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フリーキャッシュフロー | FCF

フリーキャッシュフローの要点

フリーキャッシュフローとは、本業で生み出した営業CFから、将来のために投下した投資CFを差し
引くことで、正味どれだけのキャッシュを創出したかを測定する指標です。計算式は「フリーキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF」であり、全業種の中央値(目安)は631,774,000円です。

財務指標 | フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式
財務指標 | フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式

フリーキャッシュフローの目次

  • フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式
  • フリーキャッシュフロー | FCFの全業種平均値
  • フリーキャッシュフロー | FCFの全業種中央値
  • フリーキャッシュフロー | FCFのシミュレーター
  • フリーキャッシュフロー | FCFのランキング
  • フリーキャッシュフロー | FCFの関連リンク
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フリーキャッシュフロー | FCFの意味と計算式

財務指標 | フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式
財務指標 | フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式
指標名
英語名
フリーキャッシュフロー (円)
Free-Cash-Flow
指標分類収益性
意味本業で生み出した営業CFから、将来のために投下した投資CFを差し
引くことで、正味どれだけのキャッシュを創出したかを測定する指標。
FCFは配当・自社株買い・有利子負債の返済などの源泉となる。
計算式フリーキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF
主な
改善方法
・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす
・有価証券を売却して投資CFを増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:必要なし
PL:必要なし
CF:営業CF、投資CF
株式:必要なし

フリーキャッシュフローの計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
投資CF (円)CF投資活動による現金収支・有形固定資産の取得による支出
・有形固定資産の売却による収入
・投資有価証券の取得による支出

フリーキャッシュフロー | FCFの全業種平均・目安

フリーキャッシュフロー(2024)の全業種平均・中央値
フリーキャッシュフロー(2024)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

フリーキャッシュフローの平均値

20202021202220232024企業数
全業種4,387,823,4189,186,282,6207,341,741,7136,944,341,0564,958,632,0903,637
水産・農林業2,417,878,8006,761,675,3641,897,731,545-4,767,687,1825,488,538,45511
卸売業7,595,023,69311,212,220,5138,292,207,61916,546,463,55014,772,494,460313
食料品1,312,688,18314,863,916,18210,915,081,3368,845,010,53611,187,707,800125
建設業4,302,611,6334,415,569,3951,184,269,248126,036,039687,019,994154
非鉄金属6,383,185,8121,799,009,3753,577,916,7817,319,388,43813,401,161,93933
鉱業-13,604,000,00071,041,000,00055,584,800,000106,612,800,00076,889,400,0005
機械5,186,409,8706,117,703,9543,426,342,4361,271,521,3547,109,385,933224
サービス業6,698,296,76421,335,506,41412,161,473,7734,629,687,280-15,585,778,396543
金属製品2,864,697,7013,493,505,3493,821,309,276-2,613,499,236652,103,34889
情報・通信業-781,544,8037,621,033,6555,284,955,1657,751,962,0172,969,246,660585
医薬品25,991,161,98437,670,295,50027,334,311,32916,409,018,1834,578,939,66268
不動産業-6,128,117,9091,366,130,528-1,157,496,577-7,481,175,629-4,861,693,694134
陸運業-2,185,909,148-32,079,619,951-153,520,25816,962,982,71017,634,311,08162
小売業5,352,594,2044,665,235,298-3,122,446,4973,948,617,7675,082,180,267330
化学55,783,62911,375,903,5256,749,972,4756,287,057,7245,829,988,586203
繊維製品4,034,260,4695,194,914,7761,285,311,1631,710,158,7353,274,250,38849
電気機器10,407,693,88313,593,473,9198,633,945,1227,113,782,04216,188,336,865237
ガラス・土石製品2,430,917,3899,047,721,7595,137,465,648-74,699,5748,361,402,14854
輸送用機器19,812,244,8591,113,721,60065,642,532,77648,955,096,34920,643,991,31087
石油・石炭製品455,718,00055,105,369,600-10,117,378,300-28,754,114,700123,945,995,40010
パルプ・紙3,763,721,160-1,611,104,6404,855,058,480-8,899,861,6409,504,929,80025
その他製品6,898,990,6969,369,022,1527,406,419,0936,797,753,8454,252,091,730111
精密機器4,360,350,9795,581,567,72914,100,562,3121,724,993,12514,992,409,97948
ゴム製品30,944,262,44429,365,615,667-5,636,060,72222,086,876,27832,079,740,66718
鉄鋼-139,220,3574,545,770,0956,481,154,21413,365,865,11922,541,882,51241
倉庫・運輸関連239,471,3062,007,154,6323,315,869,4743,911,454,3682,047,506,97438
海運業-3,332,300,09118,221,844,18276,121,457,182120,761,734,81825,083,953,18211
空運業-64,331,457,500-294,512,357,250-32,156,667,25086,518,258,00038,922,729,0005
電気・ガス業-35,591,318,667-26,060,574,500-55,798,656,958-78,067,423,29263,242,108,91724

 

