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営業キャッシュフロー対固定負債比率

財務指標 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式
財務指標 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式

営業キャッシュフロー対固定負債比率の要点

  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率とは、長期負債の元本返済能力を測定する指標
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率(%) = 営業CF ÷ 固定負債
  • 全業種の中央値(目安)は57.5%

営業キャッシュフロー対固定負債比率の目次

  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率の全業種平均値
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率の全業種中央値
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率のシミュレーター
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率のランキング
  • 営業キャッシュフロー対固定負債比率の関連リンク
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営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味と計算式

財務指標 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式
財務指標 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味・計算式
指標名
英語名
営業キャッシュフロー対固定負債比率 (%)
Operating-Cash-Flow-Fixed-Liabilities-Ratio
指標分類安全性
意味長期負債の元本返済能力を測定する指標。償還期限を迎えた際に、営業CFでどれだけまかなうことができるのかを示す。
計算式営業キャッシュフロー対固定負債比率(%) = 営業CF ÷ 固定負債
主な
改善方法
・費用を圧縮して営業利益(及び営業CF)を増やす
・借入金を返済して固定負債を減らす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:固定負債
PL:必要なし
CF:営業CF
株式:必要なし

営業キャッシュフロー対固定負債比率の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
固定負債 (円)BS1年以上にわたって
返済が予定されている負債
・長期借入金
・社債

営業キャッシュフロー対固定負債比率の全業種平均・目安

営業キャッシュフロー対固定負債比率(2020)の全業種平均・中央値
営業キャッシュフロー対固定負債比率(2020)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

営業キャッシュフロー対固定負債比率の平均値

 20162017201820192020企業数
全業種1356.6943.83677.5675.3829.63036
水産・農林業95.486.884.788.298.79
卸売業132.6156.1205.4134.8172.9286
食料品129.8309.2117.191.2109.4117
建設業212.4107.1176.1219.0207.4112
非鉄金属108.855.650.083.3155.531
鉱業31.841.570.146.490.96
機械111.6147.61242.9340.8422.7202
サービス業5227.81349.71159.5893.2763.3390
金属製品88.192.777.0117.0191.586
情報・通信業6181.76171.928302.93501.14738.3390
医薬品692.7436.3584.0251.0192.745
不動産業95.055.2256.954.6113.094
陸運業27.128.931.031.333.167
小売業112.4158.5137.6145.3143.4292
化学109.8107.9115.5108.1118.3204
繊維製品41.350.443.645.160.836
電気機器157.9160.1169.3612.2188.4215
ガラス・土石製品96.4103.689.0111.9107.754
輸送用機器136.9132.1138.2100.785.781
石油・石炭製品270.4179.8201.51331.5967.27
パルプ・紙41.451.649.051.858.825
その他製品87.0248.2126.8120.4132.8103
精密機器799.0349.8243.1134.1114.246
ゴム製品83.277.461.854.461.719
鉄鋼98.072.670.363.7116.442
倉庫・運輸関連48.149.447.954.450.238
海運業18.012.614.615.015.610
空運業38.540.443.230.324.75
電気・ガス業33.326.734.434.240.524

 

営業キャッシュフロー対固定負債比率の中央値

営業キャッシュフロー対固定負債比率の目安(全業種中央値)
営業キャッシュフロー対固定負債比率の目安(全業種中央値)
 20162017201820192020企業数
全業種55.056.356.853.957.53036
水産・農林業39.233.924.932.133.89
卸売業54.752.150.848.761.4286
食料品55.055.448.445.350.5117
建設業68.767.267.368.864.4112
非鉄金属48.335.935.044.555.531
鉱業24.234.244.638.843.06
機械61.459.068.059.268.2202
サービス業68.686.276.471.771.7390
金属製品54.359.249.455.857.586
情報・通信業106.0134.1139.2128.3148.3390
医薬品75.2112.874.875.595.645
不動産業17.224.521.424.523.994
陸運業19.019.421.323.222.967
小売業39.039.847.742.242.4292
化学64.073.566.964.063.8204
繊維製品31.031.235.927.631.236
電気機器58.359.567.558.565.1215
ガラス・土石製品48.345.342.653.951.954
輸送用機器64.258.357.852.544.281
石油・石炭製品58.882.454.527.443.17
パルプ・紙30.938.835.638.447.625
その他製品46.743.543.343.544.0103
精密機器55.449.954.654.454.846
ゴム製品85.060.963.738.847.219
鉄鋼54.642.139.831.255.942
倉庫・運輸関連19.117.518.225.025.538
海運業14.613.112.715.013.310
空運業31.144.240.528.117.85
電気・ガス業17.612.917.010.914.224

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営業キャッシュフロー対固定負債比率ランキングTOP7

会社名証券コード業種営業キャッシュフロー対固定負債比率
日本オラクル株式会社4716情報・通信業604414.3
株式会社エコミック3802情報・通信業548831.6
株式会社ウェザーニューズ4825情報・通信業129998.1
株式会社パピレス3641情報・通信業122900.0
株式会社朝日ネット3834情報・通信業122300.0
株式会社エラン6099サービス業64092.1
フリュー株式会社6238機械44537.1
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  22. 純有利子負債
  23. DEレシオ
  24. ネットDEレシオ
  25. 長期負債資本比率
  26. デットキャパシティレシオ | DCR
  27. 総キャピタリゼーション比率
  28. 有利子負債依存度
  29. ネットキャッシュ比率
  30. 負債総資産比率
  31. 不良債権比率
  32. 財務レバレッジ
  33. 利益剰余金比率
  34. 留保利益
  35. 総資本留保利益率
  36. 払込資本
  37. 払込資本安全率
  38. 売上債権対仕入債務比率
  39. エコノミックキャピタル
  40. リスクバッファー比率
  41. 損益分岐点売上高
  42. 損益分岐点比率
  43. 安全余裕率
  44. 売上高純金利負担率
  45. ICR | インタレストカバレッジレシオ
  46. ディフェンシブインターバル
  47. キャッシュインターバル
  48. 無収入寿命
  49. 負債回転期間
  50. 手元流動性比率
  51. 借入金月商倍率
  52. 企業体力
  53. ネットD純利益倍率
  54. 営業CF対流動負債比率
  55. 営業CF対固定負債比率
  56. 債務償還年数
  57. 借入金返済能力
  58. 有形固定資産減価償却率
  59. 経常収支比率
  60. EBITDA有利子負債倍率
  61. DSCR | 元利金返済カバー率
  62. 事業価値

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