有利子負債依存度
有利子負債依存度の要点
- 有利子負債依存度とは、総資産に占める有利子負債の割合を測定する指標
- 有利子負債依存度(%) = 有利子負債 ÷ 総資産
- 全業種の中央値(目安)は33.2%
有利子負債依存度の目次
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有利子負債依存度の意味と計算式
| 指標名 英語名 | 有利子負債依存度 (%) Dependency-On-Interest-Bearing-Debt |
|---|---|
| 指標分類 | 安全性 |
| 意味 | 総資産に占める有利子負債の割合を測定する指標。資産規模に対して有利子負債額が多すぎないか？といった観点で財務安全性を評価する。 |
| 計算式 | 有利子負債依存度(%) = 有利子負債 ÷ 総資産 |
| 主な 改善方法 | ・借入金を返済して有利子負債を減らす ・利益を生み出して利益剰余金(及び総資産)を増やす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：有利子負債、総資産 PL：必要なし CF：必要なし 株式：必要なし |
有利子負債依存度の計算項目解説
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| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 有利子負債 (円) | BS | 金融機関からの借入など 利息をつけて返済予定の負債 | ・短期借入金 ・長期借入金 ・社債 |
| 総資産 (円) | BS | 企業のすべての 資産の合計額 | 総資産 = 流動資産 + 固定資産 |
有利子負債依存度の全業種平均・目安
有利子負債依存度の平均値
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 76.8 | 70.8 | 71.9 | 93.0 | 85.8 | 3,288 |
| 水産・農林業 | 91.5 | 86.5 | 83.0 | 92.6 | 89.0 | 11 |
| 卸売業 | 60.8 | 67.6 | 66.0 | 125.7 | 84.9 | 300 |
| 食料品 | 65.7 | 267.8 | 51.2 | 57.7 | 66.5 | 122 |
| 建設業 | 32.0 | 29.9 | 29.0 | 40.3 | 32.6 | 156 |
| 非鉄金属 | 64.0 | 60.0 | 63.1 | 70.2 | 65.5 | 34 |
| 鉱業 | 27.7 | 28.8 | 21.9 | 26.1 | 28.5 | 6 |
| 機械 | 43.2 | 37.9 | 36.3 | 44.9 | 69.5 | 211 |
| サービス業 | 153.9 | 72.3 | 91.9 | 145.1 | 106.6 | 450 |
| 金属製品 | 46.6 | 43.0 | 44.9 | 46.5 | 43.6 | 85 |
| 情報・通信業 | 44.3 | 38.9 | 45.6 | 58.0 | 63.4 | 395 |
| 医薬品 | 26.7 | 31.7 | 28.7 | 32.9 | 51.1 | 50 |
| 不動産業 | 191.4 | 200.9 | 172.4 | 187.7 | 175.5 | 135 |
| 陸運業 | 103.4 | 95.1 | 90.0 | 93.9 | 105.6 | 67 |
| 小売業 | 112.9 | 81.2 | 128.0 | 167.3 | 177.3 | 322 |
| 化学 | 43.6 | 47.7 | 49.1 | 56.3 | 45.9 | 195 |
| 繊維製品 | 55.8 | 52.5 | 56.5 | 69.7 | 73.6 | 51 |
| 電気機器 | 42.9 | 47.8 | 63.5 | 62.9 | 50.1 | 226 |
| ガラス・土石製品 | 70.2 | -33.2 | 48.8 | 62.5 | 65.3 | 57 |
| 輸送用機器 | 57.4 | 58.2 | 72.7 | 63.7 | 67.4 | 86 |
| 石油・石炭製品 | 103.7 | 84.3 | 98.3 | 125.4 | 104.3 | 10 |
| パルプ・紙 | 64.8 | 57.6 | 62.7 | 67.9 | 60.7 | 25 |
| その他製品 | 55.1 | 52.4 | 56.2 | 76.2 | 57.2 | 102 |
| 精密機器 | 56.8 | 54.0 | 54.4 | 56.1 | 62.3 | 49 |
| ゴム製品 | 54.1 | 51.5 | 60.1 | 63.3 | 56.7 | 19 |
| 鉄鋼 | 36.3 | 35.3 | 40.0 | 45.3 | 44.4 | 41 |
| 倉庫・運輸関連 | 89.5 | 79.7 | 70.2 | 88.3 | 69.6 | 40 |
| 海運業 | 204.5 | 199.1 | 214.2 | 61.5 | 134.1 | 13 |
| 空運業 | 103.4 | 90.2 | 86.2 | 84.8 | 119.1 | 5 |
| 電気・ガス業 | 165.2 | 158.4 | 175.6 | 173.1 | 208.2 | 25 |
有利子負債依存度の中央値
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 31.4 | 29.8 | 31.2 | 33.3 | 33.2 | 3,288 |
| 水産・農林業 | 78.3 | 84.3 | 77.2 | 93.3 | 102.9 | 11 |
| 卸売業 | 29.1 | 27.9 | 30.9 | 28.6 | 29.6 | 300 |
