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デットキャパシティレシオ | DCR

財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式

デットキャパシティレシオの要点

  • デットキャパシティレシオとは、中長期的な有利子負債の返済能力を測定する指標
  • デットキャパシティレシオ(%) = 有利子負債 ÷ (現金及び預金 + 有価証券 + 有形固定資産)
  • 全業種の中央値(目安)は36.5%

デットキャパシティレシオの目次

  • デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
  • デットキャパシティレシオ | DCRの全業種平均値
  • デットキャパシティレシオ | DCRの全業種中央値
  • デットキャパシティレシオ | DCRのシミュレーター
  • デットキャパシティレシオ | DCRのランキング
  • デットキャパシティレシオ | DCRの関連リンク
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デットキャパシティレシオ | DCRの意味と計算式

財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
指標名
英語名
デットキャパシティレシオ (%)
Debt-Capacity-Ratio
指標分類安全性
意味中長期的な有利子負債の返済能力を測定する指標。すぐに現金化できる資産(手元流動性)と、将来的に現金化可能な有形固定資産の合計額で返済能力を評価する。
計算式デットキャパシティレシオ(%) = 有利子負債 ÷ (現金及び預金 + 有価証券 + 有形固定資産)
主な
改善方法
・借入金を返済して有利子負債額を減らす
・売上債権を早期に回収することで営業CF(及び現金)を増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:有利子負債、現金及び預金、有価証券、有形固定資産
PL:必要なし
CF:必要なし
株式:必要なし

デットキャパシティレシオの計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
有利子負債 (円)BS金融機関からの借入など
利息をつけて返済予定の負債
・短期借入金
・長期借入金
・社債
現金及び
預金 (円)
BS企業が所有している現金
または銀行に預けている預金
・現金
・普通預金
・当座預金
有価証券 (円)BS売買目的で持っている有価証券と
満期保有目的の有価証券のうち、
決算日の翌日から起算して1年以内に満期の到来するもの
・有価証券
・短期有価証券
有形固定
資産 (円)
BS建物や工場など、実態のある固定資産・有形固定資産

デットキャパシティレシオ | DCRの全業種平均・目安

デットキャパシティレシオ(2021)の全業種平均・中央値
デットキャパシティレシオ(2021)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

デットキャパシティレシオの平均値

 20172018201920202021企業数
全業種56.356.258.058.960.93,288
水産・農林業80.479.284.683.369.911
卸売業69.466.869.566.463.9300
食料品58.268.549.759.646.9122
建設業29.828.431.036.434.7156
非鉄金属68.267.269.867.970.534
鉱業30.131.525.228.628.86
機械39.336.738.239.156.1211
サービス業46.244.449.651.054.0450
金属製品36.438.137.837.137.285
情報・通信業40.239.141.942.342.1395
医薬品36.834.644.143.948.650
不動産業128.6152.6150.0148.2156.2135
陸運業46.044.742.844.947.267
小売業60.561.164.767.780.1322
化学40.743.843.245.142.2195
繊維製品47.849.152.055.650.151
電気機器44.244.349.447.146.1226
ガラス・土石製品46.846.445.742.239.157
輸送用機器45.548.252.051.255.786
石油・石炭製品87.975.767.366.761.410
パルプ・紙46.644.346.648.043.525
その他製品42.541.944.444.242.2102
精密機器53.055.756.452.654.149
ゴム製品62.055.052.456.151.919
鉄鋼35.937.741.942.442.241
倉庫・運輸関連52.450.645.946.945.440
海運業67.668.370.575.476.113
空運業62.452.554.956.069.05
電気・ガス業622.5519.4564.1608.1614.625

 

デットキャパシティレシオの中央値

デットキャパシティレシオの目安(全業種中央値 2021)
デットキャパシティレシオの目安(全業種中央値 2021)
 20172018201920202021企業数
全業種35.335.335.737.536.53,288
水産・農林業49.452.250.468.864.611
卸売業40.041.241.541.040.9300
食料品34.032.732.933.132.1122
建設業22.819.319.819.020.4156
非鉄金属64.864.670.563.163.234
鉱業31.435.527.925.025.36
機械27.624.125.028.026.1211
サービス業33.133.033.239.034.9450
金属製品27.429.323.120.228.285
情報・通信業21.421.621.722.521.6395
医薬品22.823.522.621.223.450
不動産業94.399.3106.9108.7106.3135
陸運業47.144.043.441.344.767
小売業44.840.743.544.849.1322
化学30.329.630.729.928.9195
繊維製品37.338.840.534.640.851
電気機器31.128.933.635.433.0226
ガラス・土石製品33.833.331.929.228.357
輸送用機器36.537.541.343.547.286
石油・石炭製品64.564.579.260.553.310
パルプ・紙47.943.643.547.550.025
その他製品35.237.036.932.235.5102
精密機器40.244.138.333.735.849
ゴム製品54.449.344.545.644.519
鉄鋼28.230.340.338.138.941
倉庫・運輸関連46.749.243.244.642.540
海運業69.072.672.673.771.813
空運業43.533.235.238.662.85
電気・ガス業72.265.887.088.2187.125

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デットキャパシティレシオ | DCRランキングTOP7

会社名証券コード業種デットキャパシティレシオ
北恵株式会社9872卸売業0.0
リンナイ株式会社5947金属製品0.0
株式会社ニッセイ6271機械0.0
前澤給装工業株式会社6485機械0.0
テイ・エス  テック株式会社7313輸送用機器0.0
フリュー株式会社6238機械0.0
GMOフィナンシャルゲート株式会社4051情報・通信業0.0
スコアリングモデルの基礎知識 ~中小企業融資における見方・使い方~
AI技術による倒産予知モデル×企業格付け
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  14. 安全余裕率
  15. 売上高純金利負担率
  16. 売上債権対仕入債務比率
  17. 運転資本比率
  18. 営業CF対固定負債比率
  19. 営業CF対流動負債比率
  20. 株主資本比率
  21. 借入金月商倍率
  22. 借入金返済能力
  23. 企業体力
  24. 経営資本
  25. 経常収支比率
  26. 現金預金比率|預借率
  27. 現預金借入金比率
  28. 固定資産構成比率
  29. 固定長期適合率
  30. 固定比率
  31. 固定負債比率
  32. 債務償還年数
  33. 財産価値
  34. 財務レバレッジ
  35. 事業価値
  36. 自己資本比率
  37. 純手元資金
  38. 純有利子負債
  39. 正味運転資本
  40. 総キャピタリゼーション比率
  41. 総資本留保利益率
  42. 損益分岐点売上高
  43. 損益分岐点比率
  44. 棚卸資産構成比率
  45. 長期負債資本比率
  46. 手元流動性
  47. 手元流動性比率
  48. 投下資本
  49. 当座資産
  50. 当座比率
  51. 払込資本
  52. 払込資本安全率
  53. 不良債権比率
  54. 負債回転期間
  55. 負債総資産比率
  56. 無収入寿命
  57. 有形固定資産減価償却率
  58. 有利子負債依存度
  59. 利益剰余金比率
  60. 流動比率
  61. 流動負債比率
  62. 留保利益

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