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フリーキャッシュフロー | FCF

財務指標 | フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式
財務指標 | フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式

フリーキャッシュフローの要点

  • フリーキャッシュフローとは、本業で生み出した営業CFから、将来のために投下した投資CFを差し
引くことで、正味どれだけのキャッシュを創出したかを測定する指標
  • フリーキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF
  • 全業種の中央値(目安)は682,482,000円

フリーキャッシュフローの目次

  • フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式
  • フリーキャッシュフロー | FCFの全業種平均値
  • フリーキャッシュフロー | FCFの全業種中央値
  • フリーキャッシュフロー | FCFのシミュレーター
  • フリーキャッシュフロー | FCFのランキング
  • フリーキャッシュフロー | FCFの関連リンク
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フリーキャッシュフロー | FCFの意味と計算式

財務指標 | フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式
財務指標 | フリーキャッシュフロー | FCFの意味・計算式
指標名
英語名
フリーキャッシュフロー (円)
Free-Cash-Flow
指標分類収益性
意味本業で生み出した営業CFから、将来のために投下した投資CFを差し
引くことで、正味どれだけのキャッシュを創出したかを測定する指標。
FCFは配当・自社株買い・有利子負債の返済などの源泉となる。
計算式フリーキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF
主な
改善方法
・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす
・有価証券を売却して投資CFを増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:必要なし
PL:必要なし
CF:営業CF、投資CF
株式:必要なし

フリーキャッシュフローの計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
投資CF (円)CF投資活動による現金収支・有形固定資産の取得による支出
・有形固定資産の売却による収入
・投資有価証券の取得による支出

フリーキャッシュフロー | FCFの全業種平均・目安

フリーキャッシュフロー(2021)の全業種平均・中央値
フリーキャッシュフロー(2021)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

フリーキャッシュフローの平均値

 20172018201920202021企業数
全業種8,960,935,5577,221,559,6642,301,499,3194,213,313,4518,947,598,7463,648
水産・農林業3,743,022,0002,583,869,600752,310,0002,417,878,8006,761,675,36411
卸売業8,838,888,7629,287,533,5575,270,955,3057,303,884,04910,744,175,535327
食料品13,273,730,75412,291,113,6906,556,222,5871,290,655,14214,033,760,117128
建設業7,233,809,0395,788,182,197-1,350,395,8894,078,645,0434,371,029,545165
非鉄金属389,585,9431,635,264,286803,160,4865,910,336,5711,724,691,37135
鉱業48,898,833,333-9,334,333,3332,185,833,333-12,242,500,00059,907,333,3336
機械6,278,422,5225,846,010,2222,661,398,9204,732,835,8075,767,644,874231
サービス業16,192,262,208-2,753,041,2194,851,053,5076,240,017,83319,905,214,505513
金属製品4,394,097,0113,159,572,2931,256,018,1512,729,453,6773,312,893,84094
情報・通信業10,476,912,3399,393,806,44899,272,759-491,647,4307,388,880,487528
医薬品18,875,652,14825,541,803,787-25,651,836,82323,852,557,71635,777,878,55770
不動産業-5,514,403,207-6,744,409,732-3,009,846,275-5,328,750,8301,381,929,584137
陸運業-13,641,057,092-5,684,132,3794,363,492,727-212,673,687-23,236,513,35867
小売業3,082,707,4753,670,388,8491,948,385,2395,549,304,5875,077,812,524334
化学12,044,310,45311,825,398,422-2,782,452,170251,781,37311,031,163,943211
繊維製品2,347,654,0001,184,783,481-218,135,0393,771,379,4624,993,747,40452
電気機器11,937,617,54914,295,814,9718,826,423,9008,870,303,50013,291,807,915246
ガラス・土石製品7,635,865,5267,572,942,509266,687,4142,280,507,7298,296,282,13659
輸送用機器32,381,462,81838,103,580,96622,173,622,79519,674,124,8981,409,925,51188
石油・石炭製品-1,127,303,09178,260,429,00017,053,671,200-1,000,347,27350,638,790,54511
パルプ・紙9,074,370,6921,670,494,7314,049,851,3463,621,312,885-1,574,570,38526
その他製品4,527,435,0294,631,798,7832,634,472,4446,423,663,6918,886,161,496113
精密機器4,308,862,88011,722,725,1403,821,105,2604,206,250,5605,323,384,40050
ゴム製品21,727,159,15816,859,180,00012,786,679,84229,320,683,21127,829,875,10519
鉄鋼6,957,591,6055,394,900,326-304,374,5581,016,110,3495,713,938,23343
倉庫・運輸関連2,454,115,6841,176,396,2632,073,507,4741,028,625,7182,863,548,14641
海運業-15,761,306,154-5,121,628,615-21,366,077,000-2,556,405,84615,526,088,23113
空運業26,338,131,80023,234,935,00018,473,233,000-50,694,766,000-235,240,485,8005
電気・ガス業9,811,079,70830,308,426,792-29,628,201,167-35,591,318,667-25,923,421,20025

 

