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営業キャッシュフロー対固定負債比率

営業キャッシュフロー対固定負債比率の要点

営業キャッシュフロー対固定負債比率とは、長期負債の元本返済能力を測定する指標です。計算式は「営業キャッシュフロー対固定負債比率(%) = 営業CF ÷ 固定負債」であり、全業種の中央値(目安)は36.7%です。

財務指標 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式
財務指標 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式

営業キャッシュフロー対固定負債比率の目次

  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率の全業種平均値
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率の全業種中央値
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率のシミュレーター
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率のランキング
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率の関連リンク
本ページの掲載データについて

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営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味と計算式

財務指標 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式
財務指標 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式
指標名
英語名
営業キャッシュフロー対固定負債比率 (%)
Operating-Cash-Flow-Fixed-Liabilities-Ratio
指標分類安全性
意味長期負債の元本返済能力を測定する指標。償還期限を迎えた際に、営業CFでどれだけまかなうことができるのかを示す。
計算式営業キャッシュフロー対固定負債比率(%) = 営業CF ÷ 固定負債
主な
改善方法
・費用を圧縮して営業利益(及び営業CF)を増やす
・借入金を返済して固定負債を減らす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:固定負債
PL:必要なし
CF:営業CF
株式:必要なし

営業キャッシュフロー対固定負債比率の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
固定負債 (円)BS1年以上にわたって
返済が予定されている負債
・長期借入金
・社債

営業キャッシュフロー対固定負債比率の全業種平均・目安

営業キャッシュフロー対固定負債比率(2023)の全業種平均・中央値
営業キャッシュフロー対固定負債比率(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

営業キャッシュフロー対固定負債比率の平均値

20192020202120222023企業数
全業種463.0609.8527.2417.72442.53,654
水産・農林業77.981.5147.781.561.011
卸売業-65.4-55.858.046.660.2319
食料品83.753.9104.957.75.2128
建設業115.8109.2140.4191.1195.1163
非鉄金属64.4110.826.422.735.234
鉱業-1.390.971.2-6.0128.86
機械299.6372.4320.2140.2188.7226
サービス業833.6573.6472.01066.013598.5534
金属製品108.4179.7112.8118.3122.592
情報・通信業2882.84072.82801.21351.02687.8552
医薬品-5157.7-3790.9-750.2417.4-468.373
不動産業16.053.359.17.810.9140
陸運業31.733.525.426.435.564
小売業108.9117.2172.569.871.2333
化学98.5103.0127.4111.5136.9209
繊維製品30.326.037.145.530.250
電気機器546.1138.6151.1184.5-28.3240
ガラス・土石製品97.093.5118.999.897.557
輸送用機器93.876.676.678.067.187
石油・石炭製品1196.7674.5324.1190.9108.910
パルプ・紙53.257.463.081.149.025
その他製品94.4123.674.10.3289.6111
精密機器74.583.476.985.123.949
ゴム製品50.460.884.765.268.218
鉄鋼59.4107.873.546.568.942
倉庫・運輸関連54.347.748.459.254.639
海運業12.29.111.938.047.911
空運業30.324.72.21.433.66
電気・ガス業34.240.523.324.224.225

 

営業キャッシュフロー対固定負債比率の中央値

営業キャッシュフロー対固定負債比率の目安(全業種中央値 2023)
営業キャッシュフロー対固定負債比率の目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種42.343.145.537.836.73,654
水産・農林業31.132.546.025.719.011
卸売業37.846.144.827.337.6319
食料品44.447.457.237.836.1128
建設業43.227.752.737.141.7163
非鉄金属36.839.822.022.826.034
鉱業38.843.048.039.6138.86
機械51.659.261.856.141.8226
サービス業58.242.651.048.746.4534
金属製品48.953.752.345.132.592
情報・通信業86.9100.290.699.889.2552
医薬品35.236.934.526.718.173
不動産業9.112.414.87.65.7140
陸運業23.222.915.618.420.664
小売業31.032.125.825.428.7333
化学61.858.261.055.952.5209
繊維製品25.222.023.222.011.150
電気機器45.357.355.142.834.9240
ガラス・土石製品45.543.368.538.937.357
輸送用機器48.840.236.032.635.687
石油・石炭製品26.620.540.520.12.410
パルプ・紙39.147.628.838.019.625
その他製品34.135.441.235.035.7111
精密機器39.442.842.936.624.249
ゴム製品36.247.251.845.759.218
鉄鋼26.241.741.422.033.942
倉庫・運輸関連25.022.223.224.331.439
海運業14.911.911.330.337.011
空運業28.117.8-16.0-4.428.56
電気・ガス業10.914.210.68.24.725

▶︎全財務指標の自動計算シミュレーターはこちら

営業キャッシュフロー対固定負債比率ランキングTOP7

会社名証券コード業種営業キャッシュフロー対固定負債比率
株式会社コンフィデンス7374サービス業6804163.6
株式会社PR TIMES3922情報・通信業575068.3
株式会社ROBOT PAYMENT4374情報・通信業326577.7
ベルトラ株式会社7048サービス業314750.1
株式会社フォーバル・リアルストレート9423情報・通信業305126.8
株式会社モバイルファクトリー3912情報・通信業198252.1
株式会社ヘッドウォータース4011情報・通信業39845.9

安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順

財務指標 | 安全性の指標一覧
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倒産しそうにないか?

財務指標 | 安全性の指標一覧
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倒産しそうにないか?

  1. DEレシオ
  2. DSCR
  3. EBITDA有利子負債倍率
  4. ICR|インタレストカバレッジレシオ
  5. エコノミックキャピタル
  6. ギアリング比率|負債比率
  7. キャッシュインターバル
  8. ディフェンシブインターバル
  9. デットキャパシティレシオ
  10. ネットDEレシオ
  11. ネットD純利益倍率
  12. ネットキャッシュ比率
  13. リスクバッファー比率
  14. 安全余裕率
  15. 売上高純金利負担率
  16. 売上債権対仕入債務比率
  17. 運転資本比率
  18. 営業CF対固定負債比率
  19. 営業CF対流動負債比率
  20. 株主資本比率
  21. 借入金月商倍率
  22. 借入金返済能力
  23. 企業体力
  24. 経営資本
  25. 経常収支比率
  26. 現金預金比率|預借率
  27. 現預金借入金比率
  28. 固定資産構成比率
  29. 固定長期適合率
  30. 固定比率
  31. 固定負債比率
  32. 債務償還年数
  33. 財産価値
  34. 財務レバレッジ
  35. 事業価値
  36. 自己資本比率
  37. 純手元資金
  38. 純有利子負債
  39. 正味運転資本
  40. 総キャピタリゼーション比率
  41. 総資本留保利益率
  42. 損益分岐点売上高
  43. 損益分岐点比率
  44. 棚卸資産構成比率
  45. 長期負債資本比率
  46. 手元流動性
  47. 手元流動性比率
  48. 投下資本
  49. 当座資産
  50. 当座比率
  51. 払込資本
  52. 払込資本安全率
  53. 不良債権比率
  54. 負債回転期間
  55. 負債総資産比率
  56. 無収入寿命
  57. 有形固定資産減価償却率
  58. 有利子負債依存度
  59. 利益剰余金比率
  60. 流動比率
  61. 流動負債比率
  62. 留保利益

その他4つの視点の財務指標一覧

成長性の財務指標一覧
収益性の財務指標一覧
割安性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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