FCFマージン

FCFマージンの要点

FCFマージンとは、企業の総合的なキャッシュ創出力や将来的な投資余力を測定する指標です。計算式は「FCFマージン(%) = FCF ÷ 売上高」であり、全業種の中央値(目安)は2.3%です。

FCFマージンの目次

ザイマニからのお知らせ

2024年4月中にザイマニ上の財務データ更新及び各種アップデートを行います。それに伴い、グラフ等の表記が一時的に乱れる可能性がございますがご理解いただけますと幸いです。また、今月のザイマニ財務分析ゼミのレポートでは今回のアップデートの裏側など開発秘話を共有予定です(4/15と4/25に更新予定)。こちらに興味がある方はお見逃しなく▼

▶︎ ゼミへの参加はこちらから｜note

▶︎ 財務分析ゼミについて詳しく知る

ザイマニからのお知らせ

ザイマニ公式LINE登録者数2,200名突破！
登録者限定で3つの特典(PDF資料2点＋財務分析エクセル1点)をプレゼント中です。

▶︎ 特典の詳細を確認する

FCFマージンの意味と計算式

指標名英語名	FCFマージン (%) Free-Cash-Flow-Margin
指標分類	収益性
意味	売上高に占めるFCF(企業が自由に使途を選択できるキャッシュ)の割合を測定する指標。企業の総合的なキャッシュ創出力や将来的な投資余力を評価する。
計算式	FCFマージン(%) = FCF ÷ 売上高
主な改善方法	・費用を圧縮して営業利益を増やす・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：必要なし PL：売上高 CF：営業CF、投資CF 株式：必要なし

FCFマージンの計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)	CF	本業による現金収支 (プラスであるほど好ましい)	・税金等調整前当期純利益・減価償却費・棚卸資産の増減
投資CF (円)	CF	投資活動による現金収支	・有形固定資産の取得による支出・有形固定資産の売却による収入・投資有価証券の取得による支出
売上高 (円)	PL	企業の主たる商品・サービスを提供することによって得られた売上金の合計額	・売上高

▲目次へ戻る

FCFマージンの全業種平均・目安

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

FCFマージンの平均値

	2018	2019	2020	2021	2022	企業数
全業種	-3.6	-6.4	-23.9	-47.6	-45.7	3,698
水産・農林業	-0.0	0.6	1.8	5.2	0.7	11
卸売業	1.0	0.9	1.3	2.7	-1.5	325
食料品	1.6	0.3	1.7	3.2	2.2	125
建設業	2.4	-0.3	-0.3	2.6	0.2	163
非鉄金属	1.1	-0.1	2.9	-1.8	-0.2	34
鉱業	6.2	2.0	1.6	10.7	6.2	6
機械	4.1	2.2	3.5	4.5	2.7	230
サービス業	-0.4	1.8	0.7	1.0	1.5	544
金属製品	2.7	1.6	2.7	2.8	2.7	92
情報・通信業	2.7	1.5	2.3	1.5	-1.2	567
医薬品	-260.0	-377.6	-1320.9	-2584.2	-2376.1	72
不動産業	-0.0	-3.8	-1.2	0.8	0.1	141
陸運業	1.9	1.6	1.0	-4.2	2.1	64
小売業	2.4	0.7	0.3	-1.7	1.4	337
化学	2.3	0.1	2.9	4.3	2.3	213
繊維製品	3.0	0.3	0.9	3.5	2.4	50
電気機器	-3.8	-4.0	1.1	1.7	-1.4	244
ガラス・土石製品	3.2	2.5	2.7	6.9	2.1	57
輸送用機器	1.1	1.8	1.1	0.9	2.9	87
石油・石炭製品	3.5	1.1	0.5	5.0	2.2	10
パルプ・紙	2.3	2.8	2.6	2.8	4.8	25
その他製品	1.5	1.6	3.7	3.9	1.5	111
精密機器	-14.1	-19.3	-12.1	-19.1	-9.4	49
ゴム製品	3.1	-0.5	5.2	7.4	4.3	19
鉄鋼	0.0	0.6	2.5	2.3	1.3	42
倉庫・運輸関連	2.5	3.7	0.0	2.9	4.2	39
海運業	-0.2	-1.5	-14.6	-5.0	15.4	11
空運業	5.6	-0.2	0.5	-38.3	-8.0	5
電気・ガス業	2.1	-3.5	-3.6	-7.2	-8.6	25

平均値データをダウンロード(CSV)

FCFマージンの中央値

	2018	2019	2020	2021	2022	企業数
全業種	2.5	1.9	2.4	3.6	2.3	3,698
水産・農林業	0.9	0.8	1.2	4.2	-0.3	11
卸売業	1.4	1.2	1.7	2.2	0.6	325
食料品	1.8	1.3	2.3	3.7	2.2	125
建設業	2.3	1.6	0.4	2.8	1.6	163
非鉄金属	0.9	1.6	2.3	1.5	0.2	34
鉱業	5.3	2.4	1.9	10.9	6.0	6
機械	3.8	2.3	3.6	6.4	4.0	230
サービス業	3.5	2.9	2.1	4.2	4.0	544
金属製品	2.7	2.4	3.6	3.6	2.2	92
情報・通信業	4.3	3.7	5.1	5.4	4.6	567
医薬品	2.4	3.0	3.1	1.2	2.1	72
不動産業	-3.2	-2.7	0.6	5.6	0.0	141
陸運業	3.0	1.9	1.7	-1.2	2.7	64
小売業	2.1	1.4	1.3	1.8	1.0	337
化学	3.9	2.2	3.7	5.3	2.7	213
繊維製品	2.5	2.0	1.6	5.1	3.4	50
電気機器	3.0	1.8	3.2	4.8	2.0	244
ガラス・土石製品	2.9	3.0	3.3	6.1	1.1	57
輸送用機器	1.9	1.5	1.4	1.8	2.6	87
石油・石炭製品	3.5	0.9	0.8	4.8	0.5	10
パルプ・紙	2.1	2.4	2.2	2.5	5.6	25
その他製品	2.0	2.2	2.3	4.2	2.8	111
精密機器	5.3	2.6	2.5	3.8	4.1	49
ゴム製品	3.2	1.2	4.0	6.0	3.5	19
鉄鋼	1.6	0.5	2.0	2.2	0.2	42
倉庫・運輸関連	2.5	3.0	2.7	3.5	4.1	39
海運業	-2.2	-5.1	-15.5	-1.7	15.7	11
空運業	8.3	-0.6	4.3	-17.5	-2.3	5
電気・ガス業	3.2	-2.5	-1.6	-2.3	-4.3	25

中央値データをダウンロード(CSV)

▶︎全財務指標の自動計算シミュレーターはこちら

▲目次へ戻る

FCFマージンランキングTOP7

会社名	証券コード	業種	FCFマージン
株式会社トライアイズ	4840	サービス業	350.3
ノーリツ鋼機株式会社	7744	精密機器	143.0
ｔｒｉｐｌａ株式会社	5136	情報・通信業	114.9
株式会社坪田ラボ	4890	サービス業	90.9
日本オラクル株式会社	4716	情報・通信業	71.2
そーせいグループ株式会社	4565	医薬品	70.6
株式会社セレコーポレーション	5078	不動産業	70.6