ネットキャッシュ比率の要点
- ネットキャッシュ比率とは、総資産に対する資金の潤沢度を測定する指標
- ネットキャッシュ比率(%) = (手元流動性 – 有利子負債) ÷ 総資産
- 全業種の中央値(目安)は6.4%
ネットキャッシュ比率の目次
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ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率の意味と計算式
| 指標名 英語名 | ネットキャッシュ比率 (%) Net-Cash-Ratio |
|---|---|
| 指標分類 | 安全性 |
| 意味 | 総資産に対する資金の潤沢度を測定する指標。この比率が高いほどキャッシュリッチであり、企業が自由に使える資金が多いことを示す。 |
| 計算式 | ネットキャッシュ比率(%) = (手元流動性 – 有利子負債) ÷ 総資産 |
| 主な 改善方法 | ・キャッシュを稼いで現金及び預金を増やす ・自社株買いを行い純資産(及び総資産)を減らす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：現金及び預金、有価証券、有利子負債、総資産 PL：必要なし CF：必要なし 株式：必要なし |
ネットキャッシュ比率の計算項目解説
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| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 現金及び 預金 (円) | BS | 企業が所有している現金 または銀行に預けている預金 | ・現金 ・普通預金 ・当座預金 |
| 有価証券 (円) | BS | 売買目的で持っている有価証券と 満期保有目的の有価証券のうち、 決算日の翌日から起算して1年以内に満期の到来するもの | ・有価証券 ・短期有価証券 |
| 有利子負債 (円) | BS | 金融機関からの借入など 利息をつけて返済予定の負債 | ・短期借入金 ・長期借入金 ・社債 |
| 総資産 (円) | BS | 企業のすべての 資産の合計額 | 総資産 = 流動資産 + 固定資産 |
ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率の全業種平均・目安
ネットキャッシュ比率の平均値
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 5.3 | 6.3 | 6.9 | 6.6 | 6.9 | 3641 |
| 水産・農林業 | -14.1 | -13.5 | -13.5 | -14.1 | -15.1 | 10 |
| 卸売業 | 1.7 | 3.0 | 3.5 | 2.8 | 3.5 | 336 |
| 食料品 | -2.1 | -1.4 | -2.0 | -3.6 | -4.0 | 127 |
| 建設業 | 11.8 | 12.3 | 12.7 | 12.6 | 11.1 | 171 |
| 非鉄金属 | -15.4 | -14.4 | -13.1 | -14.1 | -12.4 | 35 |
| 鉱業 | 3.2 | 0.8 | 4.1 | 0.6 | 4.9 | 6 |
| 機械 | 6.5 | 7.7 | 9.0 | 8.4 | 8.3 | 232 |
| サービス業 | 16.3 | 17.0 | 17.3 | 16.6 | 15.5 | 503 |
| 金属製品 | 1.1 | 3.4 | 4.4 | 3.9 | 4.2 | 94 |
| 情報・通信業 | 29.3 | 30.7 | 30.5 | 31.3 | 33.6 | 495 |
| 医薬品 | 24.9 | 26.2 | 24.6 | 27.0 | 28.2 | 72 |
| 不動産業 | -20.6 | -22.5 | -21.6 | -22.8 | -22.8 | 136 |
| 陸運業 | -24.6 | -23.5 | -21.9 | -21.2 | -21.9 | 67 |
| 小売業 | -5.3 | -4.3 | -2.9 | -3.4 | -4.8 | 348 |
| 化学 | 3.0 | 5.0 | 5.0 | 3.4 | 3.4 | 212 |
| 繊維製品 | -4.8 | -3.9 | -3.2 | -4.0 | -5.1 | 54 |
| 電気機器 | 10.1 | 9.7 | 9.7 | 7.7 | 8.0 | 249 |
| ガラス・土石製品 | -5.7 | -4.2 | -3.3 | -5.2 | -2.2 | 59 |
| 輸送用機器 | -3.2 | -2.5 | -2.9 | -3.9 | -4.3 | 89 |
| 石油・石炭製品 | -18.1 | -16.3 | -13.5 | -17.6 | -22.1 | 11 |
| パルプ・紙 | -11.0 | -8.4 | -6.7 | -5.6 | -5.3 | 26 |
| その他製品 | 5.8 | 5.6 | 6.0 | 6.4 | 6.1 | 112 |
| 精密機器 | 7.3 | 6.7 | 6.6 | 6.4 | 6.0 | 52 |
| ゴム製品 | -4.3 | -3.1 | -2.3 | -6.7 | -7.5 | 19 |
| 鉄鋼 | -1.0 | -1.0 | -1.3 | -1.6 | -1.5 | 45 |
