現金預金比率

現金預金比率の要点

現金預金比率とは、企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標です。計算式は「現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債」であり、全業種の中央値(目安)は79.5%です。

現金預金比率の目次

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現金預金比率の意味と計算式

指標名英語名	現金預金比率 (%) Cash-Deposit-Ratio
指標分類	安全性
意味	企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標。突発的に流動負債の支払いが必要になった場合に対応可能な支払い能力を示す。
計算式	現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債
主な改善方法	・キャッシュを稼いで現金及び預金(当座資産)を増やす・借入金を返済して流動負債を減らす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：現金及び預金、流動負債 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

現金預金比率の計算項目解説

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項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
現金及び預金 (円)	BS	企業が所有している現金または銀行に預けている預金	・現金・普通預金・当座預金
流動負債 (円)	BS	1年以内に返済が予定されている負債	・買掛金・未払金・短期借入金

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現金預金比率の全業種平均・目安

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現金預金比率の平均値

	2019	2020	2021	2022	2023	企業数
全業種	129.0	141.0	151.7	146.6	144.0	3,720
水産・農林業	63.9	72.7	80.0	84.3	87.2	11
卸売業	65.8	74.1	80.7	72.7	72.9	320
食料品	66.4	72.6	81.6	84.8	78.6	128
建設業	64.2	68.7	78.9	75.4	74.5	163
非鉄金属	67.8	101.5	83.0	79.3	66.1	34
鉱業	171.2	226.2	171.8	171.6	137.9	6
機械	125.0	146.3	149.9	130.7	131.5	227
サービス業	167.7	180.9	192.2	180.1	178.4	548
金属製品	98.4	108.2	114.1	109.7	98.6	92
情報・通信業	224.9	244.0	265.8	254.9	236.2	595
医薬品	635.5	633.6	684.8	647.0	610.4	76
不動産業	110.7	109.1	123.9	123.2	127.4	140
陸運業	41.0	43.3	48.6	52.2	54.5	64
小売業	75.9	80.9	81.6	90.7	85.5	336
化学	103.8	111.3	115.3	108.2	117.6	209
繊維製品	85.5	94.8	117.7	104.0	107.2	50
電気機器	138.6	146.5	148.2	140.3	142.2	240
ガラス・土石製品	67.1	82.3	102.9	91.7	86.2	57
輸送用機器	58.3	64.6	64.9	66.7	64.1	87
石油・石炭製品	33.4	31.1	34.9	34.0	31.9	10
パルプ・紙	66.6	75.1	86.0	82.7	81.9	25
その他製品	137.6	151.7	146.7	134.7	132.4	112
精密機器	176.9	189.5	173.6	169.4	170.9	49
ゴム製品	64.1	65.0	73.3	69.8	70.7	18
鉄鋼	79.9	97.8	88.3	78.9	85.9	42
倉庫・運輸関連	90.0	89.4	96.9	104.3	120.7	39
海運業	48.0	39.3	41.9	67.9	79.7	11
空運業	65.2	77.5	96.6	88.3	78.4	6
電気・ガス業	53.8	49.0	50.3	42.2	55.5	25

平均値データをダウンロード(CSV)

現金預金比率の中央値

	2019	2020	2021	2022	2023	企業数
全業種	65.8	73.2	83.0	81.3	79.3	3,720
水産・農林業	30.9	31.5	47.0	40.5	32.3	11
卸売業	36.7	45.1	47.4	42.4	41.7	320
食料品	43.0	45.5	53.9	49.6	50.8	128
建設業	48.5	48.9	60.8	58.2	54.2	163
非鉄金属	20.5	27.0	29.2	24.0	21.8	34
鉱業	136.2	190.8	125.0	105.0	116.4	6
機械	66.8	72.8	90.8	80.1	75.3	227
サービス業	109.8	108.7	118.4	118.6	117.7	548
金属製品	55.1	66.9	73.0	69.0	58.1	92
情報・通信業	144.1	157.8	176.1	174.9	161.2	595
医薬品	174.9	156.3	166.0	184.8	197.8	76
不動産業	71.1	75.4	87.1	81.4	75.2	140
陸運業	27.4	32.6	35.6	35.3	43.4	64
小売業	50.5	54.8	58.3	61.7	57.3	336
化学	53.4	67.3	72.8	65.3	65.5	209
繊維製品	46.2	60.5	81.8	76.7	69.9	50
電気機器	69.8	78.7	90.3	84.2	78.5	240
ガラス・土石製品	46.8	61.3	65.5	59.8	52.0	57
輸送用機器	41.5	47.5	48.7	48.1	40.8	87
石油・石炭製品	12.4	10.9	12.6	11.0	10.2	10
パルプ・紙	25.1	29.9	43.9	34.5	32.6	25
その他製品	73.4	85.4	91.3	77.1	72.3	112
精密機器	86.1	93.6	103.1	103.1	93.2	49
ゴム製品	60.9	59.5	70.3	56.9	51.2	18
鉄鋼	45.1	48.7	53.9	42.5	42.9	42
倉庫・運輸関連	53.6	64.9	76.8	89.2	88.9	39
海運業	45.4	37.6	50.6	59.6	71.9	11
空運業	82.2	84.3	92.3	71.2	81.9	6
電気・ガス業	32.2	38.2	39.5	30.0	41.7	25

中央値データをダウンロード(CSV)

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現金預金比率ランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	現金預金比率
ノイルイミューン・バイオテック株式会社	4893	医薬品	6440.6
株式会社ステムリム	4599	医薬品	4696.7
株式会社エーワン精密	6156	機械	3381.7
クオリプス株式会社	4894	医薬品	3019.7
宮越ホールディングス株式会社	6620	電気機器	2640.5
日本高純度化学株式会社	4973	化学	2425.2
株式会社Ridge-i	5572	情報・通信業	2351.4