現金預金比率

現金預金比率の要点

現金預金比率とは、企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標です。計算式は「現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債」であり、全業種の中央値(目安)は81.5%です。

現金預金比率の目次

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現金預金比率の意味と計算式

指標名英語名	現金預金比率 (%) Cash-Deposit-Ratio
指標分類	安全性
意味	企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標。突発的に流動負債の支払いが必要になった場合に対応可能な支払い能力を示す。
計算式	現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債
主な改善方法	・キャッシュを稼いで現金及び預金(当座資産)を増やす・借入金を返済して流動負債を減らす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：現金及び預金、流動負債 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

現金預金比率の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
現金及び預金 (円)	BS	企業が所有している現金または銀行に預けている預金	・現金・普通預金・当座預金
流動負債 (円)	BS	1年以内に返済が予定されている負債	・買掛金・未払金・短期借入金

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現金預金比率の全業種平均・目安

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

現金預金比率の平均値

	2021	2022	2023	2024	2025	企業数
全業種	153.4	148.5	147.1	148.7	146.5	3,655
水産・農林業	80.0	84.3	87.2	69.2	75.9	11
卸売業	80.9	73.0	73.2	72.9	74.2	305
食料品	79.2	82.1	75.2	77.0	78.9	123
建設業	77.9	78.1	76.7	83.2	72.9	151
非鉄金属	86.7	82.9	69.1	96.0	213.1	34
鉱業	187.5	183.7	135.5	244.3	890.7	5
機械	150.8	131.9	132.3	131.0	150.7	216
サービス業	192.7	180.6	179.2	178.6	167.6	564
金属製品	115.5	110.2	98.9	97.9	105.5	88
情報・通信業	269.3	259.7	237.5	218.6	212.0	607
医薬品	698.3	658.3	692.7	816.9	655.2	82
不動産業	130.2	126.5	130.6	119.3	116.7	132
陸運業	47.1	50.5	51.8	52.6	49.4	62
小売業	83.4	92.9	87.2	81.4	80.7	327
化学	114.5	107.8	117.3	113.7	114.3	202
繊維製品	122.5	107.0	109.6	118.5	115.4	48
電気機器	148.8	140.8	143.6	150.7	149.6	234
ガラス・土石製品	101.0	88.7	83.5	86.8	98.6	52
輸送用機器	66.3	68.4	65.7	72.7	78.3	85
石油・石炭製品	37.7	37.3	34.9	40.2	48.1	9
パルプ・紙	63.6	63.0	60.6	64.3	62.4	24
その他製品	148.7	137.5	135.7	132.5	143.2	112
精密機器	178.4	174.4	176.2	172.0	177.8	51
ゴム製品	76.2	72.8	73.6	84.3	84.8	17
鉄鋼	93.4	83.2	90.7	127.4	147.0	38
倉庫・運輸関連	86.3	89.5	96.4	106.9	103.5	34
海運業	41.9	67.9	79.7	83.6	113.6	11
空運業	107.3	94.9	81.8	79.1	71.5	5
電気・ガス業	55.0	44.7	59.2	55.2	54.4	26

平均値データをダウンロード(CSV)

現金預金比率の中央値

	2021	2022	2023	2024	2025	企業数
全業種	83.5	81.8	80.2	80.4	81.5	3,655
水産・農林業	47.0	40.5	32.3	30.1	41.1	11
卸売業	47.6	44.2	43.2	45.0	43.3	305
食料品	54.0	50.0	50.8	50.4	49.5	123
建設業	60.9	58.4	53.7	50.4	50.4	151
非鉄金属	30.9	24.0	21.8	25.4	25.9	34
鉱業	156.5	98.7	82.9	207.6	240.8	5
機械	89.2	80.2	75.3	82.7	91.2	216
サービス業	118.9	121.0	118.7	116.7	119.5	564
金属製品	73.0	69.0	59.4	64.8	60.8	88
情報・通信業	178.8	178.8	162.4	152.2	149.9	607
医薬品	166.0	184.8	203.2	202.7	181.8	82
不動産業	103.4	82.5	75.2	78.7	74.0	132
陸運業	34.6	33.6	38.3	37.1	36.3	62
小売業	62.5	62.6	57.3	55.6	58.0	327
化学	71.8	64.5	65.4	63.2	68.7	202
繊維製品	82.6	77.8	71.6	84.9	83.8	48
電気機器	89.8	83.2	77.9	84.2	85.7	234
ガラス・土石製品	63.4	50.0	50.5	52.9	64.8	52
輸送用機器	51.3	48.6	45.7	52.0	54.2	85
石油・石炭製品	15.6	12.9	10.3	14.7	20.4	9
パルプ・紙	39.5	34.1	30.6	36.6	39.0	24
その他製品	91.4	79.2	72.9	76.7	76.5	112
精密機器	108.8	108.3	97.0	91.1	100.1	51
ゴム製品	72.4	66.0	52.1	57.4	63.6	17
鉄鋼	58.8	43.1	42.9	45.5	42.2	38
倉庫・運輸関連	72.5	75.7	82.9	88.3	82.5	34
海運業	50.6	59.6	71.9	81.9	84.6	11
空運業	105.3	88.1	95.5	68.3	52.1	5
電気・ガス業	39.5	30.0	41.7	41.8	46.7	26