営業キャッシュフロー対固定負債比率
営業キャッシュフロー対固定負債比率の要点
- 営業キャッシュフロー対固定負債比率とは、長期負債の元本返済能力を測定する指標
- 営業キャッシュフロー対固定負債比率(%) = 営業CF ÷ 固定負債
- 全業種の中央値(目安)は58.4%
営業キャッシュフロー対固定負債比率の目次
本ページの掲載データについて
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営業キャッシュフロー対固定負債比率の意味と計算式
| 指標名 英語名 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率 (%) Operating-Cash-Flow-Fixed-Liabilities-Ratio |
|---|---|
| 指標分類 | 安全性 |
| 意味 | 長期負債の元本返済能力を測定する指標。償還期限を迎えた際に、営業CFでどれだけまかなうことができるのかを示す。 |
| 計算式 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率(%) = 営業CF ÷ 固定負債 |
| 主な 改善方法 | ・費用を圧縮して営業利益(及び営業CF)を増やす ・借入金を返済して固定負債を減らす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：固定負債 PL：必要なし CF：営業CF 株式：必要なし |
営業キャッシュフロー対固定負債比率の計算項目解説
スクロールできます
| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 営業CF (円) | CF | 本業による現金収支 (プラスであるほど好ましい) | ・税金等調整前当期純利益 ・減価償却費 ・棚卸資産の増減 |
| 固定負債 (円) | BS | 1年以上にわたって 返済が予定されている負債 | ・長期借入金 ・社債 |
営業キャッシュフロー対固定負債比率の全業種平均・目安
営業キャッシュフロー対固定負債比率の平均値
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 3842.7 | 664.4 | 856.5 | 698.4 | 637.1 | 2,933 |
| 水産・農林業 | 84.7 | 88.2 | 98.7 | 147.7 | 90.0 | 10 |
| 卸売業 | 204.8 | 140.9 | 173.3 | 150.6 | 153.1 | 227 |
| 食料品 | 108.3 | 93.0 | 111.3 | 111.6 | 85.9 | 112 |
| 建設業 | 181.3 | 229.1 | 217.2 | 207.2 | 320.9 | 127 |
| 非鉄金属 | 49.6 | 84.1 | 157.9 | 63.4 | 53.3 | 26 |
| 鉱業 | 70.1 | 51.6 | 90.9 | 71.2 | 89.6 | 4 |
| 機械 | 1285.4 | 337.9 | 420.5 | 426.6 | 211.0 | 195 |
| サービス業 | 1229.4 | 954.8 | 805.0 | 760.9 | 1373.4 | 424 |
| 金属製品 | 77.3 | 117.5 | 195.7 | 130.5 | 124.7 | 87 |
| 情報・通信業 | 29647.6 | 3602.8 | 4888.5 | 3327.0 | 2213.6 | 419 |
| 医薬品 | 644.0 | 200.4 | 176.4 | 228.1 | 1255.4 | 44 |
| 不動産業 | 266.5 | 54.5 | 115.1 | 87.8 | 54.1 | 86 |
| 陸運業 | 31.1 | 31.7 | 33.5 | 32.2 | 29.5 | 60 |
| 小売業 | 138.9 | 149.4 | 147.9 | 272.1 | 120.4 | 259 |
| 化学 | 122.0 | 109.4 | 115.5 | 140.9 | 128.7 | 199 |
| 繊維製品 | 43.4 | 45.1 | 59.4 | 57.9 | 62.6 | 40 |
| 電気機器 | 172.8 | 160.5 | 188.9 | 209.0 | 299.6 | 190 |
| ガラス・土石製品 | 90.2 | 114.8 | 106.1 | 131.9 | 119.1 | 51 |
| 輸送用機器 | 138.7 | 102.1 | 85.4 | 93.4 | 86.1 | 80 |
| 石油・石炭製品 | 216.3 | 1331.5 | 848.8 | 324.1 | 253.1 | 8 |
| パルプ・紙 | 50.6 | 53.2 | 59.8 | 65.7 | 81.1 | 25 |
| その他製品 | 129.1 | 117.8 | 133.9 | 115.8 | 122.5 | 94 |
| 精密機器 | 247.8 | 127.0 | 116.6 | 141.0 | 128.2 | 42 |
| ゴム製品 | 61.8 | 54.4 | 61.7 | 84.2 | 65.8 | 19 |
| 鉄鋼 | 71.7 | 64.9 | 119.9 | 77.9 | 81.6 | 30 |
| 倉庫・運輸関連 | 46.8 | 54.3 | 49.2 | 49.7 | 62.6 | 37 |
| 海運業 | 11.8 | 13.6 | 12.3 | 11.9 | 38.0 | 11 |
| 空運業 | 43.2 | 30.3 | 24.7 | 43.2 | 29.2 | 2 |
| 電気・ガス業 | 34.4 | 34.2 | 40.5 | 29.9 | 24.2 | 25 |
営業キャッシュフロー対固定負債比率の中央値
