23,045,026,630	92
情報・通信業	17,139,583,286	14,359,935,581	12,048,102,400	11,727,440,036	10,591,006,427	595
医薬品	68,437,671,169	60,594,980,431	60,714,627,000	63,746,230,690	63,997,595,208	72
不動産業	58,031,581,435	60,299,318,442	60,897,170,214	64,660,173,217	74,400,256,529	140
陸運業	29,517,135,532	28,546,287,222	28,643,349,905	38,541,724,406	43,666,121,844	64
小売業	7,006,491,500	6,628,781,960	5,883,472,194	6,557,133,054	8,375,053,860	335
化学	52,157,782,620	51,237,363,680	52,712,991,592	60,643,263,125	66,213,274,124	209
繊維製品	34,321,194,939	32,386,707,420	30,877,206,120	33,869,989,240	37,155,356,700	50
電気機器	59,330,864,888	58,071,170,286	58,682,065,527	62,593,905,142	76,485,291,312	240
ガラス・土石製品	35,163,340,768	33,359,108,000	34,065,561,579	39,839,747,053	45,961,039,895	57
輸送用機器	108,150,085,593	112,423,171,221	110,844,083,895	142,682,893,128	160,059,988,253	87
石油・石炭製品	217,529,772,600	196,976,354,900	197,228,678,200	332,714,568,300	399,048,045,800	10
パルプ・紙	43,813,819,360	44,934,940,560	45,230,219,720	46,713,283,680	54,280,523,160	25
その他製品	18,378,584,529	17,687,934,320	17,454,820,495	20,482,901,486	22,363,051,795	112
精密機器	38,509,255,204	39,161,818,837	40,199,855,531	43,891,322,061	50,953,717,408	49
ゴム製品	98,582,139,389	80,967,110,056	95,505,681,611	128,646,057,667	132,074,755,889	18
鉄鋼	82,138,661,905	79,841,202,119	75,819,349,976	99,699,334,190	118,979,051,214	42
倉庫・運輸関連	1,914,180,083	1,955,766,351	2,015,077,641	4,488,012,359	4,347,480,821	39
海運業	2,666,777,636	3,204,288,182	3,113,695,727	-10,940,167,727	-19,398,417,727	11
空運業	-7,641,745,600	-25,149,240,600	-3,588,226,400	24,473,871,400	23,780,385,167	6
電気・ガス業	120,865,443,125	100,103,130,750	101,895,169,200	99,163,182,760	138,607,667,480	25

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運転資本の中央値

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	2019	2020	2021	2022	2023	企業数
全業種	3,679,000,000	3,476,119,500	3,302,830,000	3,214,484,500	3,433,000,000	3,715
水産・農林業	4,480,000,000	4,204,000,000	2,753,000,000	2,907,000,000	3,424,000,000	11
卸売業	4,774,278,500	4,773,491,000	4,683,986,000	5,045,156,000	5,754,970,000	320
食料品	7,681,166,000	8,187,500,000	7,947,418,000	8,976,528,000	9,642,644,000	128
建設業	9,213,000,000	10,005,000,000	11,840,000,000	6,675,177,500	7,309,000,000	163
非鉄金属	28,541,000,000	26,289,500,000	32,459,000,000	32,819,000,000	38,675,000,000	34
鉱業	16,227,500,000	18,162,000,000	18,459,500,000	22,614,500,000	23,694,000,000	6
機械	10,236,000,000	9,304,279,000	9,343,000,000	8,829,000,000	10,182,506,000	227
サービス業	661,454,000	606,620,500	643,921,000	529,141,000	582,827,000	548
金属製品	5,916,825,000	5,501,222,000	6,040,853,000	5,526,472,500	5,882,021,500	92
情報・通信業	944,753,000	795,622,500	726,644,500	536,984,000	530,199,000	595
医薬品	11,204,000,000	5,600,184,000	3,785,066,000	3,866,263,000	4,179,791,000	72
不動産業	9,260,000,000	9,257,000,000	9,960,925,000	10,805,024,500	12,574,243,000	140
陸運業	6,040,000,000	4,843,000,000	7,465,000,000	7,355,500,000	9,388,500,000	64
小売業	20,370,500	77,112,000	105,483,000	109,975,000	180,000,000	335
化学	13,036,500,000	12,386,000,000	11,544,480,000	12,838,008,000	14,148,000,000	209
繊維製品	8,907,017,000	9,094,500,000	8,949,500,000	8,081,291,000	8,549,314,000	50
電気機器	12,044,000,000	11,459,713,500	11,620,000,000	12,532,305,500	14,207,787,500	240
ガラス・土石製品	10,842,662,000	10,556,000,000	10,308,655,000	8,217,118,000	8,910,000,000	57
輸送用機器	20,876,000,000	21,504,407,000	20,873,000,000	24,267,000,000	25,701,000,000	87
石油・石炭製品	17,255,000,000	15,978,000,000	15,026,000,000	19,444,500,000	25,520,500,000	10
パルプ・紙	4,738,154,000	4,659,088,000	4,845,254,000	4,924,404,000	4,986,377,000	25
その他製品	4,009,867,000	4,477,614,000	3,984,000,000	4,206,647,000	4,231,467,000	112
精密機器	10,839,483,000	10,938,000,000	12,688,000,000	13,799,000,000	15,430,000,000	49
ゴム製品	16,423,000,000	16,093,500,000	17,691,000,000	17,115,000,000	18,479,500,000	18
鉄鋼	12,274,582,000	13,657,500,000	13,179,000,000	14,969,000,000	16,529,500,000	42
倉庫・運輸関連	1,455,746,500	1,393,158,000	1,481,305,000	1,653,621,000	1,555,040,000	39
海運業	222,841,000	166,243,000	160,038,000	1,132,000,000	33,102,000	11
空運業	-109,000,000	-962,000,000	3,255,000,000	23,941,000,000	16,772,655,500	6
電気・ガス業	65,142,500,000	59,837,000,000	50,119,000,000	49,560,000,000	84,899,000,000	25

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運転資本 | Working Capitalシミュレーター

運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 - 仕入債務

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売上債権(百万円)

棚卸資産(百万円)

仕入債務(百万円)

運転資本 | Working Capital(百万円)

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運転資本 | Working CapitalランキングTOP7

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会社名	証券コード	業種	運転資本
LINEヤフー株式会社	4689	情報・通信業	-728,494,000,000
ソニーグループ株式会社	6758	電気機器	-397,951,000,000
株式会社コスモス薬品	3349	小売業	-161,400,000,000
日本郵船株式会社	9101	海運業	-148,560,000,000
丸紅株式会社	8002	卸売業	-136,300,000,000
ウエルシアホールディングス株式会社	3141	小売業	-98,906,000,000
千代田化工建設株式会社	6366	建設業	-83,060,000,000