フリーキャッシュフロー | FCF

フリーキャッシュフローの要点

フリーキャッシュフローとは、本業で生み出した営業CFから、将来のために投下した投資CFを差し 引くことで、正味どれだけのキャッシュを創出したかを測定する指標です。計算式は「フリーキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF」であり、全業種の中央値(目安)は391667500円です。

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フリーキャッシュフロー | FCFの意味と計算式

指標名英語名	フリーキャッシュフロー (円) Free-Cash-Flow
指標分類	収益性
意味	本業で生み出した営業CFから、将来のために投下した投資CFを差し 引くことで、正味どれだけのキャッシュを創出したかを測定する指標。 FCFは配当・自社株買い・有利子負債の返済などの源泉となる。
計算式	フリーキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF
主な改善方法	・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす・有価証券を売却して投資CFを増やす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：必要なし PL：必要なし CF：営業CF、投資CF 株式：必要なし

フリーキャッシュフローの計算項目解説

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項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)	CF	本業による現金収支 (プラスであるほど好ましい)	・税金等調整前当期純利益・減価償却費・棚卸資産の増減
投資CF (円)	CF	投資活動による現金収支	・有形固定資産の取得による支出・有形固定資産の売却による収入・投資有価証券の取得による支出

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フリーキャッシュフロー | FCFの全業種平均・目安

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フリーキャッシュフローの平均値

	2018	2019	2020	2021	2022	企業数
全業種	7,366,519,804	2,359,687,040	4,244,684,920	8,954,319,814	7,057,351,452	3,698
水産・農林業	2,583,869,600	752,310,000	2,417,878,800	6,761,675,364	1,897,731,545	11
卸売業	9,504,068,537	5,429,266,610	7,441,652,324	10,866,265,384	7,441,110,732	325
食料品	12,685,199,566	6,770,745,541	1,311,254,967	14,484,796,024	10,691,721,880	125
建設業	5,842,785,409	-1,313,667,215	4,006,063,094	4,208,987,154	1,055,295,166	163
非鉄金属	1,630,536,765	786,606,382	6,042,287,647	1,724,770,529	3,414,781,294	34
鉱業	-9,334,333,333	2,185,833,333	-12,242,500,000	59,907,333,333	48,234,000,000	6
機械	5,854,592,514	2,980,047,108	4,974,849,884	5,897,041,314	3,323,930,448	230
サービス業	-2,860,870,452	5,031,065,023	6,458,742,309	20,259,119,121	11,522,711,347	544
金属製品	3,218,398,356	1,258,985,033	2,773,820,286	3,357,018,043	3,640,002,772	92
情報・通信業	9,581,454,818	85,870,102	-530,863,879	7,392,355,326	5,181,821,166	567
医薬品	26,430,276,458	-26,373,769,400	24,220,717,682	36,793,816,221	26,406,691,569	72
不動産業	-6,860,171,756	-3,264,117,638	-5,532,213,466	1,184,176,127	-1,161,639,043	141
陸運業	-6,653,337,968	4,481,546,145	-1,485,102,508	-28,979,171,698	166,761,625	64
小売業	3,755,701,586	2,008,656,528	5,578,158,517	5,075,648,676	-2,770,688,745	337
化学	11,885,259,901	-2,793,523,122	255,296,106	11,022,825,180	6,302,085,789	213
繊維製品	1,187,135,680	-296,587,469	3,882,003,100	5,139,903,920	1,592,946,920	50
電気機器	14,520,988,111	8,974,963,051	9,018,637,584	13,425,516,173	9,011,066,852	244
ガラス・土石製品	7,793,493,909	243,715,464	2,327,141,421	8,588,672,649	4,882,112,509	57
輸送用機器	38,686,392,241	21,669,342,598	19,361,045,874	1,097,476,379	64,198,136,448	87
石油・石炭製品	86,010,771,900	17,053,671,200	455,718,000	55,105,369,600	-10,117,378,300	10
パルプ・紙	1,736,856,320	4,208,574,360	3,763,721,160	-1,611,104,640	4,855,058,480	25
その他製品	4,685,774,755	2,739,415,433	6,686,551,689	9,090,511,606	7,079,308,622	111
精密機器	11,962,597,816	3,879,205,510	4,284,337,551	5,452,298,592	13,827,950,367	49
ゴム製品	16,859,180,000	12,786,679,842	29,320,683,211	27,829,875,105	-5,322,789,474	19
鉄鋼	4,591,612,238	394,687,952	-139,220,357	4,545,770,095	6,481,154,214	42
倉庫・運輸関連	1,082,577,944	1,721,296,417	290,978,297	2,134,021,744	3,272,746,026	39
海運業	-6,366,545,273	-25,007,251,909	-3,332,300,091	18,221,844,182	76,121,457,182	11
空運業	23,234,935,000	18,473,233,000	-50,694,766,000	-235,240,485,800	-24,891,733,800	5
電気・ガス業	30,308,426,792	-29,628,201,167	-35,591,318,667	-25,923,421,200	-54,191,363,440	25

