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手元流動性比率

財務指標 | 手元流動性比率の意味・計算式
財務指標 | 手元流動性比率の意味・計算式

手元流動性比率の要点

  • 手元流動性比率とは、企業の短期的な財務安全性を測定する指標
  • 手元流動性比率(日) = (現金及び預金 + 有価証券 ) ÷ 一日当たり売上高
  • 全業種の中央値(目安)は95日

手元流動性比率の目次

  • 手元流動性比率の意味・計算式
  • 手元流動性比率の全業種平均値
  • 手元流動性比率の全業種中央値
  • 手元流動性比率のシミュレーター
  • 手元流動性比率のランキング
  • 手元流動性比率の関連リンク
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手元流動性比率の意味と計算式

財務指標 | 手元流動性比率の意味・計算式
財務指標 | 手元流動性比率の意味・計算式
指標名
英語名
手元流動性比率 (日)
Cash-Plus-Marketable-Securities-Ratio
指標分類安全性
意味企業の短期的な財務安全性を測定する指標。手元にある現預金とすぐに現金化できる有価証券の総額が、何日分の売上高に相当するかを示す。分母は月商で計算する場合も多い(その場合は現預金月商倍率とも呼ばれる)。
計算式手元流動性比率(日) = (現金及び預金 + 有価証券 ) ÷ 一日当たり売上高
主な
改善方法
・キャッシュを稼いで現金及び預金(または有価証券)を増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:現金及び預金、有価証券
PL:売上高
CF:必要なし
株式:必要なし

手元流動性比率の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
現金及び
預金 (円)
BS企業が所有している現金
または銀行に預けている預金
・現金
・普通預金
・当座預金
有価証券 (円)BS売買目的で持っている有価証券と
満期保有目的の有価証券のうち、
決算日の翌日から起算して1年以内に満期の到来するもの
・有価証券
・短期有価証券
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高

手元流動性比率の全業種平均・目安

手元流動性比率(2021)の全業種平均・中央値
手元流動性比率(2021)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

手元流動性比率の平均値

 20172018201920202021企業数
全業種212.6154.9167.8385.3856.23,648
水産・農林業44.245.543.449.253.411
卸売業55.557.355.360.470.8327
食料品59.357.457.058.567.2128
建設業82.678.977.279.091.2165
非鉄金属48.248.744.469.667.735
鉱業144.4126.498.4118.5145.86
機械129.3125.1131.7142.0174.0231
サービス業136.3136.3137.3158.8201.1513
金属製品94.497.793.898.8117.294
情報・通信業191.4190.5195.5226.0251.9528
医薬品5465.52620.83200.313950.537128.870
不動産業131.0132.0146.6136.8164.4137
陸運業42.145.744.145.365.267
小売業53.956.456.161.379.3334
化学109.4108.9103.0108.9121.4211
繊維製品86.991.489.7100.0137.952
電気機器140.8131.2125.6135.3151.2246
ガラス・土石製品84.879.9166.5193.3154.059
輸送用機器67.363.764.267.881.088
石油・石炭製品37.433.133.628.636.411
パルプ・紙60.759.663.971.884.626
その他製品116.8108.9113.9123.1130.2113
精密機器508.2318.5330.7336.6320.050
ゴム製品98.590.284.885.1104.319
鉄鋼80.470.268.281.297.143
倉庫・運輸関連63.965.065.369.576.541
海運業81.269.566.272.683.913
空運業79.989.079.177.8260.15
電気・ガス業70.068.867.465.075.525

 

手元流動性比率の中央値

手元流動性比率の目安(全業種中央値 2021)
手元流動性比率の目安(全業種中央値 2021)
 20172018201920202021企業数
全業種71.271.870.978.195.03,648
水産・農林業31.435.933.634.549.011
卸売業33.736.438.143.047.6327
食料品45.942.045.843.448.1128
建設業66.169.368.566.575.9165
非鉄金属29.022.229.232.243.235
鉱業129.5121.590.4102.2141.06
機械102.197.798.8108.6126.0231
サービス業85.893.193.497.9118.8513
金属製品79.376.071.172.791.594
情報・通信業129.3130.3135.6146.9170.0528
医薬品178.8183.5205.6266.1323.270
不動産業101.596.295.4102.2122.0137
陸運業36.438.135.835.252.067
小売業37.138.437.440.857.2334
化学77.174.672.477.790.7211
繊維製品58.056.454.964.6116.252
電気機器96.689.189.296.7109.0246
ガラス・土石製品71.066.564.780.299.259
輸送用機器53.551.849.856.269.488
石油・石炭製品18.515.519.413.219.911
パルプ・紙38.532.938.543.457.426
その他製品79.876.980.385.298.0113
精密機器103.1102.597.499.8135.450
ゴム製品81.075.867.876.088.619
鉄鋼62.456.947.658.979.843
倉庫・運輸関連54.142.649.756.368.741
海運業59.657.156.957.377.213
空運業71.979.059.185.1309.75
電気・ガス業46.550.837.139.542.625

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手元流動性比率ランキングTOP7

会社名証券コード業種手元流動性比率
株式会社モダリス4883医薬品1637918.6
ブライトパス・バイオ株式会社4594医薬品475985.1
アンジェス株式会社4563医薬品188446.7
株式会社ヘリオス4593医薬品134658.3
株式会社メドレックス4586医薬品74470.7
株式会社リボミック4591医薬品23171.1
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安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順

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倒産しそうにないか?

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倒産しそうにないか?

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  7. キャッシュインターバル
  8. ディフェンシブインターバル
  9. デットキャパシティレシオ
  10. ネットDEレシオ
  11. ネットD純利益倍率
  12. ネットキャッシュ比率
  13. リスクバッファー比率
  14. 安全余裕率
  15. 売上高純金利負担率
  16. 売上債権対仕入債務比率
  17. 運転資本比率
  18. 営業CF対固定負債比率
  19. 営業CF対流動負債比率
  20. 株主資本比率
  21. 借入金月商倍率
  22. 借入金返済能力
  23. 企業体力
  24. 経営資本
  25. 経常収支比率
  26. 現金預金比率|預借率
  27. 現預金借入金比率
  28. 固定資産構成比率
  29. 固定長期適合率
  30. 固定比率
  31. 固定負債比率
  32. 債務償還年数
  33. 財産価値
  34. 財務レバレッジ
  35. 事業価値
  36. 自己資本比率
  37. 純手元資金
  38. 純有利子負債
  39. 正味運転資本
  40. 総キャピタリゼーション比率
  41. 総資本留保利益率
  42. 損益分岐点売上高
  43. 損益分岐点比率
  44. 棚卸資産構成比率
  45. 長期負債資本比率
  46. 手元流動性
  47. 手元流動性比率
  48. 投下資本
  49. 当座資産
  50. 当座比率
  51. 払込資本
  52. 払込資本安全率
  53. 不良債権比率
  54. 負債回転期間
  55. 負債総資産比率
  56. 無収入寿命
  57. 有形固定資産減価償却率
  58. 有利子負債依存度
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  60. 流動比率
  61. 流動負債比率
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