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正味運転資本

正味運転資本の要点

正味運転資本とは、企業の短期的な支払余力を測定する指標です。計算式は「正味運転資本(円) = 流動資産 – 流動負債」であり、全業種の中央値(目安)は6,795,536,000円です。

財務指標 | 正味運転資本の意味・計算式
財務指標 | 正味運転資本の意味・計算式

正味運転資本の目次

  • 正味運転資本の意味・計算式
  • 正味運転資本の全業種平均値
  • 正味運転資本の全業種中央値
  • 正味運転資本のシミュレーター
  • 正味運転資本のランキング
  • 正味運転資本の関連リンク
本ページの掲載データについて

2024年3月までに提出された各上場企業の有価証券報告書をもとに算出しています。2024年4月以降の決算書を含む最新財務データセットや、実際の企業データを活用した実践的な財務分析手法を学びたい方はザイマニ財務分析ゼミへの参加がおすすめです。最新財務データセット・分析レポート・独自開発ツール(Excel・Python)をゼミメンバー限定で共有しています。

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正味運転資本の意味と計算式

財務指標 | 正味運転資本の意味・計算式
財務指標 | 正味運転資本の意味・計算式
指標名
英語名
正味運転資本 (円)
Net-Working-Capital
指標分類安全性
意味企業の短期的な支払余力を測定する指標。正味運転資本のプラス値が大きいほど、短期的な資金繰りの状態がよいことを示す。
計算式正味運転資本(円) = 流動資産 – 流動負債
主な
改善方法
・キャッシュを稼いで現金及び預金(及び流動資産)を増やす
・借入金を返済して流動負債を減らす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:流動資産、流動負債
PL:必要なし
CF:必要なし
株式:必要なし

正味運転資本の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
流動資産 (円)BS1年以内に
現金化できる資産
・現預金
・有価証券
・売掛金
流動負債 (円)BS1年以内に
返済が予定されている負債
・買掛金
・未払金
・短期借入金

正味運転資本の全業種平均・目安

正味運転資本(2023)の全業種平均・中央値
正味運転資本(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

正味運転資本の平均値

20192020202120222023企業数
全業種38,474,086,01137,131,381,61341,024,752,01244,184,011,39347,885,591,5463,721
水産・農林業25,018,222,90027,103,595,00027,723,165,18230,610,073,00034,697,572,09111
卸売業44,020,360,04542,532,118,22045,200,538,22051,831,656,92757,136,758,734320
食料品25,364,717,09123,666,467,59031,832,100,71038,032,809,10440,385,181,602128
建設業45,134,204,65050,444,059,58557,548,024,98160,402,479,30265,969,181,362163
非鉄金属54,468,025,14754,187,309,67664,221,698,14782,723,121,20685,795,767,23534
鉱業40,026,333,33352,226,166,66762,493,833,33383,542,333,333101,802,833,3336
機械49,349,398,88046,207,686,98251,249,950,44455,837,073,78662,411,764,996227
サービス業28,167,904,21024,236,641,57827,800,561,51925,632,892,62025,851,896,016549
金属製品19,531,804,71920,276,259,78724,420,472,68926,736,031,87826,289,784,32692
情報・通信業17,037,523,69515,432,378,6986,387,147,5298,636,479,02012,883,991,118595
医薬品97,339,339,22682,795,854,67797,530,632,00095,259,672,71288,302,491,03976
不動産業48,272,790,91153,203,282,07861,450,410,62661,899,514,17465,259,054,714140
陸運業15,196,903,3553,348,787,460569,298,01611,028,043,76621,106,539,48464
小売業13,902,509,39113,392,232,14215,349,454,11115,665,707,41115,297,378,795336
化学51,817,596,94555,804,478,67061,768,822,28668,933,959,29872,901,459,019209
繊維製品27,674,964,34729,496,256,12030,933,526,38032,597,807,84034,931,780,62050
電気機器76,638,648,20376,780,978,15484,397,457,35178,451,863,15881,803,467,617240
ガラス・土石製品31,618,174,62532,366,028,17535,110,081,82540,743,671,84242,999,355,63257
輸送用機器161,913,142,814152,583,785,151189,748,474,942222,060,424,977242,775,380,77087
石油・石炭製品62,649,616,000-3,715,913,00029,978,646,500129,099,436,100206,033,659,30010
パルプ・紙16,442,474,16017,051,960,84025,991,268,00023,779,320,92024,904,187,88025
その他製品35,836,400,09837,520,323,03943,759,628,92544,873,381,55047,995,939,071112
精密機器49,305,006,98047,357,911,06153,561,177,55162,439,161,00063,498,050,55149
ゴム製品94,635,137,05693,071,603,722115,432,190,389131,192,661,278141,238,479,88918
鉄鋼68,371,939,33372,300,522,78678,396,180,810102,326,004,048119,107,897,69042
倉庫・運輸関連7,282,200,9726,339,312,8927,597,448,1289,100,875,12811,032,963,79539
海運業-10,945,853,364-11,883,412,909-10,416,175,18230,424,071,72734,701,004,36411
空運業70,821,780,00049,300,269,400171,308,645,400185,815,794,000156,853,115,8336
電気・ガス業-214,730,257,833-181,338,555,583-141,678,560,120-120,462,880,480-54,886,890,72025

 

