留保利益
留保利益の要点
- 留保利益とは、毎年生み出した純利益から、株主への配当金等を支払った後に、社内に蓄積された利益の累計額
- 留保利益(円) = 純資産 – (資本金 + 資本剰余金 + 自己株式 + 新株予約権 + 被支配株主持分)
- 全業種の中央値(目安)は9,533,458,500円
留保利益の目次
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留保利益の意味と計算式
| 指標名 英語名 | 留保利益 (円) Retained-Profit |
|---|---|
| 指標分類 | 安全性 |
| 意味 | 毎年生み出した純利益から、株主への配当金等を支払った後に、社内に蓄積された利益の累計額。一般的に利益剰余金とも呼ばれるが、厳密には異なる。 |
| 計算式 | 留保利益(円) = 純資産 – (資本金 + 資本剰余金 + 自己株式 + 新株予約権 + 被支配株主持分) |
| 主な 改善方法 | ・費用を圧縮して営業利益(及び利益剰余金)を増やす ・魅力的な新商品を開発して売上高(及び利益剰余金)を増やす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：純資産、資本金、資本剰余金、自己株式、新株予約権、非支配株主持分 PL：必要なし CF：必要なし 株式：必要なし |
留保利益の計算項目解説
スクロールできます
| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 純資産 (円) | BS | 返済義務のない 企業の資産 | ・資本金 ・資本剰余金 ・利益剰余金 |
| 資本金 (円) | BS | 株式会社の設立や株式の発行時に 株主が払い込んだ資金の2分の1以上の金額 | ・資本金 |
| 資本剰余金 (円) | BS | 株主からの払込など、資本取引から発生する剰余金 | ・資本剰余金 |
| 自己株式 (円) | BS | 企業が発行後に自社で取得(買戻)した株式 株式の発行数を減らすことと同義であるため、 純資産の部でマイナス項目として表示される | ・自己株式 |
| 新株予約権 (円) | BS | 発行した企業に対して特定の価格(行使価格)で購入できる権利 ストックオプションは新株予約権のひとつ | ・新株予約権 |
| 被支配 株主持分 (円) | BS | 従来の少数株主持分であり、子会社の資本のうち 親会社の支配が及んでいない資本金や資本剰余金 | ・被支配株主持分 |
留保利益の全業種平均・目安
留保利益の平均値
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 77,282,669,615 | 80,679,010,895 | 90,016,756,622 | 85,721,288,882 | 94,681,707,734 | 3,632 |
| 水産・農林業 | 26,824,459,000 | 31,236,271,800 | 33,140,581,200 | 34,777,565,100 | 37,476,159,636 | 11 |
| 卸売業 | 50,992,798,284 | 54,469,805,050 | 79,028,608,204 | 75,668,594,765 | 84,287,483,512 | 326 |
| 食料品 | 85,229,864,278 | 89,197,886,595 | 93,992,952,040 | 93,887,622,794 | 103,011,811,344 | 128 |
| 建設業 | 58,474,536,877 | 65,933,996,331 | 70,353,229,335 | 73,137,216,091 | 81,975,114,806 | 165 |
| 非鉄金属 | 97,935,572,429 | 108,546,149,171 | 109,432,832,543 | 101,413,317,629 | 113,526,057,457 | 35 |
| 鉱業 | 428,164,500,000 | 423,227,833,333 | 443,511,333,333 | 390,538,333,333 | 466,988,500,000 | 6 |
| 機械 | 63,416,698,759 | 69,132,740,227 | 73,512,954,067 | 71,251,543,377 | 77,694,091,212 | 231 |
| サービス業 | 34,566,669,622 | 33,284,858,028 | 32,998,525,928 | 26,588,614,016 | 32,717,550,765 | 507 |
| 金属製品 | 33,283,246,911 | 34,924,924,826 | 36,572,345,602 | 36,623,718,602 | 40,004,960,723 | 94 |
| 情報・通信業 | 57,491,242,223 | 58,212,342,577 | 60,866,982,149 | 52,839,418,323 | 59,103,280,847 | 528 |
| 医薬品 | 123,822,073,867 | 125,690,967,000 | 175,849,283,469 | 159,349,834,612 | 176,974,393,113 | 71 |
| 不動産業 | 52,142,299,672 | 54,132,993,055 | 59,731,560,626 | 61,379,511,622 | 66,409,592,321 | 137 |
| 陸運業 | 176,305,294,631 | 197,162,092,030 | 217,107,151,470 | 224,726,784,985 | 204,613,203,746 | 67 |
| 小売業 | 36,146,911,361 | 38,988,108,447 | 40,787,492,633 | 42,352,054,479 | 45,307,339,982 | 325 |
