キャッシュインターバル
キャッシュインターバルの要点
- キャッシュインターバルとは、現金及び預金だけで何日分の販管費をカバーできるかを測定する指標
- キャッシュインターバル(日) = 現金及び預金 ÷ 一日当たり販管費
- 全業種の中央値(目安)は449.1日
キャッシュインターバルの目次
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キャッシュインターバルの意味と計算式
| 指標名 英語名 | キャッシュインターバル (日) Cash-Interval |
|---|---|
| 指標分類 | 安全性 |
| 意味 | 現金及び預金だけで何日分の販管費をカバーできるかを測定する指標。保有する現預金残高で企業が何日経営を続けられるかをディフェンシブインターバルよりも厳しく評価する。 |
| 計算式 | キャッシュインターバル(日) = 現金及び預金 ÷ 一日当たり販管費 |
| 主な 改善方法 | ・キャッシュを稼いで現金及び預金を増やす ・広告宣伝費を削減して販管費を圧縮する |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：現金及び預金 PL：販管費 CF：必要なし 株式：必要なし |
キャッシュインターバルの計算項目解説
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| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 現金及び 預金 (円) | BS | 企業が所有している現金 または銀行に預けている預金 | ・現金 ・普通預金 ・当座預金 |
| 販管費 (円) | PL | 売上高に間接的に 結びつくコスト | ・広告宣伝費 ・本社の人件費 ・旅費交通費 |
キャッシュインターバルの全業種平均・目安
キャッシュインターバルの平均値
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 581.1 | 588.7 | 555.8 | 567.1 | 646.2 | 3,618 |
| 水産・農林業 | 186.9 | 199.6 | 197.9 | 229.9 | 253.1 | 11 |
| 卸売業 | 385.1 | 393.7 | 362.1 | 379.8 | 437.9 | 327 |
| 食料品 | 250.2 | 294.7 | 239.3 | 251.6 | 294.8 | 128 |
| 建設業 | 948.0 | 966.7 | 927.9 | 907.6 | 994.7 | 165 |
| 非鉄金属 | 380.3 | 534.5 | 316.6 | 447.0 | 467.4 | 35 |
| 鉱業 | 1405.1 | 1362.8 | 1156.6 | 1174.0 | 1307.2 | 6 |
| 機械 | 637.3 | 638.3 | 617.6 | 656.9 | 781.3 | 231 |
| サービス業 | 584.2 | 584.7 | 548.1 | 589.2 | 686.8 | 503 |
| 金属製品 | 592.6 | 593.9 | 586.1 | 610.7 | 694.6 | 94 |
| 情報・通信業 | 775.7 | 794.1 | 835.5 | 715.9 | 790.5 | 521 |
| 医薬品 | 817.7 | 744.6 | 901.8 | 1189.9 | 1113.7 | 71 |
| 不動産業 | 1343.8 | 1214.5 | 941.9 | 984.5 | 1134.1 | 136 |
| 陸運業 | 652.7 | 722.1 | 724.4 | 724.6 | 877.5 | 66 |
| 小売業 | 163.6 | 168.4 | 145.5 | 149.9 | 178.2 | 333 |
| 化学 | 510.9 | 525.0 | 471.1 | 489.5 | 555.0 | 211 |
| 繊維製品 | 340.6 | 364.5 | 350.4 | 389.4 | 504.9 | 52 |
| 電気機器 | 615.4 | 603.5 | 571.5 | 579.7 | 652.6 | 246 |
| ガラス・土石製品 | 479.6 | 480.1 | 465.1 | 537.6 | 645.5 | 59 |
| 輸送用機器 | 649.2 | 669.2 | 555.2 | 579.8 | 637.7 | 88 |
| 石油・石炭製品 | 474.0 | 422.6 | 398.4 | 308.1 | 362.6 | 11 |
| パルプ・紙 | 355.2 | 355.8 | 393.9 | 423.5 | 495.2 | 26 |
| その他製品 | 471.0 | 435.6 | 447.3 | 464.3 | 509.1 | 113 |
| 精密機器 | 817.0 | 878.2 | 485.1 | 527.7 | 596.7 | 50 |
| ゴム製品 | 512.4 | 486.2 | 404.1 | 412.3 | 516.3 | 19 |
| 鉄鋼 | 706.1 | 648.3 | 639.0 | 678.2 | 803.8 | 43 |
