現金預金比率

現金預金比率の要点
- 現金預金比率とは、企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標
- 現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債
- 全業種の中央値(目安)は81.4%
現金預金比率の目次
本ページの掲載データについて
2023年3月までに提出された各上場企業の決算書(有価証券報告書)を元に算出しています。2023年4月以降の決算書を含む最新財務データセットや、実際の企業データを活用した実践的な財務分析手法を学びたい方はザイマニ財務分析ゼミも合わせてご覧ください。最新財務データセット・分析レポート・独自開発ツール(Excel・Python)をゼミメンバー限定で配信しています。
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現金預金比率の意味と計算式

指標名 英語名 | 現金預金比率 (%) Cash-Deposit-Ratio |
---|---|
指標分類 | 安全性 |
意味 | 企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標。突発的に流動負債の支払いが必要になった場合に対応可能な支払い能力を示す。 |
計算式 | 現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債 |
主な 改善方法 | ・キャッシュを稼いで現金及び預金(当座資産)を増やす ・借入金を返済して流動負債を減らす |
計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS:現金及び預金、流動負債 PL:必要なし CF:必要なし 株式:必要なし |
現金預金比率の計算項目解説
スクロールできます
項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
---|---|---|---|
現金及び 預金 (円) | BS | 企業が所有している現金 または銀行に預けている預金 | ・現金 ・普通預金 ・当座預金 |
流動負債 (円) | BS | 1年以内に 返済が予定されている負債 | ・買掛金 ・未払金 ・短期借入金 |
現金預金比率の全業種平均・目安

現金預金比率の平均値
2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 企業数 | |
---|---|---|---|---|---|---|
全業種 | 165.2 | 167.3 | 182.9 | 211.9 | 223.3 | 3,700 |
水産・農林業 | 65.0 | 63.9 | 72.7 | 80.0 | 84.3 | 11 |
卸売業 | 68.3 | 67.9 | 75.4 | 81.9 | 74.7 | 325 |
食料品 | 69.7 | 69.1 | 76.5 | 81.6 | 84.8 | 125 |
建設業 | 63.3 | 66.2 | 71.1 | 81.2 | 77.1 | 163 |
非鉄金属 | 339.8 | 67.8 | 101.5 | 83.0 | 79.3 | 34 |
鉱業 | 163.1 | 171.2 | 226.2 | 171.8 | 171.6 | 6 |
機械 | 110.6 | 123.1 | 143.8 | 147.8 | 129.0 | 230 |
サービス業 | 440.2 | 460.4 | 492.3 | 621.0 | 702.3 | 544 |
金属製品 | 108.8 | 99.1 | 108.8 | 115.1 | 109.7 | 92 |
情報・通信業 | 245.4 | 222.7 | 241.7 | 263.9 | 252.6 | 567 |
医薬品 | 458.6 | 626.1 | 624.6 | 675.3 | 638.4 | 74 |
不動産業 | 116.6 | 109.9 | 105.9 | 122.7 | 122.1 | 141 |
陸運業 | 42.9 | 41.0 | 43.3 | 48.6 | 52.2 | 64 |
小売業 | 87.5 | 80.4 | 83.7 | 84.8 | 94.3 | 337 |
化学 | 107.6 | 104.1 | 111.5 | 115.5 | 108.0 | 213 |
繊維製品 | 88.0 | 85.5 | 94.8 | 117.7 | 104.0 | 50 |
電気機器 | 130.8 | 137.0 | 144.8 | 146.8 | 139.1 | 244 |
ガラス・土石製品 | 73.5 | 67.1 | 82.3 | 102.9 | 91.7 | 57 |
輸送用機器 | 69.2 | 58.2 | 64.6 | 64.7 | 66.7 | 87 |
石油・石炭製品 | 45.8 | 33.4 | 31.1 | 34.9 | 34.0 | 10 |
パルプ・紙 | 60.1 | 66.6 | 75.1 | 86.0 | 82.7 | 25 |
その他製品 | 126.5 | 136.5 | 149.8 | 145.7 | 133.6 | 111 |
精密機器 | 190.1 | 176.9 | 189.5 | 173.6 | 169.4 | 49 |
ゴム製品 | 77.5 | 61.1 | 61.9 | 70.3 | 67.2 | 19 |
鉄鋼 | 75.0 | 79.9 | 97.8 | 88.3 | 78.9 | 42 |
倉庫・運輸関連 | 88.3 | 90.0 | 89.4 | 96.9 | 104.3 | 39 |
海運業 | 48.7 | 48.0 | 39.3 | 41.9 | 67.9 | 11 |
空運業 | 73.9 | 65.2 | 77.5 | 96.6 | 88.3 | 5 |
電気・ガス業 | 51.4 | 53.8 | 49.0 | 50.3 | 42.2 | 25 |
現金預金比率の中央値