フリーキャッシュフローの中央値

フリーキャッシュフローの目安(全業種中央値 2024)
フリーキャッシュフローの目安(全業種中央値 2024)
20202021202220232024企業数
全業種441,354,500662,152,000393,694,500285,980,000631,774,0003,637
水産・農林業1,008,268,0004,515,000,000-122,924,00094,208,0001,749,515,00011
卸売業761,751,0001,040,000,000207,295,000502,000,0001,326,000,000313
食料品861,398,0001,748,000,000826,813,000296,436,0002,018,000,000125
建設業93,237,0001,011,632,000974,878,000651,207,500545,192,500154
非鉄金属989,485,500370,123,00064,526,500687,500,000802,000,00033
鉱業1,528,000,0002,875,000,0002,504,000,00010,311,000,0007,814,000,0005
機械691,000,0001,205,505,000953,474,000360,496,000798,612,500224
サービス業195,318,000321,534,000302,645,500259,817,500339,723,000543
金属製品552,048,000599,122,500360,511,00025,026,000444,390,00089
情報・通信業273,166,000323,024,000173,076,000219,882,000244,894,000585
医薬品360,351,000189,202,500426,461,000-359,000,000-657,784,50068
不動産業61,549,000416,028,000-85,986,500-756,689,500-56,141,000134
陸運業1,009,000,000-549,828,0001,082,359,5002,437,000,0002,245,709,00062
小売業365,461,000583,742,000297,264,500258,009,500538,679,000330
化学1,324,000,0001,689,418,000850,063,500543,370,0001,474,000,000203
繊維製品375,266,000896,908,000388,985,000370,515,0001,003,672,00049
電気機器708,669,0001,353,000,000500,000,000192,000,0001,402,492,000237
ガラス・土石製品576,156,5002,154,996,000397,022,500-90,412,000891,580,00054
輸送用機器576,516,0001,188,000,0001,440,019,000952,654,0004,106,000,00087
石油・石炭製品948,090,0006,524,000,0001,272,608,500-212,000,0003,164,500,00010
パルプ・紙708,353,000720,000,0001,256,789,00018,017,0001,632,238,00025
その他製品447,066,500599,472,000389,000,000160,154,500443,763,000111
精密機器502,355,500734,920,000637,531,500228,870,500531,390,00048
ゴム製品3,281,403,0003,902,500,000633,732,5001,964,856,5007,135,500,00018
鉄鋼1,074,131,0001,382,500,000208,628,500258,429,5002,853,000,00041
倉庫・運輸関連472,627,000716,361,000968,232,0001,005,545,5001,110,000,00038
海運業-3,990,000,000-1,629,669,00012,667,000,0007,962,901,0003,429,333,00011
空運業-49,381,415,000-156,865,500,000-2,459,334,5003,642,000,0005,993,000,0005
電気・ガス業-3,639,000,000-1,527,500,000-13,781,000,000-4,997,000,0003,725,500,00024

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フリーキャッシュフロー | FCFランキングTOP7

会社名証券コード業種フリーキャッシュフロー
三菱商事株式会社8058卸売業1,141,619,000,000
KDDI株式会社9433情報・通信業874,065,000,000
株式会社日立製作所6501電気機器825,069,000,000
伊藤忠商事株式会社8001卸売業772,114,000,000
ENEOSホールディングス株式会社5020石油・石炭製品769,300,000,000
関西電力株式会社9503電気・ガス業726,941,000,000
株式会社ファーストリテイリング9983小売業569,290,000,000

収益性の財務指標 | 69種類 | 五十音順

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

  1. CFROI | キャッシュフロー投資利益率
  2. EBIT | 利払税引前利益
  3. EBITDA | 償却前営業利益
  4. EBITDAマージン
  5. EBITマージン
  6. EVA | 経済的付加価値
  7. EVAスプレッド
  8. FCFマージン
  9. FEM | 財務乗数
  10. HOB | コア収益力
  11. MVA | 市場付加価値比率
  12. NOPAT| 税引後営業利益
  13. OM | オペレーティングマージン
  14. PP | 利益ポテンシャル
  15. ROA | 総資産事業利益率
  16. ROCE | 使用資本利益率
  17. ROE | 自己資本利益率
  18. ROIC | 投下資本利益率
  19. ROTC | 総資本利益率
  20. SAF値 | SAF2002(調整中)
  21. WACC | 加重平均資本コスト
  22. アクルーアル | 会計発生高
  23. アクルーアル比率
  24. エクイティスプレッド
  25. キャッシュフローマージン
  26. キャッシュ利益比率
  27. グロスキャッシュフロー
  28. ネットキャッシュフロー
  29. フリーキャッシュフロー
  30. リテインドキャッシュフロー
  31. 売上総利益率 | 粗利率
  32. 売上高営業外収益率
  33. 売上高営業外費用率
  34. 売上高営業利益率
  35. 売上高経常利益率
  36. 売上高研究開発費率
  37. 売上高減価償却費率
  38. 売上高原価率
  39. 売上高支払利息率
  40. 売上高事業利益率
  41. 売上高人件費率
  42. 売上高設備投資比率
  43. 売上高当期純利益率
  44. 売上高販管費率 | SGA比率
  45. 売上高付加価値率
  46. 営業レバレッジ
  47. 企業利益率
  48. 経営資本営業利益率
  49. 経常支出
  50. 経常収入
  51. 継続価値 | ターミナルバリュー
  52. 限界利益率
  53. 残余利益
  54. 資本金経常利益率
  55. 事業利益
  56. 実効税率
  57. 実質ROE
  58. 税引前当期純利益率
  59. 設備投資額対キャッシュフロー比率
  60. 総資本売上総利益率
  61. 総資産営業CF比率
  62. 総資本営業利益率
  63. 総資本経常利益率
  64. 総資本税引前当期純利益率
  65. 総資本当期純利益率
  66. 付加価値
  67. 負債コスト
  68. 利潤分配率
  69. 連単倍率

その他4つの視点の財務指標一覧

安全性の財務指標一覧
成長性の財務指標一覧
割安性の財務指標一覧

データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

財務指標百科

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