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営業キャッシュフロー対流動負債比率

財務指標 | 営業キャッシュフロー対流動負債比率の意味・計算式
財務指標 | 営業キャッシュフロー対流動負債比率の意味・計算式

営業キャッシュフロー対流動負債比率の要点

  • 営業キャッシュフロー対流動負債比率とは、企業の短期的な支払い能力を測定する指標
  • 営業キャッシュフロー対流動負債比率(%) = 営業CF ÷ 流動負債
  • 全業種の中央値(目安)は28.7%

営業キャッシュフロー対流動負債比率の目次

  • 営業キャッシュフロー対流動負債比率の意味・計算式
  • 営業キャッシュフロー対流動負債比率の全業種平均値
  • 営業キャッシュフロー対流動負債比率の全業種中央値
  • 営業キャッシュフロー対流動負債比率のシミュレーター
  • 営業キャッシュフロー対流動負債比率のランキング
  • 営業キャッシュフロー対流動負債比率の関連リンク
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営業キャッシュフロー対流動負債比率の意味と計算式

財務指標 | 営業キャッシュフロー対流動負債比率の意味・計算式
財務指標 | 営業キャッシュフロー対流動負債比率の意味・計算式
指標名
英語名
営業キャッシュフロー対流動負債比率 (%)
Operating-Cash-Flow-Current-Liabilities-Ratio
指標分類安全性
意味企業の短期的な支払い能力を測定する指標。現金に基づいた比率であるため嘘がつきにくい。より実態に見合った財務安全性を示す。
計算式営業キャッシュフロー対流動負債比率(%) = 営業CF ÷ 流動負債
主な
改善方法
・費用を圧縮して営業利益(及び営業CF)を増やす
・借入金を返済して流動負債を減らす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:流動負債
PL:必要なし
CF:営業CF
株式:必要なし

営業キャッシュフロー対流動負債比率の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
流動負債 (円)BS1年以内に
返済が予定されている負債
・買掛金
・未払金
・短期借入金

営業キャッシュフロー対流動負債比率の全業種平均・目安

営業キャッシュフロー対流動負債比率(2020)の全業種平均・中央値
営業キャッシュフロー対流動負債比率(2020)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

営業キャッシュフロー対流動負債比率の平均値

 20162017201820192020企業数
全業種41.241.238.644.237.93081
水産・農林業29.827.825.128.332.09
卸売業18.019.720.518.821.9286
食料品31.534.030.329.833.4118
建設業22.219.521.322.820.8112
非鉄金属51.754.322.830.037.631
鉱業65.069.776.466.0109.46
機械34.434.133.831.738.2202
サービス業45.751.848.645.846.5404
金属製品142.247.331.331.836.086
情報・通信業62.372.066.149.252.2417
医薬品55.175.359.456.056.745
不動産業43.944.954.548.452.894
陸運業26.229.830.128.929.567
小売業30.332.234.830.129.8293
化学36.038.035.132.537.2205
繊維製品27.432.326.722.537.036
電気機器37.536.334.8168.236.8215
ガラス・土石製品32.332.726.928.835.754
輸送用機器36.938.035.328.129.981
石油・石炭製品31.724.643.325.525.57
パルプ・紙21.626.221.221.326.425
その他製品31.232.330.530.232.0104
精密機器92.0109.844.040.839.446
ゴム製品34.531.535.525.630.419
鉄鋼40.426.623.526.641.042
倉庫・運輸関連34.433.132.037.136.438
海運業43.030.627.533.332.110
空運業45.446.744.227.330.65
電気・ガス業54.545.447.639.846.924

 

営業キャッシュフロー対流動負債比率の中央値

営業キャッシュフロー対流動負債比率の目安(全業種中央値)
営業キャッシュフロー対流動負債比率の目安(全業種中央値)
 20162017201820192020企業数
全業種26.227.326.925.328.73081
水産・農林業17.614.013.516.819.69
卸売業12.612.612.910.815.5286
食料品27.628.426.625.527.1118
建設業14.616.815.816.015.2112
非鉄金属34.320.019.723.525.131
鉱業46.771.281.366.288.26
機械25.725.428.822.427.8202
サービス業32.635.036.432.333.5404
金属製品25.929.322.022.826.886
情報・通信業36.841.339.839.843.5417
医薬品35.245.240.845.046.545
不動産業26.634.533.936.539.694
陸運業22.926.625.526.126.767
小売業24.221.727.124.624.9293
化学30.130.830.927.131.7205
繊維製品26.626.223.221.833.036
電気機器29.528.226.925.427.9215
ガラス・土石製品24.628.125.522.824.554
輸送用機器25.927.324.024.422.681
石油・石炭製品31.516.225.322.322.07
パルプ・紙19.927.520.819.621.725
その他製品25.624.122.421.624.3104
精密機器30.430.833.327.330.746
ゴム製品35.828.832.626.232.519
鉄鋼29.419.520.314.424.942
倉庫・運輸関連30.025.927.131.733.738
海運業42.030.429.133.427.110
空運業45.150.148.814.624.55
電気・ガス業47.533.243.429.544.024

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営業キャッシュフロー対流動負債比率ランキングTOP7

会社名証券コード業種営業キャッシュフロー対流動負債比率
日本郵政株式会社6178サービス業826.0
日本商業開発株式会社3252不動産業377.9
株式会社エーワン精密6156機械271.1
株式会社キーエンス6861電気機器269.9
株式会社太陽工機6164機械259.3
住石ホールディングス株式会社1514鉱業247.9
株式会社ネクソン3659情報・通信業237.4
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  25. 長期負債資本比率
  26. デットキャパシティレシオ | DCR
  27. 総キャピタリゼーション比率
  28. 有利子負債依存度
  29. ネットキャッシュ比率
  30. 負債総資産比率
  31. 不良債権比率
  32. 財務レバレッジ
  33. 利益剰余金比率
  34. 留保利益
  35. 総資本留保利益率
  36. 払込資本
  37. 払込資本安全率
  38. 売上債権対仕入債務比率
  39. エコノミックキャピタル
  40. リスクバッファー比率
  41. 損益分岐点売上高
  42. 損益分岐点比率
  43. 安全余裕率
  44. 売上高純金利負担率
  45. ICR | インタレストカバレッジレシオ
  46. ディフェンシブインターバル
  47. キャッシュインターバル
  48. 無収入寿命
  49. 負債回転期間
  50. 手元流動性比率
  51. 借入金月商倍率
  52. 企業体力
  53. ネットD純利益倍率
  54. 営業CF対流動負債比率
  55. 営業CF対固定負債比率
  56. 債務償還年数
  57. 借入金返済能力
  58. 有形固定資産減価償却率
  59. 経常収支比率
  60. EBITDA有利子負債倍率
  61. DSCR | 元利金返済カバー率
  62. 事業価値

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