正味運転資本の中央値

正味運転資本の目安(全業種中央値 2023)
正味運転資本の目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種6,155,931,5006,256,558,0006,549,509,5006,635,557,5006,820,509,0003,721
水産・農林業9,947,144,50010,876,056,0009,459,000,0008,801,000,0009,195,000,00011
卸売業8,399,571,5008,780,000,0009,065,252,0009,452,000,00010,294,022,500320
食料品7,398,228,0007,658,576,5008,504,786,50010,386,826,00010,326,512,500128
建設業14,140,670,00014,629,000,00016,197,000,00016,651,646,00016,353,000,000163
非鉄金属18,813,000,00014,361,500,00017,305,500,00018,997,500,00023,022,500,00034
鉱業22,115,500,00031,299,000,00032,851,500,00034,038,500,00041,413,500,0006
機械13,468,920,00013,874,660,00013,778,000,00014,691,448,50015,907,492,000227
サービス業2,158,909,0002,125,098,0002,134,014,0002,234,649,0002,447,371,000549
金属製品6,996,720,0007,693,949,0008,554,159,0009,773,852,5009,752,419,00092
情報・通信業2,700,413,0002,760,643,0002,800,932,0002,822,598,5002,775,350,000595
医薬品11,976,029,50010,935,490,00010,663,025,0009,191,162,0006,588,735,50076
不動産業8,463,778,0008,448,195,00010,057,261,00010,647,792,50011,882,863,000140
陸運業457,752,000105,648,0001,197,000,0002,184,876,5002,355,806,00064
小売業1,527,281,5001,554,961,0001,808,619,5002,518,199,0002,018,234,000336
化学14,945,561,50016,862,000,00018,268,500,00018,983,299,00019,610,530,000209
繊維製品7,890,000,0008,362,414,0009,273,840,5009,164,889,50010,984,500,00050
電気機器14,042,147,00014,147,051,50015,650,580,00020,494,947,50021,038,366,000240
ガラス・土石製品11,232,422,00011,544,819,00012,370,000,00012,277,000,00012,658,586,00057
輸送用機器22,118,000,00019,517,891,00019,225,000,00021,217,000,00020,180,000,00087
石油・石炭製品9,949,080,0007,145,000,0008,377,500,0009,118,680,50010,817,000,00010
パルプ・紙4,809,440,0005,770,713,0007,925,097,0008,499,337,0008,313,000,00025
その他製品5,643,261,0006,071,000,0005,563,472,0005,523,089,0006,112,420,500112
精密機器13,005,760,00014,106,549,00015,440,000,00016,075,379,00018,827,000,00049
ゴム製品29,404,000,00023,851,500,00033,131,000,00036,114,000,00033,471,000,00018
鉄鋼16,299,001,50020,313,500,00021,019,013,00024,178,669,50028,237,500,00042
倉庫・運輸関連3,709,558,5003,846,405,0003,715,000,0005,368,436,0005,687,236,00039
海運業-646,267,000-2,146,000,000-3,422,000,0001,783,230,0001,599,952,00011
空運業14,297,000,00020,785,000,00023,261,000,00024,882,000,00020,181,847,5006
電気・ガス業3,117,500,0005,289,722,0008,018,000,0002,663,000,00020,818,000,00025

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正味運転資本ランキングTOP7

会社名証券コード業種正味運転資本
日本郵政株式会社6178サービス業7,549,128,500,000
日産自動車株式会社7201輸送用機器4,598,885,000,000
本田技研工業株式会社7267輸送用機器2,926,224,000,000
トヨタ自動車株式会社7203輸送用機器2,500,066,000,000
三菱商事株式会社8058卸売業2,414,624,000,000
信越化学工業株式会社4063化学2,355,714,000,000
東海旅客鉄道株式会社9022陸運業1,982,833,000,000

安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順

財務指標 | 安全性の指標一覧
財務指標 | 安全性の指標一覧

倒産しそうにないか?

財務指標 | 安全性の指標一覧
財務指標 | 安全性の指標一覧

倒産しそうにないか?

  1. DEレシオ
  2. DSCR
  3. EBITDA有利子負債倍率
  4. ICR|インタレストカバレッジレシオ
  5. エコノミックキャピタル
  6. ギアリング比率|負債比率
  7. キャッシュインターバル
  8. ディフェンシブインターバル
  9. デットキャパシティレシオ
  10. ネットDEレシオ
  11. ネットD純利益倍率
  12. ネットキャッシュ比率
  13. リスクバッファー比率
  14. 安全余裕率
  15. 売上高純金利負担率
  16. 売上債権対仕入債務比率
  17. 運転資本比率
  18. 営業CF対固定負債比率
  19. 営業CF対流動負債比率
  20. 株主資本比率
  21. 借入金月商倍率
  22. 借入金返済能力
  23. 企業体力
  24. 経営資本
  25. 経常収支比率
  26. 現金預金比率|預借率
  27. 現預金借入金比率
  28. 固定資産構成比率
  29. 固定長期適合率
  30. 固定比率
  31. 固定負債比率
  32. 債務償還年数
  33. 財産価値
  34. 財務レバレッジ
  35. 事業価値
  36. 自己資本比率
  37. 純手元資金
  38. 純有利子負債
  39. 正味運転資本
  40. 総キャピタリゼーション比率
  41. 総資本留保利益率
  42. 損益分岐点売上高
  43. 損益分岐点比率
  44. 棚卸資産構成比率
  45. 長期負債資本比率
  46. 手元流動性
  47. 手元流動性比率
  48. 投下資本
  49. 当座資産
  50. 当座比率
  51. 払込資本
  52. 払込資本安全率
  53. 不良債権比率
  54. 負債回転期間
  55. 負債総資産比率
  56. 無収入寿命
  57. 有形固定資産減価償却率
  58. 有利子負債依存度
  59. 利益剰余金比率
  60. 流動比率
  61. 流動負債比率
  62. 留保利益

その他4つの視点の財務指標一覧

成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧
割安性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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