現金預金比率の要点
- 現金預金比率とは、企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標
- 現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債
- 全業種の中央値(目安)は75.8%
現金預金比率の目次
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現金預金比率の意味と計算式
| 指標名 英語名 | 現金預金比率 (%) Cash-Deposit-Ratio |
|---|---|
| 指標分類 | 安全性 |
| 意味 | 企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標。突発的に流動負債の支払いが必要になった場合に対応可能な支払い能力を示す。 |
| 計算式 | 現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債 |
| 主な 改善方法 | ・キャッシュを稼いで現金及び預金(当座資産)を増やす ・借入金を返済して流動負債を減らす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：現金及び預金、流動負債 PL：必要なし CF：必要なし 株式：必要なし |
現金預金比率の計算項目解説
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| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 現金及び 預金 (円) | BS | 企業が所有している現金 または銀行に預けている預金 | ・現金 ・普通預金 ・当座預金 |
| 流動負債 (円) | BS | 1年以内に 返済が予定されている負債 | ・買掛金 ・未払金 ・短期借入金 |
現金預金比率の全業種平均・目安
現金預金比率の平均値
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 139.3 | 149.9 | 131.8 | 147.3 | 154.0 | 3620 |
| 水産・農林業 | 71.8 | 66.2 | 65.0 | 63.9 | 72.7 | 10 |
| 卸売業 | 62.9 | 68.1 | 67.2 | 67.9 | 77.1 | 334 |
| 食料品 | 69.1 | 74.4 | 70.2 | 72.7 | 80.3 | 127 |
| 建設業 | 73.6 | 66.6 | 62.6 | 65.4 | 70.5 | 170 |
| 非鉄金属 | 75.9 | 151.3 | 323.9 | 276.9 | 106.4 | 35 |
| 鉱業 | 195.2 | 173.3 | 163.1 | 155.9 | 226.2 | 6 |
| 機械 | 109.1 | 116.8 | 108.7 | 122.1 | 146.0 | 230 |
| サービス業 | 190.4 | 187.0 | 178.3 | 186.2 | 202.0 | 498 |
| 金属製品 | 205.6 | 114.1 | 107.4 | 99.6 | 114.1 | 94 |
| 情報・通信業 | 234.7 | 261.3 | 242.7 | 255.1 | 269.8 | 492 |
| 医薬品 | 770.0 | 680.1 | 447.9 | 807.3 | 790.1 | 72 |
| 不動産業 | 116.1 | 106.9 | 115.0 | 214.7 | 114.7 | 132 |
| 陸運業 | 36.6 | 39.0 | 42.4 | 41.8 | 43.7 | 67 |
| 小売業 | 73.4 | 83.9 | 86.5 | 84.6 | 85.1 | 347 |
| 化学 | 103.2 | 113.4 | 111.1 | 108.3 | 116.8 | 212 |
| 繊維製品 | 80.0 | 86.7 | 87.7 | 87.2 | 94.7 | 54 |
| 電気機器 | 147.1 | 144.4 | 130.6 | 141.0 | 152.9 | 248 |
| ガラス・土石製品 | 69.9 | 72.3 | 72.4 | 67.4 | 83.4 | 58 |
| 輸送用機器 | 64.3 | 70.1 | 69.9 | 76.9 | 86.5 | 89 |
| 石油・石炭製品 | 33.0 | 33.0 | 41.7 | 40.3 | 29.8 | 10 |
| パルプ・紙 | 55.2 | 60.9 | 61.4 | 65.7 | 76.0 | 26 |
| その他製品 | 127.0 | 135.5 | 129.3 | 137.8 | 154.2 | 112 |
| 精密機器 | 385.2 | 948.9 | 184.0 | 180.9 | 204.4 | 52 |
| ゴム製品 | 61.6 | 75.0 | 77.5 | 63.2 | 70.5 | 19 |
