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デットキャパシティレシオ | DCR

デットキャパシティレシオの要点

デットキャパシティレシオとは、中長期的な有利子負債の返済能力を測定する指標です。計算式は「デットキャパシティレシオ(%) = 有利子負債 ÷ (現金及び預金 + 有価証券 + 有形固定資産)」であり、全業種の中央値(目安)は35.7%です。

財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式

デットキャパシティレシオの目次

  • デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
  • デットキャパシティレシオ | DCRの全業種平均値
  • デットキャパシティレシオ | DCRの全業種中央値
  • デットキャパシティレシオ | DCRのシミュレーター
  • デットキャパシティレシオ | DCRのランキング
  • デットキャパシティレシオ | DCRの関連リンク
本ページの掲載データについて

2024年3月までに提出された各上場企業の有価証券報告書をもとに算出しています。2024年4月以降の決算書を含む、最新の財務データセットを活用して分析したい方はザイマニ財務分析ゼミへの参加がおすすめです。例えば、ゼミ限定で共有中の財務ダッシュボードを活用すれば常に最新のデータセットでスクリーニングやランキングの確認が可能です→

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デットキャパシティレシオ | DCRの意味と計算式

財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
財務指標 | デットキャパシティレシオ | DCRの意味・計算式
指標名
英語名
デットキャパシティレシオ (%)
Debt-Capacity-Ratio
指標分類安全性
意味中長期的な有利子負債の返済能力を測定する指標。すぐに現金化できる資産(手元流動性)と、将来的に現金化可能な有形固定資産の合計額で返済能力を評価する。
計算式デットキャパシティレシオ(%) = 有利子負債 ÷ (現金及び預金 + 有価証券 + 有形固定資産)
主な
改善方法
・借入金を返済して有利子負債額を減らす
・売上債権を早期に回収することで営業CF(及び現金)を増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:有利子負債、現金及び預金、有価証券、有形固定資産
PL:必要なし
CF:必要なし
株式:必要なし

デットキャパシティレシオの計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
有利子負債 (円)BS金融機関からの借入など
利息をつけて返済予定の負債
・短期借入金
・長期借入金
・社債
現金及び
預金 (円)
BS企業が所有している現金
または銀行に預けている預金
・現金
・普通預金
・当座預金
有価証券 (円)BS売買目的で持っている有価証券と
満期保有目的の有価証券のうち、
決算日の翌日から起算して1年以内に満期の到来するもの
・有価証券
・短期有価証券
有形固定
資産 (円)
BS建物や工場など、実態のある固定資産・有形固定資産

デットキャパシティレシオ | DCRの全業種平均・目安

デットキャパシティレシオ(2023)の全業種平均・中央値
デットキャパシティレシオ(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

デットキャパシティレシオの平均値

20192020202120222023企業数
全業種55.256.056.655.455.43,285
水産・農林業91.387.375.675.782.910
卸売業62.559.057.068.763.9291
食料品43.446.538.138.341.7123
建設業32.137.635.036.439.1148
非鉄金属66.864.567.372.370.033
鉱業23.827.127.521.190.86
機械35.235.935.035.037.3201
サービス業46.949.050.849.649.3470
金属製品36.935.735.434.738.882
情報・通信業37.638.938.238.639.9444
医薬品32.634.337.235.139.056
不動産業150.5149.2156.3160.9148.9137
陸運業41.542.245.945.945.363
小売業63.166.879.361.465.7319
化学37.338.836.536.638.6192
繊維製品51.555.249.249.445.646
電気機器45.943.442.843.247.2212
ガラス・土石製品41.437.633.832.836.554
輸送用機器51.450.852.750.353.080
石油・石炭製品58.960.956.862.573.99
パルプ・紙48.246.944.542.845.724
その他製品45.745.642.742.143.6102
精密機器51.049.650.342.250.648
ゴム製品42.946.842.443.739.518
鉄鋼37.538.538.241.844.036
倉庫・運輸関連41.343.041.939.836.339
海運業71.275.073.762.855.611
空運業56.457.563.263.962.76
電気・ガス業564.1609.0609.7565.8471.325

 

