正味運転資本
正味運転資本の要点
- 正味運転資本とは、企業の短期的な支払余力を測定する指標
- 正味運転資本(円) = 流動資産 – 流動負債
- 全業種の中央値(目安)は6,666,903,000円
正味運転資本の目次
本ページの掲載データについて
2023年3月までに提出された各上場企業の決算書(有価証券報告書)を元に算出しています。2023年4月以降の決算書を含む最新財務データセットや、実際の企業データを活用した実践的な財務分析手法を学びたい方はザイマニ財務分析ゼミも合わせてご覧ください。最新財務データセット・分析レポート・独自開発ツール(Excel・Python)をゼミメンバー限定で配信しています。
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正味運転資本の意味と計算式
| 指標名 英語名 | 正味運転資本 (円) Net-Working-Capital |
|---|---|
| 指標分類 | 安全性 |
| 意味 | 企業の短期的な支払余力を測定する指標。正味運転資本のプラス値が大きいほど、短期的な資金繰りの状態がよいことを示す。 |
| 計算式 | 正味運転資本(円) = 流動資産 – 流動負債 |
| 主な 改善方法 | ・キャッシュを稼いで現金及び預金(及び流動資産)を増やす ・借入金を返済して流動負債を減らす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：流動資産、流動負債 PL：必要なし CF：必要なし 株式：必要なし |
正味運転資本の計算項目解説
スクロールできます
| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 流動資産 (円) | BS | 1年以内に 現金化できる資産 | ・現預金 ・有価証券 ・売掛金 |
| 流動負債 (円) | BS | 1年以内に 返済が予定されている負債 | ・買掛金 ・未払金 ・短期借入金 |
正味運転資本の全業種平均・目安
正味運転資本の平均値
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 31,579,020,688 | 36,174,248,431 | 34,907,846,931 | 38,248,601,998 | 41,611,068,662 | 3,700 |
| 水産・農林業 | 21,642,070,900 | 25,018,222,900 | 27,103,595,000 | 27,723,165,182 | 30,610,073,000 | 11 |
| 卸売業 | 25,021,999,199 | 43,942,981,204 | 42,574,645,053 | 45,143,725,706 | 51,765,642,428 | 325 |
| 食料品 | 17,692,047,656 | 25,223,549,385 | 23,548,126,049 | 31,832,100,710 | 38,032,809,104 | 125 |
| 建設業 | 45,987,635,325 | 44,865,222,114 | 50,145,102,250 | 57,205,698,148 | 60,042,605,000 | 163 |
| 非鉄金属 | 57,670,731,971 | 54,468,025,147 | 54,187,309,676 | 64,221,698,147 | 82,723,121,206 | 34 |
| 鉱業 | 60,784,166,667 | 40,026,333,333 | 52,226,166,667 | 62,493,833,333 | 83,542,333,333 | 6 |
| 機械 | 47,440,565,685 | 48,637,007,874 | 45,418,756,764 | 50,290,332,148 | 54,845,563,813 | 230 |
| サービス業 | 9,624,368,971 | 10,406,181,034 | 10,082,290,996 | 11,623,049,802 | 11,748,126,239 | 544 |
| 金属製品 | 22,308,653,244 | 19,345,083,736 | 20,067,056,275 | 24,155,386,326 | 26,462,042,054 | 92 |
| 情報・通信業 | 23,018,658,671 | 16,688,838,351 | 14,098,731,815 | 3,977,354,316 | 6,426,365,072 | 567 |
| 医薬品 | 65,540,072,984 | 96,601,968,762 | 82,178,008,394 | 96,587,737,257 | 94,079,406,865 | 74 |
| 不動産業 | 42,491,429,276 | 47,678,503,465 | 52,903,381,298 | 60,707,516,410 | 61,265,855,759 | 141 |
| 陸運業 | 23,593,696,306 | 15,196,903,355 | 3,348,787,460 | 569,298,016 | 11,028,043,766 | 64 |
| 小売業 | 12,145,224,511 | 13,915,084,991 | 13,270,750,827 | 15,212,914,815 | 15,544,684,635 | 337 |
| 化学 | 46,923,291,877 | 50,918,090,771 | 54,678,164,620 | 60,538,025,735 | 67,525,780,817 | 213 |
| 繊維製品 | 29,649,495,440 | 27,674,964,347 | 29,496,256,120 | 30,933,526,380 | 32,597,807,840 | 50 |
| 電気機器 | 57,140,762,455 | 80,660,089,042 | 78,633,025,176 | 87,091,837,720 | 80,786,043,340 | 244 |
