運転資本 | Working Capital

運転資本の要点

運転資本とは、商品の仕入代金を支払った後、販売代金が入金されるまでの 期間に、経営を続けるために必要な資金額です。計算式は「運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務」であり、全業種の中央値(目安)は3,591,154,000円です。

運転資本の目次

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本ページの掲載データについて

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運転資本 | Working Capitalの意味と計算式

指標名英語名	運転資本 (円) Working-Capital
指標分類	効率性
意味	商品の仕入代金を支払った後、販売代金が入金されるまでの 期間に、経営を続けるために必要な資金額。一般的に短期借入金で調達するため、運転資本は少ない方が好ましい。
計算式	運転資本(円) = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務
主な改善方法	・売上債権を早期に回収することで売上債権額を減らす・仕入債務を支払うまでの期間を延ばしてもらうよう取引先と交渉する
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：売上債権、棚卸資産、仕入債務 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

運転資本の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
売上債権 (円)	BS	商品やサービスの販売代金について未回収分を請求する権利	・売掛金・受取手形
棚卸資産 (円)	BS	企業が販売目的で一時的に保有している商品や製品の総称	・商品・仕掛品・原材料
仕入債務 (円)	BS	企業が商品を購入し、未払いの金額について後日支払いを約束している債務	・買掛金・支払手形

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運転資本 | Working Capitalの全業種平均・目安

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運転資本の平均値

	2020	2021	2022	2023	2024	企業数
全業種	33,414,100,819	33,039,218,334	37,777,642,490	42,048,815,408	45,210,472,007	3,637
水産・農林業	53,557,215,300	46,586,349,727	52,011,745,000	62,639,729,818	66,087,610,091	11
卸売業	34,773,311,716	34,420,241,575	44,386,578,297	48,285,675,431	50,435,324,620	313
食料品	31,972,332,625	31,531,177,405	35,974,199,795	40,162,543,232	42,880,571,232	125
建設業	44,057,175,607	49,755,349,711	56,270,855,725	67,356,394,870	76,578,219,955	154
非鉄金属	95,537,753,812	105,365,915,594	132,841,200,281	137,301,512,500	133,790,882,364	33
鉱業	33,978,600,000	53,382,800,000	74,930,200,000	38,063,400,000	49,068,400,000	5
機械	44,580,317,377	44,405,946,292	51,536,928,005	61,281,320,117	68,768,998,272	224
サービス業	4,421,337,590	4,333,500,040	5,228,720,382	5,287,507,927	4,930,687,210	543
金属製品	18,881,599,034	19,337,648,244	20,603,894,575	23,762,761,438	26,203,457,674	89
情報・通信業	14,460,790,788	11,982,568,267	11,833,187,915	10,590,147,091	12,172,904,774	585
医薬品	60,123,230,125	60,372,121,348	63,464,519,700	63,650,659,930	80,370,569,529	68
不動産業	61,161,886,240	62,085,435,480	65,581,094,423	75,607,672,765	85,318,932,507	134
陸運業	29,954,640,902	30,021,148,262	40,181,554,226	45,479,158,032	50,119,154,032	62
小売業	7,290,072,242	6,531,969,289	7,189,751,224	8,594,622,672	9,076,419,333	330
化学	51,699,898,096	53,196,231,215	61,423,738,406	67,136,927,995	70,192,416,961	203
繊維製品	32,472,823,898	30,916,618,490	34,100,723,714	37,389,425,204	40,846,163,571	49
電気機器	58,977,975,270	59,572,559,787	63,256,930,295	77,310,614,835	79,873,207,979	237
ガラス・土石製品	35,103,122,519	35,835,919,426	41,910,808,481	48,313,538,963	50,206,582,704	54
輸送用機器	113,615,655,588	112,008,955,471	144,165,962,459	161,718,453,233	176,493,438,368	87
石油・石炭製品	196,976,354,900	197,228,678,200	332,714,568,300	399,048,045,800	378,836,285,500	10
パルプ・紙	44,934,940,560	45,230,219,720	46,713,283,680	54,280,523,160	54,945,917,920	25
その他製品	17,868,594,353	17,714,449,190	20,767,461,598	22,709,329,700	24,165,087,297	111
精密機器	39,740,951,521	40,767,383,562	44,505,296,938	51,624,114,812	58,071,116,562	48
ゴム製品	80,967,110,056	95,505,681,611	128,646,057,667	132,074,755,889	147,753,393,556	18
鉄鋼	79,841,202,119	75,819,349,976	99,699,334,190	118,979,051,214	133,447,985,098	41
倉庫・運輸関連	1,657,620,972	1,732,263,895	4,255,302,158	4,130,019,789	4,197,626,368	38
海運業	3,204,288,182	3,113,695,727	-10,940,167,727	-19,398,417,727	-21,872,229,091	11
空運業	-39,135,550,750	-12,088,283,000	23,170,839,250	21,954,062,200	11,909,913,200	5
電気・ガス業	100,103,130,750	106,127,642,500	103,301,259,958	144,399,320,292	149,191,275,292	24

