現金預金比率

現金預金比率の要点

現金預金比率とは、企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標です。計算式は「現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債」であり、全業種の中央値(目安)は78.8%です。

現金預金比率の目次

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現金預金比率の意味と計算式

指標名英語名	現金預金比率 (%) Cash-Deposit-Ratio
指標分類	安全性
意味	企業の最も短期的な財務安全性を測定する指標。突発的に流動負債の支払いが必要になった場合に対応可能な支払い能力を示す。
計算式	現金預金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 流動負債
主な改善方法	・キャッシュを稼いで現金及び預金(当座資産)を増やす・借入金を返済して流動負債を減らす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：現金及び預金、流動負債 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

現金預金比率の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
現金及び預金 (円)	BS	企業が所有している現金または銀行に預けている預金	・現金・普通預金・当座預金
流動負債 (円)	BS	1年以内に返済が予定されている負債	・買掛金・未払金・短期借入金

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現金預金比率の全業種平均・目安

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

現金預金比率の平均値

	2020	2021	2022	2023	2024	企業数
全業種	142.0	152.9	147.9	146.3	145.6	3,644
水産・農林業	72.7	80.0	84.3	87.2	69.2	11
卸売業	74.4	81.3	73.4	73.4	72.6	313
食料品	74.8	80.3	83.0	76.5	78.1	125
建設業	67.8	79.0	76.3	75.1	81.7	154
非鉄金属	106.7	86.7	82.9	69.1	96.0	33
鉱業	245.9	187.5	183.7	135.5	244.3	5
機械	144.4	149.9	131.2	131.9	130.1	224
サービス業	182.4	193.7	182.3	180.1	178.4	542
金属製品	110.2	116.6	111.7	100.6	99.5	89
情報・通信業	247.0	268.4	257.4	237.8	219.8	585
医薬品	638.3	688.5	650.1	667.7	753.7	76
不動産業	112.1	127.2	124.7	128.6	118.8	134
陸運業	41.4	48.0	51.6	53.1	53.7	62
小売業	81.0	81.6	90.7	85.3	79.3	330
化学	110.8	115.1	108.2	117.7	114.4	203
繊維製品	95.3	118.3	103.3	106.1	114.4	49
電気機器	146.1	147.8	139.7	142.1	149.5	237
ガラス・土石製品	81.1	102.8	91.3	85.8	88.9	54
輸送用機器	65.0	65.2	67.2	64.5	71.3	87
石油・石炭製品	31.1	34.9	34.0	31.9	36.7	10
パルプ・紙	75.1	86.0	82.7	81.9	84.8	25
その他製品	153.2	147.7	136.8	134.9	132.3	111
精密機器	191.4	175.6	171.4	173.1	170.6	48
ゴム製品	65.0	73.3	69.8	70.7	81.5	18
鉄鋼	97.8	88.3	78.9	85.9	121.6	41
倉庫・運輸関連	89.7	96.7	104.3	120.8	123.4	38
海運業	39.3	41.9	67.9	79.7	83.6	11
空運業	85.4	107.3	94.9	81.8	79.1	5
電気・ガス業	49.0	49.2	41.3	55.9	54.0	24

平均値データをダウンロード(CSV)

現金預金比率の中央値

	2020	2021	2022	2023	2024	企業数
全業種	73.2	83.2	81.5	79.7	78.8	3,644
水産・農林業	31.5	47.0	40.5	32.3	30.1	11
卸売業	44.4	47.4	42.7	41.2	43.6	313
食料品	46.0	54.0	50.0	50.8	50.5	125
建設業	48.7	60.9	58.0	53.7	50.2	154
非鉄金属	27.3	30.9	24.0	21.8	25.4	33
鉱業	253.9	156.5	98.7	82.9	207.6	5
機械	72.5	89.2	80.1	75.3	82.3	224
サービス業	110.7	118.9	122.2	118.7	116.8	542
金属製品	66.9	74.1	69.3	59.6	65.0	89
情報・通信業	158.3	175.5	176.0	160.8	151.0	585
医薬品	154.1	164.3	176.2	197.8	173.2	76
不動産業	75.9	96.9	82.2	73.2	76.0	134
陸運業	29.6	34.9	35.0	40.7	37.6	62
小売業	53.2	57.7	61.3	57.0	55.2	330
化学	67.3	72.8	65.3	65.5	64.1	203
繊維製品	60.4	80.9	75.6	68.3	72.6	49
電気機器	77.2	89.6	82.6	78.4	84.5	237
ガラス・土石製品	60.8	63.4	50.0	50.5	52.9	54
輸送用機器	48.7	49.1	48.5	42.0	51.6	87
石油・石炭製品	10.9	12.6	11.0	10.2	13.1	10
パルプ・紙	29.9	43.9	34.5	32.6	40.0	25
その他製品	85.8	91.4	79.2	72.9	77.7	111
精密機器	91.7	105.9	105.7	95.1	88.5	48
ゴム製品	59.5	70.3	56.9	51.2	56.3	18
鉄鋼	48.7	53.9	42.5	42.9	45.4	41
倉庫・運輸関連	63.4	76.0	82.8	87.9	94.2	38
海運業	37.6	50.6	59.6	71.9	81.9	11
空運業	88.0	105.3	88.1	95.5	68.3	5
電気・ガス業	38.2	38.8	29.5	38.0	39.2	24

中央値データをダウンロード(CSV)

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現金預金比率ランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	現金預金比率
株式会社ステムリム	4599	医薬品	12454.9
ノイルイミューン・バイオテック株式会社	4893	医薬品	6726.5
宮越ホールディングス株式会社	6620	電気機器	4015.7
株式会社ケイファーマ	4896	医薬品	3574.2
株式会社ティムス	4891	医薬品	3528.2
クオリプス株式会社	4894	医薬品	3349.7
株式会社モダリス	4883	医薬品	3047.4