平均値データをダウンロード(CSV)

フリーキャッシュフローの中央値

	2018	2019	2020	2021	2022	企業数
全業種	516,739,000	366,216,000	444,349,000	663,671,000	391,667,500	3,698
水産・農林業	883,750,000	65,467,500	1,008,268,000	4,515,000,000	-122,924,000	11
卸売業	418,478,000	527,936,500	762,000,000	958,000,000	207,903,000	325
食料品	731,023,500	630,744,000	868,578,000	1,740,500,000	1,051,678,000	125
建設業	1,435,444,500	359,433,500	73,212,000	916,418,500	774,000,000	163
非鉄金属	184,178,500	402,918,000	989,485,500	370,123,000	192,149,500	34
鉱業	3,493,000,000	1,745,000,000	1,462,000,000	3,557,000,000	6,992,000,000	6
機械	961,386,000	521,486,500	633,858,000	1,169,418,000	953,474,000	230
サービス業	341,098,000	235,422,500	195,318,000	328,972,000	303,618,500	544
金属製品	489,610,500	316,161,000	552,048,000	599,122,500	362,018,500	92
情報・通信業	255,323,000	196,623,000	282,806,500	326,514,000	178,679,000	567
医薬品	316,382,000	122,495,000	260,500,000	189,202,500	426,461,000	72
不動産業	-432,249,000	-335,994,000	61,549,000	466,304,500	-8,670,000	141
陸運業	1,784,216,500	1,264,500,000	1,257,761,000	-124,201,000	1,082,359,500	64
小売業	597,303,000	344,478,000	365,000,000	620,187,000	270,910,000	337
化学	1,241,000,000	767,046,000	1,340,500,000	1,699,836,000	853,000,000	213
繊維製品	654,323,000	336,057,000	287,035,500	935,454,000	578,101,000	50
電気機器	747,000,000	527,431,000	683,601,000	1,358,000,000	494,816,500	244
ガラス・土石製品	516,289,000	757,799,000	517,142,000	1,441,880,000	372,000,000	57
輸送用機器	1,342,000,000	1,287,933,000	576,516,000	1,187,929,000	1,440,019,000	87
石油・石炭製品	1,451,359,500	1,185,356,000	948,090,000	6,524,000,000	1,272,608,500	10
パルプ・紙	601,119,000	892,844,000	708,353,000	720,000,000	1,256,789,000	25
その他製品	287,354,000	424,694,000	381,945,500	597,189,000	301,239,000	111
精密機器	1,049,779,000	783,000,000	544,713,000	663,671,000	722,000,000	49
ゴム製品	976,000,000	889,000,000	2,656,806,000	3,704,000,000	316,093,000	19
鉄鋼	412,302,000	155,075,000	1,074,131,000	1,382,500,000	208,628,500	42
倉庫・運輸関連	889,033,000	975,603,500	475,480,000	740,722,000	1,013,577,000	39
海運業	-1,496,823,000	-3,662,000,000	-3,990,000,000	-1,629,669,000	12,667,000,000	11
空運業	3,494,000,000	-688,835,000	1,286,170,000	-3,200,000,000	-764,669,000	5
電気・ガス業	9,563,500,000	-10,260,000,000	-3,639,000,000	-2,041,000,000	-15,616,319,000	25

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フリーキャッシュフロー | FCFランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	フリーキャッシュフロー
日本郵政株式会社	6178	サービス業	6,397,388,000,000
トヨタ自動車株式会社	7203	輸送用機器	3,145,119,000,000
日本電信電話株式会社	9432	情報・通信業	1,311,105,000,000
本田技研工業株式会社	7267	輸送用機器	1,303,566,000,000
武田薬品工業株式会社	4502	医薬品	924,980,000,000
三菱商事株式会社	8058	卸売業	888,294,000,000
伊藤忠商事株式会社	8001	卸売業	839,800,000,000