ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率

ネットキャッシュ比率の要点

ネットキャッシュ比率とは、総資産に対する資金の潤沢度を測定する指標です。計算式は「ネットキャッシュ比率(%) = (手元流動性 – 有利子負債) ÷ 総資産」であり、全業種の中央値(目安)は9.1%です。

ネットキャッシュ比率の目次

本ページの掲載データについて

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ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率の意味と計算式

指標名英語名	ネットキャッシュ比率 (%) Net-Cash-Ratio
指標分類	安全性
意味	総資産に対する資金の潤沢度を測定する指標。この比率が高いほどキャッシュリッチであり、企業が自由に使える資金が多いことを示す。
計算式	ネットキャッシュ比率(%) = (手元流動性 – 有利子負債) ÷ 総資産
主な改善方法	・キャッシュを稼いで現金及び預金を増やす・自社株買いを行い純資産(及び総資産)を減らす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：現金及び預金、有価証券、有利子負債、総資産 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

ネットキャッシュ比率の計算項目解説

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項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
現金及び預金 (円)	BS	企業が所有している現金または銀行に預けている預金	・現金・普通預金・当座預金
有価証券 (円)	BS	売買目的で持っている有価証券と満期保有目的の有価証券のうち、決算日の翌日から起算して1年以内に満期の到来するもの	・有価証券・短期有価証券
有利子負債 (円)	BS	金融機関からの借入など利息をつけて返済予定の負債	・短期借入金・長期借入金・社債
総資産 (円)	BS	企業のすべての資産の合計額	総資産 = 流動資産 + 固定資産

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ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率の全業種平均・目安

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

ネットキャッシュ比率の平均値

	2020	2021	2022	2023	2024	企業数
全業種	7.7	9.6	10.2	9.8	9.6	3,644
水産・農林業	-14.4	-11.5	-11.6	-12.9	-13.1	11
卸売業	4.4	5.7	4.1	4.9	5.6	313
食料品	-2.9	-0.4	-0.3	-1.2	0.4	125
建設業	11.4	13.4	12.7	11.4	9.5	154
非鉄金属	-12.6	-12.2	-12.6	-13.4	-13.1	33
鉱業	6.9	8.9	10.0	11.7	21.8	5
機械	9.4	11.9	11.7	10.3	9.7	224
サービス業	17.2	19.0	20.2	19.8	18.7	542
金属製品	4.7	6.5	6.7	3.8	3.7	89
情報・通信業	34.8	36.4	36.1	35.2	33.1	585
医薬品	30.8	32.2	31.7	34.3	33.2	76
不動産業	-21.3	-19.6	-19.7	-20.7	-20.3	134
陸運業	-21.8	-23.1	-22.2	-20.9	-19.6	62
小売業	-4.6	-5.6	-3.8	-4.0	-4.2	330
化学	4.3	6.6	6.2	5.4	5.2	203
繊維製品	-6.4	-4.4	-3.3	-4.1	-3.9	49
電気機器	8.5	10.9	10.6	8.8	9.3	237
ガラス・土石製品	-1.6	1.9	1.6	-0.9	1.4	54
輸送用機器	-4.1	-4.6	-3.4	-4.3	-1.0	87
石油・石炭製品	-19.4	-15.7	-14.5	-18.7	-15.7	10
パルプ・紙	-6.2	-4.4	-2.1	-4.0	-3.2	25
その他製品	6.1	7.1	7.8	7.4	7.7	111
精密機器	5.9	6.8	8.8	5.7	7.1	48
ゴム製品	-5.2	-2.4	-1.5	0.0	2.9	18
鉄鋼	0.1	1.3	-0.5	-1.2	2.5	41
倉庫・運輸関連	-10.6	-7.3	-4.8	-2.4	-3.1	38
海運業	-47.1	-45.1	-31.4	-26.1	-24.1	11
空運業	-0.0	1.3	-5.8	-0.7	1.2	5
電気・ガス業	-33.2	-33.6	-34.5	-33.9	-32.2	24

平均値データをダウンロード(CSV)

ネットキャッシュ比率の中央値

	2020	2021	2022	2023	2024	企業数
全業種	6.7	8.6	9.1	9.1	9.1	3,644
水産・農林業	-25.2	-22.9	-24.9	-22.6	-21.9	11
卸売業	6.5	7.0	5.2	6.4	8.0	313
食料品	-2.5	-1.5	-0.8	-1.4	-0.9	125
建設業	11.3	14.2	12.3	12.4	9.8	154
非鉄金属	-20.2	-18.8	-17.5	-17.6	-15.7	33
鉱業	7.2	8.5	7.4	8.2	26.1	5
機械	9.4	13.5	13.0	11.5	11.2	224
サービス業	18.6	20.4	21.3	22.9	22.2	542
金属製品	7.8	6.0	7.0	2.9	2.9	89
情報・通信業	35.9	39.0	39.3	37.1	34.0	585
医薬品	27.0	29.4	24.9	27.8	26.0	76
不動産業	-28.3	-26.7	-25.9	-31.1	-30.8	134
陸運業	-22.3	-22.2	-21.5	-22.9	-23.6	62
小売業	-7.2	-7.1	-6.0	-6.0	-4.6	330
化学	2.7	6.0	7.2	3.8	5.8	203
繊維製品	-1.5	-4.7	1.8	2.2	2.0	49
電気機器	8.8	11.2	10.9	8.8	8.8	237
ガラス・土石製品	-1.6	1.4	0.7	-2.9	0.9	54
輸送用機器	-3.9	-5.8	-3.7	-3.8	-0.5	87
石油・石炭製品	-27.6	-21.6	-20.1	-27.6	-22.9	10
パルプ・紙	-15.5	-10.2	-10.2	-11.4	-10.1	25
その他製品	3.8	5.6	7.5	4.8	4.6	111
精密機器	8.2	9.1	10.8	5.9	6.1	48
ゴム製品	-5.9	-1.4	-1.6	-1.2	1.2	18
鉄鋼	-0.0	2.6	-0.3	-1.9	2.4	41
倉庫・運輸関連	-18.2	-13.7	-10.1	-6.3	-8.2	38
海運業	-47.4	-43.5	-33.4	-21.9	-21.7	11
空運業	5.7	5.4	-5.4	-8.5	-3.8	5
電気・ガス業	-40.2	-40.5	-39.3	-40.0	-36.6	24

中央値データをダウンロード(CSV)

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ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率ランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	ネットキャッシュ比率
サスメド株式会社	4263	情報・通信業	98.3
ノイルイミューン・バイオテック株式会社	4893	医薬品	97.3
株式会社ティムス	4891	医薬品	97.0
株式会社モダリス	4883	医薬品	96.9
株式会社ケイファーマ	4896	医薬品	96.4
Delta-FlyPharma株式会社	4598	医薬品	96.1
株式会社リボミック	4591	医薬品	95.8