| 倉庫・運輸関連 | -13.6 | -13.0 | -11.3 | -9.5 | -11.5 | 39 |
| 海運業 | -39.9 | -40.2 | -40.5 | -42.3 | -46.3 | 13 |
| 空運業 | -10.1 | -6.9 | -1.8 | -5.7 | -4.6 | 5 |
| 電気・ガス業 | -28.3 | -29.4 | -27.5 | -31.8 | -32.5 | 24 |
ネットキャッシュ比率の中央値
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 4.2 | 5.2 | 6.2 | 6.1 | 6.4 | 3641 |
| 水産・農林業 | -21.6 | -24.9 | -24.4 | -20.6 | -20.2 | 10 |
| 卸売業 | 2.2 | 4.0 | 4.1 | 4.4 | 6.0 | 336 |
| 食料品 | -1.3 | -1.4 | -2.5 | -3.0 | -3.1 | 127 |
| 建設業 | 12.0 | 11.6 | 12.3 | 12.4 | 11.3 | 171 |
| 非鉄金属 | -16.3 | -18.1 | -16.0 | -20.2 | -21.1 | 35 |
| 鉱業 | -0.9 | -4.3 | -0.6 | 6.6 | 6.8 | 6 |
| 機械 | 6.8 | 9.8 | 9.5 | 10.2 | 8.6 | 232 |
| サービス業 | 18.8 | 19.4 | 20.4 | 18.0 | 17.1 | 503 |
| 金属製品 | 2.5 | 5.2 | 5.9 | 6.9 | 7.2 | 94 |
| 情報・通信業 | 30.5 | 30.2 | 31.3 | 32.2 | 35.3 | 495 |
| 医薬品 | 18.7 | 22.4 | 20.6 | 25.0 | 27.0 | 72 |
| 不動産業 | -28.4 | -29.7 | -28.3 | -29.0 | -30.4 | 136 |
| 陸運業 | -27.9 | -24.4 | -22.5 | -20.6 | -16.7 | 67 |
| 小売業 | -6.5 | -7.1 | -4.2 | -5.6 | -6.8 | 348 |
| 化学 | 2.9 | 4.8 | 3.0 | 2.2 | 2.5 | 212 |
| 繊維製品 | -0.8 | 0.4 | 0.0 | 0.0 | -0.9 | 54 |
| 電気機器 | 10.4 | 7.1 | 8.4 | 8.7 | 7.9 | 249 |
| ガラス・土石製品 | -3.8 | -2.6 | -1.0 | -2.4 | -1.0 | 59 |
| 輸送用機器 | -2.8 | -0.5 | -0.6 | -3.6 | -3.8 | 89 |
| 石油・石炭製品 | -31.1 | -17.7 | -12.2 | -25.4 | -30.1 | 11 |
| パルプ・紙 | -17.4 | -15.3 | -14.2 | -10.8 | -11.8 | 26 |
| その他製品 | 4.1 | 4.1 | 4.8 | 6.2 | 4.0 | 112 |
| 精密機器 | 6.0 | 9.4 | 8.0 | 8.5 | 7.8 | 52 |
| ゴム製品 | -8.4 | -2.7 | -1.7 | -1.3 | -7.6 | 19 |
| 鉄鋼 | -2.0 | -2.7 | -3.9 | -4.8 | -5.0 | 45 |
| 倉庫・運輸関連 | -14.0 | -16.4 | -17.0 | -17.0 | -18.9 | 39 |
| 海運業 | -37.5 | -41.1 | -41.8 | -42.8 | -47.8 | 13 |
| 空運業 | -19.1 | -9.1 | 6.4 | -10.3 | 4.0 | 5 |
| 電気・ガス業 | -32.9 | -35.0 | -35.1 | -39.8 | -40.4 | 24 |
ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率ランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | ネットキャッシュ比率 |
|---|---|---|---|
| 株式会社ファンペップ | 4881 | 医薬品 | 97.2 |
| 株式会社ステムリム | 4599 | 医薬品 | 94.5 |
| トヨクモ株式会社 | 4058 | 情報・通信業 | 94.0 |
| 日本ファルコム株式会社 | 3723 | 情報・通信業 | 93.0 |
| 株式会社エニグモ | 3665 | 情報・通信業 | 92.7 |
| 手間いらず株式会社 | 2477 | サービス業 | 92.6 |
| オンコセラピー・サイエンス株式会社 | 4564 | 医薬品 | 92.6 |
ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率関連リンク
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- 企業体力
- ネットD純利益倍率
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- 営業CF対固定負債比率
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