| 倉庫・運輸関連 | 810.4 | 849.0 | 852.0 | 875.3 | 998.2 | 39 |
| 海運業 | 884.1 | 939.5 | 874.1 | 911.9 | 950.7 | 10 |
| 空運業 | 438.6 | 474.1 | 422.2 | 475.9 | 904.7 | 5 |
| 電気・ガス業 | 574.1 | 633.1 | 642.3 | 604.0 | 662.9 | 19 |
キャッシュインターバルの中央値
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 360.6 | 368.5 | 355.9 | 383.1 | 449.1 | 3,618 |
| 水産・農林業 | 149.7 | 168.8 | 166.4 | 184.9 | 254.1 | 11 |
| 卸売業 | 267.1 | 287.3 | 276.9 | 311.4 | 347.3 | 327 |
| 食料品 | 151.9 | 137.2 | 137.3 | 142.8 | 160.4 | 128 |
| 建設業 | 780.8 | 760.0 | 748.0 | 754.5 | 820.4 | 165 |
| 非鉄金属 | 244.2 | 215.7 | 223.5 | 321.3 | 339.3 | 35 |
| 鉱業 | 1135.2 | 1376.0 | 1050.0 | 908.8 | 1173.7 | 6 |
| 機械 | 479.6 | 497.9 | 461.7 | 506.6 | 611.9 | 231 |
| サービス業 | 355.0 | 367.2 | 362.6 | 387.1 | 463.8 | 503 |
| 金属製品 | 486.0 | 485.5 | 451.7 | 420.3 | 532.4 | 94 |
| 情報・通信業 | 471.0 | 481.0 | 488.2 | 508.0 | 581.1 | 521 |
| 医薬品 | 349.8 | 359.4 | 421.1 | 454.9 | 478.3 | 71 |
| 不動産業 | 785.3 | 791.0 | 689.2 | 800.2 | 870.8 | 136 |
| 陸運業 | 444.8 | 455.5 | 423.0 | 475.5 | 584.3 | 66 |
| 小売業 | 94.5 | 100.7 | 94.8 | 104.3 | 131.4 | 333 |
| 化学 | 375.7 | 355.5 | 342.5 | 377.4 | 424.7 | 211 |
| 繊維製品 | 250.0 | 252.2 | 235.8 | 226.1 | 359.1 | 52 |
| 電気機器 | 428.5 | 423.6 | 395.0 | 416.0 | 490.6 | 246 |
| ガラス・土石製品 | 354.0 | 374.1 | 347.5 | 391.5 | 473.2 | 59 |
| 輸送用機器 | 501.6 | 541.2 | 470.1 | 471.0 | 610.0 | 88 |
| 石油・石炭製品 | 281.7 | 191.2 | 231.1 | 175.4 | 196.8 | 11 |
| パルプ・紙 | 249.8 | 226.1 | 276.4 | 281.4 | 333.3 | 26 |
| その他製品 | 355.0 | 354.2 | 334.0 | 365.5 | 419.5 | 113 |
| 精密機器 | 378.6 | 379.4 | 343.5 | 374.4 | 404.3 | 50 |
| ゴム製品 | 461.1 | 436.4 | 367.4 | 385.9 | 429.1 | 19 |
| 鉄鋼 | 479.8 | 440.9 | 449.0 | 508.7 | 582.0 | 43 |
| 倉庫・運輸関連 | 579.8 | 479.4 | 606.4 | 691.3 | 688.3 | 39 |
| 海運業 | 570.3 | 583.4 | 484.4 | 680.1 | 799.7 | 10 |
| 空運業 | 479.8 | 544.3 | 460.3 | 504.1 | 607.4 | 5 |
| 電気・ガス業 | 275.9 | 372.3 | 359.2 | 277.1 | 266.1 | 19 |
キャッシュインターバルランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | キャッシュインターバル |
|---|---|---|---|
| 株式会社マクロミル | 3978 | 情報・通信業 | 16902.5 |
| 株式会社エーワン精密 | 6156 | 機械 | 9668.6 |
| ビリングシステム株式会社 | 3623 | 情報・通信業 | 7930.4 |
| 株式会社ステムリム | 4599 | 医薬品 | 7900.8 |
| 株式会社モダリス | 4883 | 医薬品 | 7798.9 |
| 株式会社テーオーシー | 8841 | 不動産業 | 7319.1 |
| 宮越ホールディングス株式会社 | 6620 | 電気機器 | 6940.1 |
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