| 化学 | 94,868,080,729 | 97,323,591,917 | 107,475,512,199 | 105,607,926,818 | 109,752,549,711 | 211 |
| 繊維製品 | 43,863,144,314 | 47,350,600,827 | 49,036,065,902 | 45,455,960,865 | 49,224,396,692 | 52 |
| 電気機器 | 117,554,627,424 | 126,749,933,845 | 141,033,629,638 | 140,169,256,099 | 163,518,535,024 | 246 |
| ガラス・土石製品 | 52,797,465,526 | 58,663,933,804 | 65,924,831,368 | 63,066,892,508 | 72,200,502,390 | 59 |
| 輸送用機器 | 440,138,795,057 | 468,603,991,625 | 557,241,959,531 | 541,608,725,459 | 636,269,931,250 | 88 |
| 石油・石炭製品 | 133,564,581,091 | 88,172,084,545 | 228,263,054,000 | 163,455,796,364 | 181,723,075,909 | 11 |
| パルプ・紙 | 45,835,078,923 | 49,213,969,038 | 48,389,751,615 | 49,540,584,962 | 57,656,248,231 | 26 |
| その他製品 | 56,819,478,602 | 58,630,103,802 | 57,932,981,074 | 58,368,031,727 | 65,133,291,115 | 113 |
| 精密機器 | 46,267,498,760 | 46,826,205,940 | 65,198,789,580 | 66,336,984,860 | 72,976,023,640 | 50 |
| ゴム製品 | 179,858,769,263 | 167,902,577,947 | 193,244,032,526 | 174,319,389,737 | 212,947,711,105 | 19 |
| 鉄鋼 | 136,558,230,558 | 147,785,595,372 | 153,591,162,116 | 129,366,143,279 | 136,461,991,907 | 43 |
| 倉庫・運輸関連 | 34,810,745,789 | 37,287,453,737 | 38,350,125,605 | 37,197,594,872 | 39,767,961,585 | 41 |
| 海運業 | 72,419,796,154 | 80,272,603,462 | 72,956,072,692 | 74,804,988,583 | 104,643,227,667 | 12 |
| 空運業 | 189,118,770,000 | 209,291,684,600 | 253,043,064,000 | 231,883,807,600 | 94,992,512,600 | 5 |
| 電気・ガス業 | 274,625,589,500 | 307,908,528,375 | 326,364,673,125 | 340,129,495,417 | 357,253,564,840 | 25 |
留保利益の中央値
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 9,366,392,000 | 9,589,846,000 | 9,780,751,500 | 9,503,593,000 | 9,533,458,500 | 3,632 |
| 水産・農林業 | 15,488,514,000 | 17,959,751,000 | 20,740,368,000 | 21,745,690,000 | 18,570,561,000 | 11 |
| 卸売業 | 11,512,455,000 | 12,384,836,500 | 13,114,663,000 | 13,630,075,000 | 14,409,117,500 | 326 |
| 食料品 | 17,946,500,000 | 19,330,500,000 | 20,370,000,000 | 19,893,000,000 | 20,887,500,000 | 128 |
| 建設業 | 16,448,012,000 | 16,481,156,000 | 17,121,000,000 | 16,988,000,000 | 19,901,000,000 | 165 |
| 非鉄金属 | 16,824,000,000 | 17,174,000,000 | 22,693,000,000 | 23,220,000,000 | 19,419,000,000 | 35 |
| 鉱業 | 69,567,500,000 | 72,399,500,000 | 74,108,500,000 | 73,775,000,000 | 80,454,500,000 | 6 |
| 機械 | 14,797,000,000 | 16,819,376,000 | 17,869,807,000 | 17,168,603,000 | 17,600,000,000 | 231 |
| サービス業 | 2,750,385,500 | 2,857,580,000 | 2,874,987,000 | 2,668,033,000 | 2,575,248,000 | 507 |
| 金属製品 | 12,268,489,500 | 12,794,375,500 | 13,294,315,000 | 13,295,006,000 | 14,588,462,500 | 94 |
| 情報・通信業 | 1,972,301,000 | 2,046,880,000 | 2,017,451,000 | 1,885,974,000 | 2,192,631,500 | 528 |