| 鉄鋼 | 86.1 | 82.2 | 73.1 | 77.9 | 94.6 | 45 |
| 倉庫・運輸関連 | 80.2 | 87.2 | 86.4 | 88.3 | 88.0 | 39 |
| 海運業 | 58.5 | 58.4 | 47.1 | 47.5 | 45.5 | 13 |
| 空運業 | 65.1 | 69.9 | 73.9 | 65.2 | 77.5 | 5 |
| 電気・ガス業 | 52.6 | 49.8 | 51.4 | 53.8 | 49.0 | 24 |
現金預金比率の中央値
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 62.3 | 66.5 | 67.7 | 67.7 | 75.8 | 3620 |
| 水産・農林業 | 25.1 | 24.2 | 28.9 | 30.9 | 31.5 | 10 |
| 卸売業 | 36.6 | 35.8 | 37.5 | 40.2 | 46.5 | 334 |
| 食料品 | 48.0 | 48.0 | 46.9 | 47.2 | 46.6 | 127 |
| 建設業 | 41.0 | 45.0 | 48.6 | 48.5 | 49.9 | 170 |
| 非鉄金属 | 21.4 | 21.8 | 21.5 | 21.4 | 27.5 | 35 |
| 鉱業 | 193.2 | 167.8 | 150.4 | 134.1 | 190.8 | 6 |
| 機械 | 67.4 | 71.1 | 68.5 | 66.8 | 74.4 | 230 |
| サービス業 | 101.6 | 107.5 | 113.6 | 111.4 | 116.7 | 498 |
| 金属製品 | 56.9 | 60.5 | 61.4 | 57.7 | 68.4 | 94 |
| 情報・通信業 | 137.3 | 154.2 | 150.8 | 151.7 | 160.3 | 492 |
| 医薬品 | 114.4 | 146.3 | 171.3 | 185.1 | 183.8 | 72 |
| 不動産業 | 68.4 | 71.0 | 71.7 | 73.2 | 74.8 | 132 |
| 陸運業 | 26.5 | 28.5 | 27.9 | 27.5 | 31.6 | 67 |
| 小売業 | 48.5 | 51.9 | 51.4 | 49.6 | 55.8 | 347 |
| 化学 | 58.6 | 60.1 | 58.7 | 55.6 | 69.1 | 212 |
| 繊維製品 | 54.1 | 58.3 | 50.5 | 46.3 | 60.8 | 54 |
| 電気機器 | 73.6 | 76.1 | 70.2 | 73.8 | 81.2 | 248 |
| ガラス・土石製品 | 50.4 | 53.9 | 51.1 | 49.5 | 63.0 | 58 |
| 輸送用機器 | 43.5 | 48.1 | 45.1 | 44.8 | 51.5 | 89 |
| 石油・石炭製品 | 13.1 | 11.0 | 9.6 | 21.5 | 8.2 | 10 |
| パルプ・紙 | 26.1 | 29.9 | 22.5 | 25.1 | 33.2 | 26 |
| その他製品 | 70.1 | 70.2 | 74.8 | 73.9 | 86.3 | 112 |
| 精密機器 | 77.3 | 77.6 | 80.0 | 81.0 | 98.7 | 52 |
| ゴム製品 | 44.6 | 51.9 | 55.5 | 52.6 | 63.0 | 19 |
| 鉄鋼 | 42.2 | 41.8 | 37.5 | 41.2 | 45.3 | 45 |
| 倉庫・運輸関連 | 52.5 | 59.2 | 54.2 | 53.6 | 62.9 | 39 |
| 海運業 | 54.5 | 46.6 | 40.3 | 45.4 | 43.9 | 13 |
| 空運業 | 64.2 | 76.5 | 103.3 | 82.2 | 84.3 | 5 |
| 電気・ガス業 | 35.9 | 37.1 | 35.9 | 32.2 | 38.2 | 24 |
現金預金比率ランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | 現金預金比率 |
|---|---|---|---|
| 株式会社ネクソン | 3659 | 情報・通信業 | 12113.7 |
| 株式会社モダリス | 4883 | 医薬品 | 9304.7 |
| 窪田製薬ホールディングス株式会社 | 4596 | 医薬品 | 6488.9 |
| そーせいグループ株式会社 | 4565 | 医薬品 | 6442.5 |
| キュービーネットホールディングス株式会社 | 6571 | サービス業 | 4300.0 |
| 株式会社エーワン精密 | 6156 | 機械 | 4199.6 |
| 株式会社ツツミ | 7937 | その他製品 | 3075.9 |
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