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 57.6 | 54.5 | 57.4 | 62.4 | 58.4 | 2,933 |
| 水産・農林業 | 24.9 | 32.1 | 33.8 | 46.0 | 28.8 | 10 |
| 卸売業 | 50.7 | 49.2 | 61.4 | 60.0 | 54.0 | 227 |
| 食料品 | 48.4 | 46.7 | 51.8 | 59.2 | 43.7 | 112 |
| 建設業 | 66.7 | 70.4 | 66.4 | 75.2 | 54.9 | 127 |
| 非鉄金属 | 33.3 | 44.1 | 51.0 | 32.6 | 37.2 | 26 |
| 鉱業 | 44.6 | 53.8 | 43.0 | 48.0 | 56.6 | 4 |
| 機械 | 71.9 | 59.2 | 69.3 | 79.3 | 70.9 | 195 |
| サービス業 | 78.4 | 76.8 | 72.5 | 86.1 | 81.3 | 424 |
| 金属製品 | 49.4 | 55.8 | 59.6 | 54.1 | 52.7 | 87 |
| 情報・通信業 | 143.6 | 125.1 | 144.1 | 131.1 | 151.4 | 419 |
| 医薬品 | 82.1 | 75.3 | 82.3 | 74.0 | 74.2 | 44 |
| 不動産業 | 22.3 | 23.8 | 23.9 | 26.3 | 27.0 | 86 |
| 陸運業 | 20.9 | 23.2 | 22.9 | 25.7 | 20.4 | 60 |
| 小売業 | 47.7 | 43.2 | 42.6 | 56.0 | 40.8 | 259 |
| 化学 | 66.7 | 65.2 | 63.6 | 62.6 | 63.4 | 199 |
| 繊維製品 | 34.5 | 27.5 | 30.9 | 31.8 | 32.1 | 40 |
| 電気機器 | 69.0 | 59.1 | 64.3 | 67.2 | 66.8 | 190 |
| ガラス・土石製品 | 42.6 | 53.9 | 50.9 | 80.0 | 42.4 | 51 |
| 輸送用機器 | 56.0 | 52.5 | 43.8 | 40.6 | 37.0 | 80 |
| 石油・石炭製品 | 42.7 | 27.4 | 32.1 | 40.5 | 27.6 | 8 |
| パルプ・紙 | 35.8 | 39.1 | 48.4 | 36.6 | 38.0 | 25 |
| その他製品 | 43.3 | 42.2 | 43.4 | 49.5 | 47.8 | 94 |
| 精密機器 | 54.7 | 52.0 | 46.8 | 64.6 | 46.4 | 42 |
| ゴム製品 | 63.7 | 38.8 | 47.2 | 57.0 | 52.2 | 19 |
| 鉄鋼 | 39.8 | 29.3 | 46.2 | 43.2 | 29.1 | 30 |
| 倉庫・運輸関連 | 18.2 | 25.0 | 22.8 | 24.8 | 25.1 | 37 |
| 海運業 | 12.7 | 15.0 | 12.2 | 11.3 | 30.3 | 11 |
| 空運業 | 40.5 | 28.1 | 17.8 | 43.2 | 29.2 | 2 |
| 電気・ガス業 | 17.0 | 10.9 | 14.2 | 15.6 | 8.2 | 25 |
営業キャッシュフロー対固定負債比率ランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | 営業キャッシュフロー対固定負債比率 |
|---|---|---|---|
| モイ株式会社 | 5031 | 情報・通信業 | 222856.1 |
| ベルトラ株式会社 | 7048 | サービス業 | 221692.4 |
| 株式会社エコミック | 3802 | 情報・通信業 | 132857.9 |
| 株式会社ＢｅｅＸ | 4270 | 情報・通信業 | 124596.9 |
| 株式会社ＰＲ ＴＩＭＥＳ | 3922 | 情報・通信業 | 79598.0 |
| 株式会社Ｅｎｊｉｎ | 7370 | サービス業 | 59021.8 |
| 株式会社サーキュレーション | 7379 | サービス業 | 50036.2 |
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安全性の財務指標 | 62種類 | 五十音順
倒産しそうにないか？
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- DEレシオ
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- デットキャパシティレシオ
- ネットDEレシオ
- ネットD純利益倍率
- ネットキャッシュ比率
- リスクバッファー比率
- 安全余裕率
- 売上高純金利負担率
- 売上債権対仕入債務比率
- 運転資本比率
- 営業CF対固定負債比率
- 営業CF対流動負債比率
- 株主資本比率
- 借入金月商倍率
- 借入金返済能力
- 企業体力
- 経営資本
- 経常収支比率
- 現金預金比率｜預借率
- 現預金借入金比率
- 固定資産構成比率
- 固定長期適合率
- 固定比率
- 固定負債比率
- 債務償還年数
- 財産価値
- 財務レバレッジ
- 事業価値
- 自己資本比率
- 純手元資金
- 純有利子負債
- 正味運転資本
- 総キャピタリゼーション比率
- 総資本留保利益率
- 損益分岐点売上高
- 損益分岐点比率
- 棚卸資産構成比率
- 長期負債資本比率
- 手元流動性
- 手元流動性比率
- 投下資本
- 当座資産
- 当座比率
- 払込資本
- 払込資本安全率
- 不良債権比率
- 負債回転期間
- 負債総資産比率
- 無収入寿命
- 有形固定資産減価償却率
- 有利子負債依存度
- 利益剰余金比率
- 流動比率
- 流動負債比率
- 留保利益
その他4つの視点の財務指標一覧