| ガラス・土石製品 | 23,475,664,000 | 31,618,174,625 | 32,366,028,175 | 35,110,081,825 | 40,743,671,842 | 57 |
| 輸送用機器 | 139,114,792,862 | 160,310,968,759 | 151,105,994,517 | 187,855,756,839 | 219,933,144,230 | 87 |
| 石油・石炭製品 | -11,355,323,000 | 62,649,616,000 | -3,715,913,000 | 29,978,646,500 | 129,099,436,100 | 10 |
| パルプ・紙 | 10,077,849,520 | 16,442,474,160 | 17,051,960,840 | 25,991,268,000 | 23,779,320,920 | 25 |
| その他製品 | 35,944,737,578 | 35,384,094,327 | 36,611,021,396 | 43,197,314,633 | 44,360,248,550 | 111 |
| 精密機器 | 30,823,218,429 | 49,305,006,980 | 47,357,911,061 | 53,561,177,551 | 62,439,161,000 | 49 |
| ゴム製品 | 74,613,231,684 | 89,654,391,368 | 88,182,646,158 | 109,374,078,053 | 124,318,949,632 | 19 |
| 鉄鋼 | 60,654,165,571 | 68,371,939,333 | 72,300,522,786 | 78,396,180,810 | 102,326,004,048 | 42 |
| 倉庫・運輸関連 | 7,192,091,778 | 7,282,200,972 | 6,339,312,892 | 7,597,448,128 | 9,100,875,128 | 39 |
| 海運業 | 12,590,023,091 | -10,945,853,364 | -11,883,412,909 | -10,416,175,182 | 30,424,071,727 | 11 |
| 空運業 | 84,838,432,800 | 70,821,780,000 | 49,300,269,400 | 171,308,645,400 | 185,815,794,000 | 5 |
| 電気・ガス業 | -171,609,164,625 | -214,730,257,833 | -181,338,555,583 | -141,678,560,120 | -120,462,880,480 | 25 |
正味運転資本の中央値
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 5,961,561,000 | 6,159,989,500 | 6,249,011,000 | 6,551,000,000 | 6,666,903,000 | 3,700 |
| 水産・農林業 | 9,831,396,000 | 9,947,144,500 | 10,876,056,000 | 9,459,000,000 | 8,801,000,000 | 11 |
| 卸売業 | 8,367,796,000 | 8,399,571,500 | 8,780,000,000 | 8,963,000,000 | 9,452,000,000 | 325 |
| 食料品 | 6,396,481,500 | 7,510,114,000 | 7,686,000,000 | 8,504,786,500 | 10,386,826,000 | 125 |
| 建設業 | 15,657,007,000 | 14,122,409,500 | 14,420,491,500 | 15,886,000,000 | 16,560,000,000 | 163 |
| 非鉄金属 | 13,060,000,000 | 18,813,000,000 | 14,361,500,000 | 17,305,500,000 | 18,997,500,000 | 34 |
| 鉱業 | 30,023,500,000 | 22,115,500,000 | 31,299,000,000 | 32,851,500,000 | 34,038,500,000 | 6 |
| 機械 | 13,698,236,000 | 13,926,612,000 | 13,950,688,000 | 13,814,000,000 | 14,691,448,500 | 230 |
| サービス業 | 2,139,693,500 | 2,169,973,000 | 2,136,072,000 | 2,245,711,000 | 2,303,267,500 | 544 |
| 金属製品 | 7,460,459,000 | 7,135,048,000 | 7,884,834,000 | 8,732,398,000 | 10,260,605,500 | 92 |
| 情報・通信業 | 2,693,925,000 | 2,781,677,000 | 2,785,899,000 | 2,811,645,000 | 2,829,889,000 | 567 |
| 医薬品 | 10,703,000,000 | 11,992,059,000 | 11,622,745,000 | 11,616,872,000 | 8,555,581,000 | 74 |
| 不動産業 | 8,863,298,000 | 8,567,207,000 | 8,728,907,000 | 10,104,574,000 | 10,756,032,000 | 141 |
| 陸運業 | 150,316,000 | 457,752,000 | 105,648,000 | 1,197,000,000 | 2,184,876,500 | 64 |
| 小売業 | 1,748,231,000 | 1,539,766,000 | 1,566,956,000 | 1,858,324,500 | 2,679,158,000 | 337 |
