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FCFマージン

FCFマージンの要点

FCFマージンとは、企業の総合的なキャッシュ創出力や将来的な投資余力を測定する指標です。計算式は「FCFマージン(%) = FCF ÷ 売上高」であり、全業種の中央値(目安)は1.8%です。

財務指標 | FCFマージンの意味・計算式
財務指標 | FCFマージンの意味・計算式

FCFマージンの目次

  • FCFマージンの意味・計算式
  • FCFマージンの全業種平均値
  • FCFマージンの全業種中央値
  • FCFマージンのシミュレーター
  • FCFマージンのランキング
  • FCFマージンの関連リンク
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FCFマージンの意味と計算式

財務指標 | FCFマージンの意味・計算式
財務指標 | FCFマージンの意味・計算式
指標名
英語名
FCFマージン (%)
Free-Cash-Flow-Margin
指標分類収益性
意味売上高に占めるFCF(企業が自由に使途を選択できるキャッシュ)の割合を測定する指標。企業の総合的なキャッシュ創出力や将来的な投資余力を評価する。
計算式FCFマージン(%) = FCF ÷ 売上高
主な
改善方法
・費用を圧縮して営業利益を増やす
・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:必要なし
PL:売上高
CF:営業CF、投資CF
株式:必要なし

FCFマージンの計算項目解説

財務指標 | FCFの意味・計算式
財務指標 | FCFの意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
投資CF (円)CF投資活動による現金収支・有形固定資産の取得による支出
・有形固定資産の売却による収入
・投資有価証券の取得による支出
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高

FCFマージンの全業種平均・目安

FCFマージン(2023)の全業種平均・中央値
FCFマージン(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

FCFマージンの平均値

20192020202120222023企業数
全業種-6.6-24.4-48.6-46.5-62.93,715
水産・農林業0.61.85.20.7-0.511
卸売業1.01.32.7-1.52.8320
食料品0.21.63.22.21.0128
建設業-0.5-0.32.60.31.1163
非鉄金属-0.12.9-1.8-0.20.334
鉱業2.01.610.76.212.96
機械2.23.64.42.60.8227
サービス業1.90.70.71.41.6548
金属製品1.52.74.02.7-0.792
情報・通信業1.62.31.5-1.21.4595
医薬品-384.0-1341.2-2622.6-2409.3-3270.072
不動産業-3.8-1.70.60.2-6.1140
陸運業1.60.9-4.02.13.964
小売業0.7-0.0-1.81.40.3335
化学0.12.94.22.42.0209
繊維製品0.30.93.52.41.350
電気機器-4.31.11.6-1.5-1.5240
ガラス・土石製品2.52.76.92.1-1.157
輸送用機器1.81.10.92.9-8.187
石油・石炭製品1.10.55.02.2-0.910
パルプ・紙2.82.62.84.8-0.925
その他製品1.63.83.91.51.0112
精密機器-19.3-12.1-19.1-9.4-10.049
ゴム製品-0.85.47.64.14.318
鉄鋼0.62.52.31.30.642
倉庫・運輸関連3.70.02.94.24.139
海運業-1.5-14.6-5.015.417.111
空運業-0.20.5-38.3-8.07.56
電気・ガス業-3.5-3.6-7.2-8.6-4.125

 

FCFマージンの中央値

FCFマージンの目安(全業種中央値 2023)
FCFマージンの目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種1.82.43.62.31.83,715
水産・農林業0.81.24.2-0.30.211
卸売業1.21.72.20.61.2320
食料品1.32.33.72.21.8128
建設業1.40.42.91.61.6163
非鉄金属1.62.31.50.21.534
鉱業2.41.910.96.010.86
機械2.33.76.54.01.6227
サービス業3.02.34.14.03.0548
金属製品2.43.63.62.5-0.192
情報・通信業3.65.05.44.53.8595
医薬品3.13.11.52.3-3.272
不動産業-2.40.65.4-0.1-3.2140
陸運業1.91.7-1.22.73.464
小売業1.41.31.81.01.2335
化学2.23.75.22.82.2209
繊維製品2.01.65.13.42.150
電気機器1.63.24.82.00.6240
ガラス・土石製品3.03.36.11.1-0.657
輸送用機器1.41.42.02.50.987
石油・石炭製品0.90.84.80.5-0.210
パルプ・紙2.42.22.55.60.225
その他製品2.22.34.22.70.9112
精密機器2.62.53.84.11.549
ゴム製品0.95.86.53.44.718
鉄鋼0.52.02.20.20.742
倉庫・運輸関連3.02.73.54.14.039
海運業-5.1-15.5-1.715.713.711
空運業-0.64.3-17.5-2.36.66
電気・ガス業-2.5-1.6-2.3-4.30.325

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FCFマージンランキングTOP7

会社名証券コード業種FCFマージン
株式会社メタプラネット3350卸売業673.3
株式会社トライアイズ4840サービス業374.1
tripla株式会社5136情報・通信業270.6
株式会社ロイヤルホテル9713サービス業202.7
ビリングシステム株式会社3623情報・通信業160.3
株式会社ネットスターズ5590情報・通信業156.5
株式会社クシム2345情報・通信業104.5

収益性の財務指標 | 69種類 | 五十音順

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

  1. CFROI | キャッシュフロー投資利益率
  2. EBIT | 利払税引前利益
  3. EBITDA | 償却前営業利益
  4. EBITDAマージン
  5. EBITマージン
  6. EVA | 経済的付加価値
  7. EVAスプレッド
  8. FCFマージン
  9. FEM | 財務乗数
  10. HOB | コア収益力
  11. MVA | 市場付加価値比率
  12. NOPAT| 税引後営業利益
  13. OM | オペレーティングマージン
  14. PP | 利益ポテンシャル
  15. ROA | 総資産事業利益率
  16. ROCE | 使用資本利益率
  17. ROE | 自己資本利益率
  18. ROIC | 投下資本利益率
  19. ROTC | 総資本利益率
  20. SAF値 | SAF2002(調整中)
  21. WACC | 加重平均資本コスト
  22. アクルーアル | 会計発生高
  23. アクルーアル比率
  24. エクイティスプレッド
  25. キャッシュフローマージン
  26. キャッシュ利益比率
  27. グロスキャッシュフロー
  28. ネットキャッシュフロー
  29. フリーキャッシュフロー
  30. リテインドキャッシュフロー
  31. 売上総利益率 | 粗利率
  32. 売上高営業外収益率
  33. 売上高営業外費用率
  34. 売上高営業利益率
  35. 売上高経常利益率
  36. 売上高研究開発費率
  37. 売上高減価償却費率
  38. 売上高原価率
  39. 売上高支払利息率
  40. 売上高事業利益率
  41. 売上高人件費率
  42. 売上高設備投資比率
  43. 売上高当期純利益率
  44. 売上高販管費率 | SGA比率
  45. 売上高付加価値率
  46. 営業レバレッジ
  47. 企業利益率
  48. 経営資本営業利益率
  49. 経常支出
  50. 経常収入
  51. 継続価値 | ターミナルバリュー
  52. 限界利益率
  53. 残余利益
  54. 資本金経常利益率
  55. 事業利益
  56. 実効税率
  57. 実質ROE
  58. 税引前当期純利益率
  59. 設備投資額対キャッシュフロー比率
  60. 総資本売上総利益率
  61. 総資産営業CF比率
  62. 総資本営業利益率
  63. 総資本経常利益率
  64. 総資本税引前当期純利益率
  65. 総資本当期純利益率
  66. 付加価値
  67. 負債コスト
  68. 利潤分配率
  69. 連単倍率

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データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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