2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 企業数 | |
---|---|---|---|---|---|---|
全業種 | 67.8 | 65.8 | 73.2 | 83.1 | 81.4 | 3,700 |
水産・農林業 | 28.9 | 30.9 | 31.5 | 47.0 | 40.5 | 11 |
卸売業 | 37.7 | 36.7 | 45.4 | 47.3 | 43.8 | 325 |
食料品 | 46.9 | 43.1 | 45.7 | 53.9 | 49.6 | 125 |
建設業 | 48.6 | 48.7 | 49.2 | 60.9 | 58.4 | 163 |
非鉄金属 | 20.0 | 20.5 | 27.0 | 29.2 | 24.0 | 34 |
鉱業 | 150.4 | 136.2 | 190.8 | 125.0 | 105.0 | 6 |
機械 | 68.5 | 66.8 | 72.5 | 89.2 | 79.8 | 230 |
サービス業 | 118.0 | 109.5 | 110.7 | 118.7 | 122.2 | 544 |
金属製品 | 61.4 | 55.1 | 66.9 | 73.0 | 69.0 | 92 |
情報・通信業 | 148.1 | 143.1 | 155.5 | 174.2 | 173.3 | 567 |
医薬品 | 171.3 | 170.3 | 154.1 | 164.3 | 176.2 | 74 |
不動産業 | 73.9 | 68.9 | 75.0 | 86.9 | 81.2 | 141 |
陸運業 | 27.9 | 27.4 | 32.6 | 35.6 | 35.3 | 64 |
小売業 | 51.6 | 50.8 | 56.7 | 60.2 | 62.3 | 337 |
化学 | 58.7 | 53.1 | 66.5 | 72.6 | 65.0 | 213 |
繊維製品 | 50.5 | 46.2 | 60.5 | 81.8 | 76.7 | 50 |
電気機器 | 67.7 | 69.8 | 78.0 | 89.9 | 84.2 | 244 |
ガラス・土石製品 | 51.1 | 46.8 | 61.3 | 65.5 | 59.8 | 57 |
輸送用機器 | 44.9 | 41.7 | 48.7 | 49.1 | 48.5 | 87 |
石油・石炭製品 | 11.6 | 12.4 | 10.9 | 12.6 | 11.0 | 10 |
パルプ・紙 | 21.5 | 25.1 | 29.9 | 43.9 | 34.5 | 25 |
その他製品 | 70.4 | 73.4 | 84.8 | 91.3 | 77.1 | 111 |
精密機器 | 87.3 | 86.1 | 93.6 | 103.1 | 103.1 | 49 |
ゴム製品 | 55.5 | 52.6 | 56.1 | 68.2 | 47.8 | 19 |
鉄鋼 | 37.5 | 45.1 | 48.7 | 53.9 | 42.5 | 42 |
倉庫・運輸関連 | 54.2 | 53.6 | 64.9 | 76.8 | 89.2 | 39 |
海運業 | 40.3 | 45.4 | 37.6 | 50.6 | 59.6 | 11 |
空運業 | 103.3 | 82.2 | 84.3 | 92.3 | 71.2 | 5 |
電気・ガス業 | 35.9 | 32.2 | 38.2 | 39.5 | 30.0 | 25 |
現金預金比率ランキングTOP7
会社名 | 証券コード | 業種 | 現金預金比率 |
---|---|---|---|
日本郵政株式会社 | 6178 | サービス業 | 282951.9 |
株式会社ステムリム | 4599 | 医薬品 | 12362.8 |
株式会社レナサイエンス | 4889 | 医薬品 | 6289.9 |
サスメド株式会社 | 4263 | 情報・通信業 | 5592.6 |
株式会社エーワン精密 | 6156 | 機械 | 2623.8 |
宮越ホールディングス株式会社 | 6620 | 電気機器 | 2397.2 |
株式会社JDSC | 4418 | 情報・通信業 | 2384.9 |
現金預金比率関連リンク
安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順

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