| 医薬品 | 13,897,140,500 | 13,498,294,000 | 13,442,594,000 | 13,923,731,000 | 7,291,386,000 | 71 |
| 不動産業 | 5,750,833,500 | 5,651,524,000 | 5,876,518,000 | 5,944,306,000 | 6,324,000,000 | 137 |
| 陸運業 | 36,410,000,000 | 39,545,000,000 | 42,262,500,000 | 44,185,000,000 | 47,989,000,000 | 67 |
| 小売業 | 5,576,000,000 | 6,151,805,500 | 5,963,992,000 | 5,520,812,000 | 5,748,973,000 | 325 |
| 化学 | 21,142,000,000 | 23,121,973,000 | 24,031,000,000 | 25,851,000,000 | 26,453,000,000 | 211 |
| 繊維製品 | 12,631,022,000 | 13,364,503,500 | 13,215,051,000 | 13,834,500,000 | 13,398,584,500 | 52 |
| 電気機器 | 12,965,309,000 | 14,209,000,000 | 15,261,000,000 | 13,780,000,000 | 16,806,057,500 | 246 |
| ガラス・土石製品 | 11,793,968,000 | 14,104,258,000 | 13,792,000,000 | 14,034,000,000 | 13,604,052,000 | 59 |
| 輸送用機器 | 32,608,560,500 | 36,458,500,000 | 37,350,000,000 | 35,739,175,000 | 34,600,500,000 | 88 |
| 石油・石炭製品 | 19,677,000,000 | 22,435,000,000 | 31,354,000,000 | 21,962,000,000 | 22,285,000,000 | 11 |
| パルプ・紙 | 12,581,159,500 | 13,768,180,500 | 13,416,369,500 | 13,631,114,000 | 13,589,142,000 | 26 |
| その他製品 | 8,309,398,000 | 8,882,359,000 | 8,739,319,500 | 9,507,500,000 | 9,411,106,000 | 113 |
| 精密機器 | 10,456,691,500 | 13,940,000,000 | 14,399,448,500 | 14,840,957,500 | 16,863,003,500 | 50 |
| ゴム製品 | 44,950,000,000 | 50,638,000,000 | 54,596,000,000 | 50,928,000,000 | 57,620,000,000 | 19 |
| 鉄鋼 | 19,243,000,000 | 22,047,000,000 | 21,768,000,000 | 22,519,091,000 | 27,451,000,000 | 43 |
| 倉庫・運輸関連 | 12,588,859,500 | 13,244,800,500 | 13,525,564,500 | 13,282,412,000 | 12,466,819,000 | 41 |
| 海運業 | 12,768,747,000 | 15,156,078,000 | 16,109,188,000 | 15,929,617,000 | 20,058,736,500 | 12 |
| 空運業 | 7,238,151,000 | 7,900,054,000 | 9,862,320,000 | 11,465,038,000 | 13,224,000,000 | 5 |
| 電気・ガス業 | 151,079,000,000 | 154,398,500,000 | 153,308,500,000 | 159,177,500,000 | 151,873,000,000 | 25 |
留保利益ランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | 留保利益 |
|---|---|---|---|
| トヨタ自動車株式会社 | 7203 | 輸送用機器 | 25,411,902,000,000 |
| ソフトバンクグループ株式会社 | 9984 | 情報・通信業 | 9,634,202,000,000 |
| 本田技研工業株式会社 | 7267 | 輸送用機器 | 9,097,976,000,000 |
| 日本郵政株式会社 | 6178 | サービス業 | 7,040,832,000,000 |
| 三菱商事株式会社 | 8058 | 卸売業 | 5,201,932,000,000 |
| 日本電信電話株式会社 | 9432 | 情報・通信業 | 4,655,433,000,000 |
| ＫＤＤＩ株式会社 | 9433 | 情報・通信業 | 4,425,912,000,000 |
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- リスクバッファー比率
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- 損益分岐点比率
- 安全余裕率
- 売上高純金利負担率
- ICR | インタレストカバレッジレシオ
- ディフェンシブインターバル
- キャッシュインターバル
- 無収入寿命
- 負債回転期間
- 手元流動性比率
- 借入金月商倍率
- 企業体力
- ネットD純利益倍率
- 営業CF対流動負債比率
- 営業CF対固定負債比率
- 債務償還年数
- 借入金返済能力
- 有形固定資産減価償却率
- 経常収支比率
- EBITDA有利子負債倍率
- DSCR | 元利金返済カバー率
- 事業価値
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