デットキャパシティレシオ | DCR

財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式

デットキャパシティレシオの要点

  • デットキャパシティレシオとは、中長期的な有利子負債の返済能力を測定する指標
  • デットキャパシティレシオ(%) = 有利子負債 ÷ (現金及び預金 + 有価証券 + 有形固定資産)
  • 全業種の中央値(目安)は37.6%

デットキャパシティレシオの目次

  • デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
  • デットキャパシティレシオ | DCRの全業種平均値
  • デットキャパシティレシオ | DCRの全業種中央値
  • デットキャパシティレシオ | DCRのシミュレーター
  • デットキャパシティレシオ | DCRのランキング
  • デットキャパシティレシオ | DCRの関連リンク
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デットキャパシティレシオ | DCRの意味と計算式

財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
指標名
英語名
デットキャパシティレシオ (%)
Debt-Capacity-Ratio
指標分類安全性
意味中長期的な有利子負債の返済能力を測定する指標。すぐに現金化できる資産(手元流動性)と、将来的に現金化可能な有形固定資産の合計額で返済能力を評価する。
計算式デットキャパシティレシオ(%) = 有利子負債 ÷ (現金及び預金 + 有価証券 + 有形固定資産)
主な
改善方法
・借入金を返済して有利子負債額を減らす
・売上債権を早期に回収することで営業CF(及び現金)を増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:有利子負債、現金及び預金、有価証券、有形固定資産
PL:必要なし
CF:必要なし
株式:必要なし

デットキャパシティレシオの計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
有利子負債 (円)BS金融機関からの借入など
利息をつけて返済予定の負債
・短期借入金
・長期借入金
・社債
現金及び
預金 (円)
BS企業が所有している現金
または銀行に預けている預金
・現金
・普通預金
・当座預金
有価証券 (円)BS売買目的で持っている有価証券と
満期保有目的の有価証券のうち、
決算日の翌日から起算して1年以内に満期の到来するもの
・有価証券
・短期有価証券
有形固定
資産 (円)
BS建物や工場など、実態のある固定資産・有形固定資産

デットキャパシティレシオ | DCRの全業種平均・目安

デットキャパシティレシオ(2020)の全業種平均・中央値
デットキャパシティレシオ(2020)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

デットキャパシティレシオの平均値

 20162017201820192020企業数
全業種62.463.2147.9233.4150.83265
水産・農林業89.480.479.284.683.310
卸売業68.770.166.566.763.6304
食料品49.559.269.245.449.6122
建設業34.230.529.431.436.9161
非鉄金属67.768.266.967.865.833
鉱業28.930.128.828.628.66
機械47.963.456.342.647.7214
サービス業80.953.6745.31432.0753.4431
金属製品40.936.938.636.735.387
情報・通信業41.740.640.539.039.4360
医薬品30.137.435.238.338.058
不動産業115.8127.7152.2149.3148.2133
陸運業46.446.044.642.744.867
小売業58.760.561.664.366.8330
化学71.087.899.540.041.9196
繊維製品45.146.447.650.354.152
電気機器58.463.563.856.854.5230
ガラス・土石製品50.146.846.444.239.957
輸送用機器42.843.846.347.346.887
石油・石炭製品57.887.975.763.363.410
パルプ・紙50.347.444.446.848.123
その他製品40.741.941.443.143.8101
精密機器59.560.062.6128.351.751
ゴム製品58.060.855.045.347.019
鉄鋼36.336.938.438.638.343
倉庫・運輸関連50.152.450.645.946.938
海運業65.167.568.170.375.213
空運業64.262.452.755.255.75
電気・ガス業609.1622.5519.4564.1608.124

 

デットキャパシティレシオの中央値

デットキャパシティレシオの目安(全業種中央値)
デットキャパシティレシオの目安(全業種中央値)
 20162017201820192020企業数
全業種36.436.235.835.837.63265
水産・農林業60.149.452.250.468.810
卸売業43.140.041.842.041.4304
食料品33.834.333.033.233.5122
建設業22.423.020.220.719.5161
非鉄金属64.764.864.562.263.133
鉱業32.931.432.531.725.06
機械31.431.924.726.929.9214
サービス業29.834.033.233.439.7431
金属製品33.128.229.324.920.687
情報・通信業21.121.421.621.722.4360
医薬品21.726.427.626.021.258
不動産業87.893.899.3106.2110.5133
陸運業49.647.144.043.441.367
小売業45.245.242.744.246.2330
化学34.230.330.330.229.8196
繊維製品36.334.137.033.534.652
電気機器31.735.532.134.233.6230
ガラス・土石製品38.533.833.331.929.257
輸送用機器37.034.634.939.040.787
石油・石炭製品65.264.564.580.762.810
パルプ・紙49.948.143.646.348.223
その他製品32.635.137.036.433.1101
精密機器48.242.644.142.533.751
ゴム製品54.854.449.341.645.619
鉄鋼30.229.930.640.938.143
倉庫・運輸関連45.846.749.243.244.638
海運業64.769.072.672.673.713
空運業43.843.533.236.637.35
電気・ガス業76.372.265.887.088.224

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デットキャパシティレシオ | DCRランキングTOP7

会社名証券コード業種デットキャパシティレシオ
テイ・エス  テック株式会社7313輸送用機器0.0
東建コーポレーション株式会社1766建設業0.0
第一建設工業株式会社1799建設業0.0
株式会社ACCESS4813情報・通信業0.0
東京エレクトロン株式会社8035電気機器0.0
リンナイ株式会社5947金属製品0.0
椿本興業株式会社8052卸売業0.0
スコアリングモデルの基礎知識 ~中小企業融資における見方・使い方~
AI技術による倒産予知モデル×企業格付け
倒産予知モデルによる格付けの実務

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  12. ギアリング比率
  13. 財産価値
  14. 投下資本
  15. 経営資本
  16. DEレシオ
  17. ネットDEレシオ
  18. 長期負債資本比率
  19. デットキャパシティレシオ | DCR
  20. 総キャピタリゼーション比率
  21. 有利子負債依存度
  22. 負債総資産比率
  23. 不良債権比率
  24. 財務レバレッジ
  25. 利益剰余金比率
  26. 留保利益
  27. 総資本留保利益率
  28. 売上債権対仕入債務比率
  29. エコノミックキャピタル
  30. リスクバッファー比率
  31. 損益分岐点売上高
  32. 損益分岐点比率
  33. 安全余裕率
  34. 売上高純金利負担率
  35. ICR | インタレストカバレッジレシオ
  36. ディフェンシブインターバル
  37. キャッシュインターバル
  38. 無収入寿命
  39. 負債回転期間
  40. 手元流動性比率
  41. 借入金月商倍率
  42. 企業体力
  43. 営業CF対流動負債比率
  44. 営業CF対固定負債比率
  45. 債務償還年数
  46. 借入金返済能力
  47. 有形固定資産減価償却率
  48. 経常収支比率
  49. EBITDA有利子負債倍率
  50. 事業価値

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