| 化学 | 14,452,000,000 | 14,923,123,000 | 16,192,000,000 | 18,051,000,000 | 18,702,426,000 | 213 |
| 繊維製品 | 9,942,500,000 | 7,890,000,000 | 8,362,414,000 | 9,273,840,500 | 9,164,889,500 | 50 |
| 電気機器 | 12,800,000,000 | 14,185,669,500 | 14,449,950,000 | 15,720,489,000 | 20,881,160,500 | 244 |
| ガラス・土石製品 | 7,353,712,000 | 11,232,422,000 | 11,544,819,000 | 12,370,000,000 | 12,277,000,000 | 57 |
| 輸送用機器 | 14,445,942,000 | 22,524,000,000 | 20,782,782,000 | 19,805,000,000 | 21,883,000,000 | 87 |
| 石油・石炭製品 | 4,395,000,000 | 9,949,080,000 | 7,145,000,000 | 8,377,500,000 | 9,118,680,500 | 10 |
| パルプ・紙 | 4,038,000,000 | 4,809,440,000 | 5,770,713,000 | 7,925,097,000 | 8,499,337,000 | 25 |
| その他製品 | 5,911,125,500 | 5,643,261,000 | 5,917,000,000 | 5,563,472,000 | 5,523,089,000 | 111 |
| 精密機器 | 12,366,725,000 | 13,005,760,000 | 14,106,549,000 | 15,440,000,000 | 16,075,379,000 | 49 |
| ゴム製品 | 23,115,000,000 | 29,332,000,000 | 22,993,000,000 | 28,417,000,000 | 32,000,000,000 | 19 |
| 鉄鋼 | 18,044,500,000 | 16,299,001,500 | 20,313,500,000 | 21,019,013,000 | 24,178,669,500 | 42 |
| 倉庫・運輸関連 | 2,894,611,500 | 3,709,558,500 | 3,846,405,000 | 3,715,000,000 | 5,368,436,000 | 39 |
| 海運業 | 784,657,000 | -646,267,000 | -2,146,000,000 | -3,422,000,000 | 1,783,230,000 | 11 |
| 空運業 | 17,239,944,000 | 14,297,000,000 | 20,785,000,000 | 23,261,000,000 | 24,882,000,000 | 5 |
| 電気・ガス業 | 2,750,500,000 | 3,117,500,000 | 5,289,722,000 | 8,018,000,000 | 2,663,000,000 | 25 |
正味運転資本ランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | 正味運転資本 |
|---|---|---|---|
| 日産自動車株式会社 | 7201 | 輸送用機器 | 4,172,801,000,000 |
| 本田技研工業株式会社 | 7267 | 輸送用機器 | 2,837,026,000,000 |
| 三菱商事株式会社 | 8058 | 卸売業 | 2,213,212,000,000 |
| 信越化学工業株式会社 | 4063 | 化学 | 1,960,216,000,000 |
| 東海旅客鉄道株式会社 | 9022 | 陸運業 | 1,945,450,000,000 |
| 三井物産株式会社 | 8031 | 卸売業 | 1,908,057,000,000 |
| トヨタ自動車株式会社 | 7203 | 輸送用機器 | 1,880,129,000,000 |
正味運転資本関連リンク
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安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順
倒産しそうにないか？
倒産しそうにないか？
- DEレシオ
- DSCR
- EBITDA有利子負債倍率
- ICR｜インタレストカバレッジレシオ
- エコノミックキャピタル
- ギアリング比率｜負債比率
- キャッシュインターバル
- ディフェンシブインターバル
- デットキャパシティレシオ
- ネットDEレシオ
- ネットD純利益倍率
- ネットキャッシュ比率
- リスクバッファー比率
- 安全余裕率
- 売上高純金利負担率
- 売上債権対仕入債務比率
- 運転資本比率
- 営業CF対固定負債比率
- 営業CF対流動負債比率
- 株主資本比率
- 借入金月商倍率
- 借入金返済能力
- 企業体力
- 経営資本
- 経常収支比率
- 現金預金比率｜預借率
- 現預金借入金比率
- 固定資産構成比率
- 固定長期適合率
- 固定比率
- 固定負債比率
- 債務償還年数
- 財産価値
- 財務レバレッジ
- 事業価値
- 自己資本比率
- 純手元資金
- 純有利子負債
- 正味運転資本
- 総キャピタリゼーション比率
- 総資本留保利益率
- 損益分岐点売上高
- 損益分岐点比率
- 棚卸資産構成比率
- 長期負債資本比率
- 手元流動性
- 手元流動性比率
- 投下資本
- 当座資産
- 当座比率
- 払込資本
- 払込資本安全率
- 不良債権比率
- 負債回転期間
- 負債総資産比率
- 無収入寿命
- 有形固定資産減価償却率
- 有利子負債依存度
- 利益剰余金比率
- 流動比率
- 流動負債比率
- 留保利益
その他4つの視点の財務指標一覧