デットキャパシティレシオの中央値

デットキャパシティレシオの目安(全業種中央値 2023)
デットキャパシティレシオの目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種35.537.236.135.035.73,285
水産・農林業60.968.163.164.061.010
卸売業39.840.238.240.939.7291
食料品34.633.530.432.234.9123
建設業20.520.520.721.520.6148
非鉄金属66.263.762.964.160.633
鉱業26.924.424.821.123.26
機械25.428.026.826.126.0201
サービス業33.839.437.235.034.6470
金属製品24.722.427.826.632.682
情報・通信業22.022.522.020.621.8444
医薬品24.022.521.919.821.256
不動産業107.5111.2106.3107.7116.8137
陸運業40.439.448.046.045.363
小売業42.148.050.349.847.2319
化学30.029.129.726.730.0192
繊維製品44.535.443.435.642.946
電気機器31.532.230.327.730.8212
ガラス・土石製品29.128.828.326.932.454
輸送用機器35.641.441.738.040.580
石油・石炭製品58.968.363.963.072.29
パルプ・紙46.348.251.647.645.924
その他製品40.437.036.535.532.9102
精密機器41.432.842.238.542.248
ゴム製品39.845.541.639.235.618
鉄鋼39.839.439.340.039.536
倉庫・運輸関連40.843.040.839.036.339
海運業67.373.771.866.251.511
空運業42.842.640.860.060.56
電気・ガス業92.297.7129.8107.4106.025

▶︎全財務指標の自動計算シミュレーターはこちら

デットキャパシティレシオ | DCRランキングTOP7

会社名証券コード業種デットキャパシティレシオ
モイ株式会社5031情報・通信業0.0
日東電工株式会社6988化学0.0
株式会社エーワン精密6156機械0.0
カネ美食品株式会社2669小売業0.0
株式会社ジャパン・ティッシュエンジニアリング7774精密機器0.0
アイティメディア株式会社2148サービス業0.0
日比谷総合設備株式会社1982建設業0.0

安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順

財務指標 | 安全性の指標一覧
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倒産しそうにないか?

財務指標 | 安全性の指標一覧
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倒産しそうにないか?

  1. DEレシオ
  2. DSCR
  3. EBITDA有利子負債倍率
  4. ICR|インタレストカバレッジレシオ
  5. エコノミックキャピタル
  6. ギアリング比率|負債比率
  7. キャッシュインターバル
  8. ディフェンシブインターバル
  9. デットキャパシティレシオ
  10. ネットDEレシオ
  11. ネットD純利益倍率
  12. ネットキャッシュ比率
  13. リスクバッファー比率
  14. 安全余裕率
  15. 売上高純金利負担率
  16. 売上債権対仕入債務比率
  17. 運転資本比率
  18. 営業CF対固定負債比率
  19. 営業CF対流動負債比率
  20. 株主資本比率
  21. 借入金月商倍率
  22. 借入金返済能力
  23. 企業体力
  24. 経営資本
  25. 経常収支比率
  26. 現金預金比率|預借率
  27. 現預金借入金比率
  28. 固定資産構成比率
  29. 固定長期適合率
  30. 固定比率
  31. 固定負債比率
  32. 債務償還年数
  33. 財産価値
  34. 財務レバレッジ
  35. 事業価値
  36. 自己資本比率
  37. 純手元資金
  38. 純有利子負債
  39. 正味運転資本
  40. 総キャピタリゼーション比率
  41. 総資本留保利益率
  42. 損益分岐点売上高
  43. 損益分岐点比率
  44. 棚卸資産構成比率
  45. 長期負債資本比率
  46. 手元流動性
  47. 手元流動性比率
  48. 投下資本
  49. 当座資産
  50. 当座比率
  51. 払込資本
  52. 払込資本安全率
  53. 不良債権比率
  54. 負債回転期間
  55. 負債総資産比率
  56. 無収入寿命
  57. 有形固定資産減価償却率
  58. 有利子負債依存度
  59. 利益剰余金比率
  60. 流動比率
  61. 流動負債比率
  62. 留保利益

その他4つの視点の財務指標一覧

成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧
割安性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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