平均値データをダウンロード(CSV)

運転資本の中央値

	2020	2021	2022	2023	2024	企業数
全業種	3,494,203,000	3,302,320,500	3,245,376,500	3,437,731,000	3,591,154,000	3,637
水産・農林業	4,204,000,000	2,753,000,000	2,907,000,000	3,424,000,000	3,354,000,000	11
卸売業	4,729,777,000	4,578,511,500	4,997,137,500	5,650,244,000	5,817,000,000	313
食料品	8,187,500,000	7,955,836,000	9,007,764,000	9,700,000,000	9,483,920,000	125
建設業	10,440,000,000	12,224,736,000	7,012,000,000	7,589,847,500	7,357,429,000	154
非鉄金属	28,185,000,000	35,871,500,000	39,659,000,000	48,385,000,000	45,337,000,000	33
鉱業	27,160,000,000	29,286,000,000	36,756,000,000	33,121,000,000	41,632,000,000	5
機械	9,606,000,000	9,433,000,000	9,139,369,500	10,483,000,000	12,691,742,500	224
サービス業	601,704,000	598,235,000	518,040,000	572,617,500	574,565,000	543
金属製品	5,531,533,000	6,625,511,000	5,584,790,000	6,784,860,000	6,272,671,000	89
情報・通信業	776,602,000	709,441,000	529,454,500	525,841,000	587,643,000	585
医薬品	4,922,613,500	3,340,865,500	3,853,865,500	4,171,457,000	5,829,507,500	68
不動産業	9,257,000,000	9,960,925,000	10,805,024,500	12,513,043,000	17,650,717,000	134
陸運業	7,513,000,000	8,111,000,000	9,752,500,000	11,124,887,000	10,792,000,000	62
小売業	93,853,500	110,517,000	115,995,000	186,943,500	198,107,500	330
化学	11,726,000,000	11,544,480,000	12,838,008,000	14,148,000,000	15,451,000,000	203
繊維製品	8,992,000,000	8,624,000,000	7,510,582,000	8,469,628,000	9,345,000,000	49
電気機器	11,700,838,500	12,089,681,000	12,573,000,000	14,248,000,000	15,169,000,000	237
ガラス・土石製品	10,960,056,500	10,737,436,500	11,279,019,500	11,264,754,000	12,038,926,500	54
輸送用機器	21,524,000,000	20,945,000,000	24,462,000,000	26,065,000,000	24,838,000,000	87
石油・石炭製品	15,978,000,000	15,026,000,000	19,444,500,000	25,520,500,000	24,332,000,000	10
パルプ・紙	4,659,088,000	4,845,254,000	4,924,404,000	4,986,377,000	6,986,834,000	25
その他製品	4,563,994,500	3,984,000,000	4,206,647,000	4,231,467,000	4,103,746,000	111
精密機器	10,302,500,000	11,900,065,500	12,607,864,000	13,220,500,000	15,527,334,500	48
ゴム製品	16,093,500,000	17,691,000,000	17,115,000,000	18,479,500,000	19,662,500,000	18
鉄鋼	13,657,500,000	13,179,000,000	14,969,000,000	16,529,500,000	16,727,000,000	41
倉庫・運輸関連	1,386,863,000	1,473,648,000	1,643,310,500	1,517,520,000	1,610,453,500	38
海運業	166,243,000	160,038,000	1,132,000,000	33,102,000	0	11
空運業	-39,209,000,000	402,500,000	17,693,178,500	10,429,311,000	1,702,000,000	5
電気・ガス業	59,837,000,000	57,878,000,000	50,367,500,000	87,806,000,000	79,299,000,000	24

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運転資本 | Working CapitalランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	運転資本
LINEヤフー株式会社	4689	情報・通信業	-867,600,000,000
ソニーグループ株式会社	6758	電気機器	-546,261,000,000
株式会社コスモス薬品	3349	小売業	-178,912,000,000
丸紅株式会社	8002	卸売業	-173,944,000,000
日本郵船株式会社	9101	海運業	-158,401,000,000
インフロニア・ホールディングス株式会社	5076	サービス業	-113,596,000,000
ウエルシアホールディングス株式会社	3141	小売業	-96,668,000,000