現金預金比率

現金預金比率の要点

現金預金比率とは、企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標
現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債
全業種の中央値(目安)は81.4%

現金預金比率の目次

本ページの掲載データについて

2023年3月までに提出された各上場企業の決算書(有価証券報告書)を元に算出しています。2023年4月以降の決算書を含む最新財務データセットや、実際の企業データを活用した実践的な財務分析手法を学びたい方はザイマニ財務分析ゼミも合わせてご覧ください。最新財務データセット・分析レポート・独自開発ツール(Excel・Python)をゼミメンバー限定で配信しています。

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現金預金比率の意味と計算式

指標名英語名	現金預金比率 (%) Cash-Deposit-Ratio
指標分類	安全性
意味	企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標。突発的に流動負債の支払いが必要になった場合に対応可能な支払い能力を示す。
計算式	現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債
主な改善方法	・キャッシュを稼いで現金及び預金(当座資産)を増やす・借入金を返済して流動負債を減らす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：現金及び預金、流動負債 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

現金預金比率の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
現金及び預金 (円)	BS	企業が所有している現金または銀行に預けている預金	・現金・普通預金・当座預金
流動負債 (円)	BS	1年以内に返済が予定されている負債	・買掛金・未払金・短期借入金

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現金預金比率の全業種平均・目安

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現金預金比率の平均値

	2018	2019	2020	2021	2022	企業数
全業種	165.2	167.3	182.9	211.9	223.3	3,700
水産・農林業	65.0	63.9	72.7	80.0	84.3	11
卸売業	68.3	67.9	75.4	81.9	74.7	325
食料品	69.7	69.1	76.5	81.6	84.8	125
建設業	63.3	66.2	71.1	81.2	77.1	163
非鉄金属	339.8	67.8	101.5	83.0	79.3	34
鉱業	163.1	171.2	226.2	171.8	171.6	6
機械	110.6	123.1	143.8	147.8	129.0	230
サービス業	440.2	460.4	492.3	621.0	702.3	544
金属製品	108.8	99.1	108.8	115.1	109.7	92
情報・通信業	245.4	222.7	241.7	263.9	252.6	567
医薬品	458.6	626.1	624.6	675.3	638.4	74
不動産業	116.6	109.9	105.9	122.7	122.1	141
陸運業	42.9	41.0	43.3	48.6	52.2	64
小売業	87.5	80.4	83.7	84.8	94.3	337
化学	107.6	104.1	111.5	115.5	108.0	213
繊維製品	88.0	85.5	94.8	117.7	104.0	50
電気機器	130.8	137.0	144.8	146.8	139.1	244
ガラス・土石製品	73.5	67.1	82.3	102.9	91.7	57
輸送用機器	69.2	58.2	64.6	64.7	66.7	87
石油・石炭製品	45.8	33.4	31.1	34.9	34.0	10
パルプ・紙	60.1	66.6	75.1	86.0	82.7	25
その他製品	126.5	136.5	149.8	145.7	133.6	111
精密機器	190.1	176.9	189.5	173.6	169.4	49
ゴム製品	77.5	61.1	61.9	70.3	67.2	19
鉄鋼	75.0	79.9	97.8	88.3	78.9	42
倉庫・運輸関連	88.3	90.0	89.4	96.9	104.3	39
海運業	48.7	48.0	39.3	41.9	67.9	11
空運業	73.9	65.2	77.5	96.6	88.3	5
電気・ガス業	51.4	53.8	49.0	50.3	42.2	25

平均値データをダウンロード(CSV)

現金預金比率の中央値

	2018	2019	2020	2021	2022	企業数
全業種	67.8	65.8	73.2	83.1	81.4	3,700
水産・農林業	28.9	30.9	31.5	47.0	40.5	11
卸売業	37.7	36.7	45.4	47.3	43.8	325
食料品	46.9	43.1	45.7	53.9	49.6	125
建設業	48.6	48.7	49.2	60.9	58.4	163
非鉄金属	20.0	20.5	27.0	29.2	24.0	34
鉱業	150.4	136.2	190.8	125.0	105.0	6
機械	68.5	66.8	72.5	89.2	79.8	230
サービス業	118.0	109.5	110.7	118.7	122.2	544
金属製品	61.4	55.1	66.9	73.0	69.0	92
情報・通信業	148.1	143.1	155.5	174.2	173.3	567
医薬品	171.3	170.3	154.1	164.3	176.2	74
不動産業	73.9	68.9	75.0	86.9	81.2	141
陸運業	27.9	27.4	32.6	35.6	35.3	64
小売業	51.6	50.8	56.7	60.2	62.3	337
化学	58.7	53.1	66.5	72.6	65.0	213
繊維製品	50.5	46.2	60.5	81.8	76.7	50
電気機器	67.7	69.8	78.0	89.9	84.2	244
ガラス・土石製品	51.1	46.8	61.3	65.5	59.8	57
輸送用機器	44.9	41.7	48.7	49.1	48.5	87
石油・石炭製品	11.6	12.4	10.9	12.6	11.0	10
パルプ・紙	21.5	25.1	29.9	43.9	34.5	25
その他製品	70.4	73.4	84.8	91.3	77.1	111
精密機器	87.3	86.1	93.6	103.1	103.1	49
ゴム製品	55.5	52.6	56.1	68.2	47.8	19
鉄鋼	37.5	45.1	48.7	53.9	42.5	42
倉庫・運輸関連	54.2	53.6	64.9	76.8	89.2	39
海運業	40.3	45.4	37.6	50.6	59.6	11
空運業	103.3	82.2	84.3	92.3	71.2	5
電気・ガス業	35.9	32.2	38.2	39.5	30.0	25

中央値データをダウンロード(CSV)

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現金預金比率ランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	現金預金比率
日本郵政株式会社	6178	サービス業	282951.9
株式会社ステムリム	4599	医薬品	12362.8
株式会社レナサイエンス	4889	医薬品	6289.9
サスメド株式会社	4263	情報・通信業	5592.6
株式会社エーワン精密	6156	機械	2623.8
宮越ホールディングス株式会社	6620	電気機器	2397.2
株式会社JDSC	4418	情報・通信業	2384.9