| 食料品 | 29.6 | 31.4 | 32.0 | 30.8 | 27.9 | 122 |
| 建設業 | 19.1 | 15.1 | 13.5 | 15.1 | 14.2 | 156 |
| 非鉄金属 | 49.9 | 47.5 | 57.8 | 63.8 | 62.8 | 34 |
| 鉱業 | 27.2 | 32.4 | 25.5 | 24.4 | 23.4 | 6 |
| 機械 | 19.4 | 17.2 | 17.7 | 21.2 | 20.9 | 211 |
| サービス業 | 33.1 | 32.1 | 35.2 | 40.2 | 37.7 | 450 |
| 金属製品 | 20.2 | 19.2 | 19.1 | 19.9 | 20.7 | 85 |
| 情報・通信業 | 14.6 | 17.1 | 14.5 | 14.8 | 17.6 | 395 |
| 医薬品 | 17.1 | 14.1 | 17.2 | 18.5 | 17.8 | 50 |
| 不動産業 | 129.8 | 132.2 | 128.2 | 133.0 | 127.9 | 135 |
| 陸運業 | 76.8 | 75.0 | 69.6 | 69.3 | 68.7 | 67 |
| 小売業 | 49.8 | 45.9 | 48.5 | 58.8 | 59.0 | 322 |
| 化学 | 22.5 | 21.4 | 23.1 | 23.2 | 21.8 | 195 |
| 繊維製品 | 27.1 | 26.8 | 25.5 | 31.8 | 28.1 | 51 |
| 電気機器 | 21.4 | 24.0 | 25.6 | 25.4 | 24.9 | 226 |
| ガラス・土石製品 | 28.4 | 25.2 | 22.4 | 26.5 | 25.0 | 57 |
| 輸送用機器 | 38.1 | 38.0 | 44.2 | 46.5 | 49.8 | 86 |
| 石油・石炭製品 | 83.3 | 79.1 | 108.1 | 101.8 | 88.1 | 10 |
| パルプ・紙 | 50.0 | 42.1 | 41.4 | 57.6 | 35.1 | 25 |
| その他製品 | 32.3 | 34.2 | 33.9 | 32.4 | 34.5 | 102 |
| 精密機器 | 38.6 | 36.2 | 29.9 | 27.7 | 34.3 | 49 |
| ゴム製品 | 33.5 | 31.7 | 41.7 | 46.5 | 45.0 | 19 |
| 鉄鋼 | 22.3 | 28.9 | 35.8 | 34.3 | 34.2 | 41 |
| 倉庫・運輸関連 | 56.0 | 62.2 | 56.4 | 56.9 | 56.1 | 40 |
| 海運業 | 163.9 | 165.1 | 184.0 | 170.7 | 154.8 | 13 |
| 空運業 | 79.0 | 65.8 | 58.5 | 65.8 | 149.7 | 5 |
| 電気・ガス業 | 128.1 | 134.9 | 146.4 | 146.4 | 143.2 | 25 |
有利子負債依存度ランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | 有利子負債依存度 |
|---|---|---|---|
| 株式会社ＤＤホールディングス | 3073 | 小売業 | -8043.8 |
| 株式会社レッド・プラネット・ジャパン | 3350 | 卸売業 | -3159.8 |
| 株式会社鴨川グランドホテル | 9695 | サービス業 | -1201.2 |
| タメニー株式会社 | 6181 | サービス業 | -1086.9 |
| 株式会社ゼネラル・オイスター | 3224 | 小売業 | -787.1 |
| 株式会社グリーンズ | 6547 | サービス業 | -594.5 |
| 佐渡汽船株式会社 | 9176 | 海運業 | -458.3 |
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安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順
倒産しそうにないか？
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- ネットDEレシオ
- ネットD純利益倍率
- ネットキャッシュ比率
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- 売上高純金利負担率
- 売上債権対仕入債務比率
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- 営業CF対流動負債比率
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- 現預金借入金比率
- 固定資産構成比率
- 固定長期適合率
- 固定比率
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- 債務償還年数
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- 財務レバレッジ
- 事業価値
- 自己資本比率
- 純手元資金
- 純有利子負債
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- 総キャピタリゼーション比率
- 総資本留保利益率
- 損益分岐点売上高
- 損益分岐点比率
- 棚卸資産構成比率
- 長期負債資本比率
- 手元流動性
- 手元流動性比率
- 投下資本
- 当座資産
- 当座比率
- 払込資本
- 払込資本安全率
- 不良債権比率
- 負債回転期間
- 負債総資産比率
- 無収入寿命
- 有形固定資産減価償却率
- 有利子負債依存度
- 利益剰余金比率
- 流動比率
- 流動負債比率
- 留保利益
その他4つの視点の財務指標一覧