フリーキャッシュフローの中央値

フリーキャッシュフローの目安(全業種中央値 2021)
フリーキャッシュフローの目安(全業種中央値 2021)
 20172018201920202021企業数
全業種611,134,000517,210,500359,423,500442,436,500682,482,0003,648
水産・農林業887,502,000883,750,00065,467,5001,008,268,0004,515,000,00011
卸売業675,328,000405,819,500513,339,000751,000,000958,000,000327
食料品801,451,000731,023,500629,211,500854,218,0001,730,885,500128
建設業861,951,0001,454,000,000359,433,50093,237,0001,020,319,000165
非鉄金属602,349,000199,007,000425,513,0001,073,319,000395,567,00035
鉱業1,101,500,0003,493,000,0001,745,000,0001,462,000,0003,557,000,0006
機械1,055,739,000959,000,000517,973,000627,250,5001,200,000,000231
サービス業371,014,500337,692,000234,144,000194,122,000329,944,000513
金属製品651,924,500489,610,500432,516,000552,048,000599,122,50094
情報・通信業278,379,000245,665,000195,407,000282,806,500350,027,500528
医薬品1,074,000,000316,382,000122,495,000222,000,000330,314,50070
不動産業-225,353,000-432,249,000-335,994,00061,549,000526,167,000137
陸運業2,273,315,0002,086,500,0001,264,500,0001,257,761,000-124,201,00067
小売業530,401,500584,533,000317,877,000365,461,000642,999,000334
化学1,760,565,0001,244,000,000695,640,5001,280,490,0001,699,836,000211
繊維製品1,009,246,000654,323,000357,545,000287,035,500935,454,00052
電気機器1,139,000,000754,000,000522,998,000683,601,0001,364,951,000246
ガラス・土石製品895,302,000535,782,000813,701,000517,142,0001,424,000,00059
輸送用機器1,177,925,0001,288,000,0001,423,966,500610,664,0001,306,964,50088
石油・石炭製品1,272,000,0001,238,000,0001,185,356,000182,000,0005,973,000,00011
パルプ・紙1,137,233,000514,179,500823,653,500645,703,500680,634,50026
その他製品701,000,000303,094,500411,975,500381,945,500599,472,000113
精密機器417,690,000840,021,000791,484,000502,355,500595,804,50050
ゴム製品2,797,000,000976,000,000889,000,0002,656,806,0003,704,000,00019
鉄鋼1,056,894,000440,492,00023,222,0001,262,550,0001,472,000,00043
倉庫・運輸関連781,236,000889,033,0001,153,428,500475,480,000740,722,00041
海運業118,415,000-1,179,000,000-3,495,167,000-3,892,162,000-568,906,00013
空運業2,570,260,0003,494,000,000-688,835,0001,286,170,000-3,200,000,0005
電気・ガス業2,943,359,5009,563,500,000-10,260,000,000-3,639,000,000-2,041,000,00025

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フリーキャッシュフロー | FCFランキングTOP7

会社名証券コード業種フリーキャッシュフロー
日本郵政株式会社6178サービス業8,980,356,000,000
日本電信電話株式会社9432情報・通信業1,584,532,000,000
武田薬品工業株式会社4502医薬品1,404,461,000,000
KDDI株式会社9433情報・通信業1,023,241,000,000
日産自動車株式会社7201輸送用機器953,668,000,000
ソフトバンク株式会社9434情報・通信業827,654,000,000
伊藤忠商事株式会社8001卸売業688,604,000,000
企業価値経営
アナリストのための財務諸表分析とバリュエーション
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収益性の財務指標 | 69種類 | 五十音順

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

  1. CFROI | キャッシュフロー投資利益率
  2. EBIT | 利払税引前利益
  3. EBITDA | 償却前営業利益
  4. EBITDAマージン
  5. EBITマージン
  6. EVA | 経済的付加価値
  7. EVAスプレッド
  8. FCFマージン
  9. FEM | 財務乗数
  10. HOB | コア収益力
  11. MVA | 市場付加価値比率
  12. NOPAT| 税引後営業利益
  13. OM | オペレーティングマージン
  14. PP | 利益ポテンシャル
  15. ROA | 総資産事業利益率
  16. ROCE | 使用資本利益率
  17. ROE | 自己資本利益率
  18. ROIC | 投下資本利益率
  19. ROTC | 総資本利益率
  20. SAF値 | SAF2002(調整中)
  21. WACC | 加重平均資本コスト
  22. アクルーアル | 会計発生高
  23. アクルーアル比率
  24. エクイティスプレッド
  25. キャッシュフローマージン
  26. キャッシュ利益比率
  27. グロスキャッシュフロー
  28. ネットキャッシュフロー
  29. フリーキャッシュフロー
  30. リテインドキャッシュフロー
  31. 売上総利益率 | 粗利率
  32. 売上高営業外収益率
  33. 売上高営業外費用率
  34. 売上高営業利益率
  35. 売上高経常利益率
  36. 売上高研究開発費率
  37. 売上高減価償却費率
  38. 売上高原価率
  39. 売上高支払利息率
  40. 売上高事業利益率
  41. 売上高人件費率
  42. 売上高設備投資比率
  43. 売上高当期純利益率
  44. 売上高販管費率 | SGA比率
  45. 売上高付加価値率
  46. 営業レバレッジ
  47. 企業利益率
  48. 経営資本営業利益率
  49. 経常支出
  50. 経常収入
  51. 継続価値 | ターミナルバリュー
  52. 限界利益率
  53. 残余利益
  54. 資本金経常利益率
  55. 事業利益
  56. 実効税率
  57. 実質ROE
  58. 税引前当期純利益率
  59. 設備投資額対キャッシュフロー比率
  60. 総資本売上総利益率
  61. 総資産営業CF比率
  62. 総資本営業利益率
  63. 総資本経常利益率
  64. 総資本税引前当期純利益率
  65. 総資本当期純利益率
  66. 付加価値
  67. 負債コスト
  68. 利潤分配率
  69. 連単倍率

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