ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率

ネットキャッシュ比率の要点

ネットキャッシュ比率とは、総資産に対する資金の潤沢度を測定する指標です。計算式は「ネットキャッシュ比率(%) = (手元流動性 – 有利子負債) ÷ 総資産」であり、全業種の中央値(目安)は9%です。

ネットキャッシュ比率の目次

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ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率の意味と計算式

指標名英語名	ネットキャッシュ比率 (%) Net-Cash-Ratio
指標分類	安全性
意味	総資産に対する資金の潤沢度を測定する指標。この比率が高いほどキャッシュリッチであり、企業が自由に使える資金が多いことを示す。
計算式	ネットキャッシュ比率(%) = (手元流動性 – 有利子負債) ÷ 総資産
主な改善方法	・キャッシュを稼いで現金及び預金を増やす・自社株買いを行い純資産(及び総資産)を減らす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：現金及び預金、有価証券、有利子負債、総資産 PL：必要なし CF：必要なし株式：必要なし

ネットキャッシュ比率の計算項目解説

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項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
現金及び預金 (円)	BS	企業が所有している現金または銀行に預けている預金	・現金・普通預金・当座預金
有価証券 (円)	BS	売買目的で持っている有価証券と満期保有目的の有価証券のうち、決算日の翌日から起算して1年以内に満期の到来するもの	・有価証券・短期有価証券
有利子負債 (円)	BS	金融機関からの借入など利息をつけて返済予定の負債	・短期借入金・長期借入金・社債
総資産 (円)	BS	企業のすべての資産の合計額	総資産 = 流動資産 + 固定資産

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ネットキャッシュ比率 | 純現金総資産比率の全業種平均・目安

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

ネットキャッシュ比率の平均値

	2021	2022	2023	2024	2025	企業数
全業種	9.7	10.3	10.0	10.1	10.0	3,655
水産・農林業	-11.5	-11.6	-12.9	-13.1	-11.9	11
卸売業	5.7	4.4	5.2	6.0	5.7	305
食料品	-0.6	-0.6	-1.5	0.0	0.1	123
建設業	13.4	12.9	11.5	9.7	7.8	151
非鉄金属	-12.2	-12.6	-13.4	-13.1	-12.2	34
鉱業	8.9	10.0	11.7	21.8	19.0	5
機械	11.9	11.8	10.4	9.8	9.5	216
サービス業	18.6	19.7	19.7	19.1	19.6	564
金属製品	6.3	6.4	3.5	3.4	2.3	88
情報・通信業	37.0	36.7	35.6	33.7	33.0	607
医薬品	32.2	31.6	35.1	35.1	32.4	82
不動産業	-18.2	-18.5	-19.7	-19.3	-20.6	132
陸運業	-23.8	-23.0	-21.6	-20.1	-20.4	62
小売業	-4.9	-2.9	-3.4	-3.3	-2.4	327
化学	6.5	6.1	5.3	5.1	5.3	202
繊維製品	-3.5	-2.4	-3.4	-3.0	-2.4	48
電気機器	10.7	10.4	8.7	9.0	8.5	234
ガラス・土石製品	1.9	1.6	-1.0	1.3	1.1	52
輸送用機器	-3.9	-2.5	-3.5	-0.2	0.0	85
石油・石炭製品	-13.2	-11.7	-15.9	-13.3	-15.1	9
パルプ・紙	-7.0	-4.6	-6.6	-5.5	-7.0	24
その他製品	7.0	7.7	7.3	7.3	6.9	112
精密機器	7.4	9.3	6.2	7.2	8.8	51
ゴム製品	-1.4	-0.3	1.2	3.8	3.4	17
鉄鋼	2.3	0.2	-0.5	2.8	3.3	38
倉庫・運輸関連	-9.9	-8.1	-5.5	-6.2	-4.9	34
海運業	-45.1	-31.4	-26.1	-24.1	-19.4	11
空運業	1.3	-5.8	-0.7	1.2	4.2	5
電気・ガス業	-32.3	-33.4	-32.7	-31.1	-27.6	26

平均値データをダウンロード(CSV)

ネットキャッシュ比率の中央値

	2021	2022	2023	2024	2025	企業数
全業種	9.0	9.3	9.5	9.3	9.0	3,655
水産・農林業	-22.9	-24.9	-22.6	-21.9	-24.7	11
卸売業	7.2	5.5	7.2	8.4	8.4	305
食料品	-1.5	-0.8	-1.4	-1.2	-1.1	123
建設業	14.2	12.4	12.6	9.8	7.8	151
非鉄金属	-18.8	-17.5	-17.6	-15.7	-12.8	34
鉱業	8.5	7.4	8.2	26.1	20.9	5
機械	13.4	13.0	11.6	10.8	11.2	216
サービス業	20.3	20.9	22.9	22.9	22.1	564
金属製品	6.0	6.9	2.4	2.8	3.3	88
情報・通信業	39.3	39.7	37.4	34.6	35.1	607
医薬品	28.0	24.4	27.8	26.9	23.1	82
不動産業	-26.1	-25.1	-30.1	-29.6	-30.8	132
陸運業	-27.0	-23.6	-24.3	-23.6	-21.6	62
小売業	-6.3	-4.8	-5.8	-4.1	-3.8	327
化学	6.0	7.2	3.8	5.8	3.1	202
繊維製品	-2.0	3.0	3.0	4.4	4.1	48
電気機器	11.1	10.8	8.4	8.4	7.5	234
ガラス・土石製品	1.4	0.7	-2.9	0.9	3.0	52
輸送用機器	-5.3	-3.0	-3.0	0.8	1.0	85
石油・石炭製品	-17.0	-14.1	-27.4	-22.7	-20.8	9
パルプ・紙	-14.4	-11.7	-11.8	-10.8	-12.3	24
その他製品	5.6	7.5	4.8	4.4	7.3	112
精密機器	10.7	11.3	7.4	6.1	9.6	51
ゴム製品	-1.0	-0.7	-0.5	1.9	0.8	17
鉄鋼	3.3	0.0	-0.2	2.5	0.0	38
倉庫・運輸関連	-15.0	-11.6	-7.9	-9.6	-7.5	34
海運業	-43.5	-33.4	-21.9	-21.7	-14.9	11
空運業	5.4	-5.4	-8.5	-3.8	-3.7	5
電気・ガス業	-37.7	-37.8	-39.8	-33.9	-32.6	26