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借入金返済能力

財務指標 | 借入金返済能力の意味・計算式
財務指標 | 借入金返済能力の意味・計算式

借入金返済能力の要点

  • 借入金返済能力とは、短期・長期の借入金を何年分のFCFで返済できるかを測定する指標
  • 借入金返済能力(年) = (短期借入金 + 長期借入金) ÷ FCF
  • 全業種の中央値(目安)は2.4年

借入金返済能力の目次

  • 借入金返済能力の意味・計算式
  • 借入金返済能力の全業種平均値
  • 借入金返済能力の全業種中央値
  • 借入金返済能力のシミュレーター
  • 借入金返済能力のランキング
  • 借入金返済能力の関連リンク
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借入金返済能力の意味と計算式

財務指標 | 借入金返済能力の意味・計算式
財務指標 | 借入金返済能力の意味・計算式
指標名
英語名
借入金返済能力 (年)
Debt-Repayment-Capacity
指標分類安全性
意味短期・長期の借入金を何年分のFCFで返済できるかを測定する指標。分子を「有利子負債」とひとまとめにする場合と比べて、より精緻な返済計画の策定時に重宝する。
計算式借入金返済能力(年) = (短期借入金 + 長期借入金) ÷ FCF
主な
改善方法
・費用を圧縮して営業利益(及び営業CF)を増やす
・有利子負債を返済して短期借入金及び長期借入金を減らす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:短期借入金、長期借入金
PL:必要なし
CF:営業CF、投資CF
株式:必要なし

借入金返済能力の計算項目解説

財務指標 | FCFの意味・計算式
財務指標 | FCFの意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
短期借入金 (円)BS1年以内に返済が
予定されている借入金
・短期借入金
長期借入金 (円)BS1年以上にわたって返済が
予定されている借入金
・長期借入金
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
投資CF (円)CF投資活動による現金収支・有形固定資産の取得による支出
・有形固定資産の売却による収入
・投資有価証券の取得による支出

借入金返済能力の全業種平均・目安

借入金返済能力(2021)の全業種平均・中央値
借入金返済能力(2021)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

借入金返済能力の平均値

 20172018201920202021企業数
全業種9.29.418.427.09.21,752
水産・農林業9.825.825.320.15.57
卸売業10.87.59.710.85.8196
食料品6.66.037.230.96.278
建設業3.44.614.07.73.775
非鉄金属11.218.96.841.411.219
鉱業5.82.13.24.84.14
機械8.88.423.07.47.9131
サービス業8.89.410.5125.613.0184
金属製品6.112.95.930.05.454
情報・通信業3.14.25.25.42.8155
医薬品5.74.74.343.55.122
不動産業16.922.934.612.218.464
陸運業19.417.017.540.628.127
小売業14.110.812.222.017.7142
化学8.210.116.914.412.3134
繊維製品8.110.235.827.48.434
電気機器6.24.447.39.06.5138
ガラス・土石製品4.616.125.17.42.840
輸送用機器12.111.720.718.86.447
石油・石炭製品7.05.727.416.15.39
パルプ・紙9.412.421.817.317.012
その他製品5.49.07.810.08.267
精密機器4.18.340.68.07.228
ゴム製品7.55.78.64.96.416
鉄鋼28.914.46.625.117.231
倉庫・運輸関連8.216.722.79.95.223
海運業12.88.918.37.48.46
空運業95.13.46.28.518.21
電気・ガス業10.013.80.827.613.78

 

借入金返済能力の中央値

借入金返済能力の目安(全業種中央値 2021)
借入金返済能力の目安(全業種中央値 2021)
 20172018201920202021企業数
全業種2.72.82.92.82.41,752
水産・農林業10.124.823.84.84.77
卸売業2.92.72.72.62.4196
食料品2.63.23.52.92.678
建設業1.41.21.31.41.775
非鉄金属6.86.56.26.06.619
鉱業5.81.83.20.84.54
機械2.52.12.72.21.9131
サービス業2.32.02.52.72.1184
金属製品2.22.52.72.52.354
情報・通信業1.01.11.01.01.2155
医薬品2.11.81.52.22.422
不動産業5.26.04.94.44.264
陸運業7.98.68.87.83.127
小売業4.33.84.13.52.9142
化学2.12.22.83.43.0134
繊維製品3.75.43.73.23.634
電気機器2.21.81.92.32.1138
ガラス・土石製品3.43.94.02.82.240
輸送用機器3.43.44.24.93.847
石油・石炭製品2.53.820.017.85.49
パルプ・紙6.35.89.78.66.112
その他製品2.72.83.42.82.367
精密機器2.11.93.44.02.028
ゴム製品3.62.26.43.52.816
鉄鋼6.04.24.94.96.631
倉庫・運輸関連7.27.66.34.93.123
海運業8.710.37.67.47.16
空運業11.13.46.28.518.21
電気・ガス業8.410.60.89.36.48

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会社名証券コード業種借入金返済能力
株式会社シイエム・シイ2185サービス業0.0
ジャパンマテリアル株式会社6055サービス業0.0
Hamee株式会社3134小売業0.0
富士古河E&C株式会社1775建設業0.0
株式会社エイジス4659サービス業0.0
株式会社ソフトクリエイトホールディングス3371情報・通信業0.0
コスモ・バイオ株式会社3386卸売業0.0
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倒産予知モデルによる格付けの実務
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安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順

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倒産しそうにないか?

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倒産しそうにないか?

  1. DEレシオ
  2. DSCR
  3. EBITDA有利子負債倍率
  4. ICR|インタレストカバレッジレシオ
  5. エコノミックキャピタル
  6. ギアリング比率|負債比率
  7. キャッシュインターバル
  8. ディフェンシブインターバル
  9. デットキャパシティレシオ
  10. ネットDEレシオ
  11. ネットD純利益倍率
  12. ネットキャッシュ比率
  13. リスクバッファー比率
  14. 安全余裕率
  15. 売上高純金利負担率
  16. 売上債権対仕入債務比率
  17. 運転資本比率
  18. 営業CF対固定負債比率
  19. 営業CF対流動負債比率
  20. 株主資本比率
  21. 借入金月商倍率
  22. 借入金返済能力
  23. 企業体力
  24. 経営資本
  25. 経常収支比率
  26. 現金預金比率|預借率
  27. 現預金借入金比率
  28. 固定資産構成比率
  29. 固定長期適合率
  30. 固定比率
  31. 固定負債比率
  32. 債務償還年数
  33. 財産価値
  34. 財務レバレッジ
  35. 事業価値
  36. 自己資本比率
  37. 純手元資金
  38. 純有利子負債
  39. 正味運転資本
  40. 総キャピタリゼーション比率
  41. 総資本留保利益率
  42. 損益分岐点売上高
  43. 損益分岐点比率
  44. 棚卸資産構成比率
  45. 長期負債資本比率
  46. 手元流動性
  47. 手元流動性比率
  48. 投下資本
  49. 当座資産
  50. 当座比率
  51. 払込資本
  52. 払込資本安全率
  53. 不良債権比率
  54. 負債回転期間
  55. 負債総資産比率
  56. 無収入寿命
  57. 有形固定資産減価償却率
  58. 有利子負債依存度
  59. 利益剰余金比率
  60. 流動比率
  61. 流動負債比率
  62. 留保利益

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