設備投資額対キャッシュフロー比率

設備投資額対キャッシュフロー比率の要点

設備投資額対キャッシュフロー比率とは、営業CFにより、どれだけ設備投資額の負担をカバーできているかを測定する指標
設備投資額対キャッシュフロー比率(%) = 設備投資額 ÷ 営業CF
全業種の中央値(目安)は37.9%

設備投資額対キャッシュフロー比率の目次

本ページの掲載データについて

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設備投資額対キャッシュフロー比率の意味と計算式

指標名英語名	設備投資額対キャッシュフロー比率 (%) Capital-Investment-Cash-Flow-Ratio
指標分類	収益性
意味	営業CFにより、どれだけ設備投資額の負担をカバーできているかを測定する指標。本業のキャッシュ創出力に対して投資額が妥当であるかを評価する。
計算式	設備投資額対キャッシュフロー比率(%) = 設備投資額 ÷ 営業CF
主な改善方法	・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす・費用を圧縮して営業利益(及び営業CF)を増やす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：必要なし PL：必要なし CF：営業CF 株式：必要なし

設備投資額対キャッシュフロー比率の計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
設備投資 (円)	–	事業活動を継続して発展させるために必要な設備(工場など)への投資	有価証券報告書の「設備投資等の概要」参照
営業CF (円)	CF	本業による現金収支 (プラスであるほど好ましい)	・税金等調整前当期純利益・減価償却費・棚卸資産の増減

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設備投資額対キャッシュフロー比率の全業種平均・目安

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設備投資額対キャッシュフロー比率の平均値

	2017	2018	2019	2020	2021	企業数
全業種	nan	nan	147.4	161.9	149.1	2,697
水産・農林業	nan	nan	90.1	85.8	48.8	11
卸売業	nan	nan	102.1	278.4	69.0	200
食料品	nan	nan	935.1	109.1	87.3	116
建設業	nan	nan	91.7	81.6	545.9	90
非鉄金属	nan	nan	88.0	113.9	103.1	23
鉱業	nan	nan	54.3	51.9	44.5	6
機械	nan	nan	120.7	238.4	63.8	192
サービス業	nan	nan	84.2	117.4	69.4	347
金属製品	nan	nan	161.2	116.9	177.7	83
情報・通信業	nan	nan	108.8	235.3	79.4	374
医薬品	nan	nan	58.2	33.8	55.6	43
不動産業	nan	nan	175.8	118.7	88.0	76
陸運業	nan	nan	110.5	104.6	507.8	52
小売業	nan	nan	109.5	165.4	98.4	223
化学	nan	nan	97.5	94.9	527.5	198
繊維製品	nan	nan	110.1	104.5	517.4	39
電気機器	nan	nan	148.8	128.7	105.1	201
ガラス・土石製品	nan	nan	78.7	86.1	58.8	53
輸送用機器	nan	nan	98.4	516.1	143.7	73
石油・石炭製品	nan	nan	56.7	56.5	47.6	11
パルプ・紙	nan	nan	76.4	78.8	82.6	23
その他製品	nan	nan	96.8	104.2	83.9	94
精密機器	nan	nan	65.9	70.8	118.6	38
ゴム製品	nan	nan	150.4	66.6	51.1	19
鉄鋼	nan	nan	113.2	86.3	85.7	39
倉庫・運輸関連	nan	nan	67.1	92.5	123.4	37
海運業	nan	nan	245.6	231.9	200.1	12
空運業	nan	nan	583.5	189.4	52.6	1
電気・ガス業	nan	nan	136.6	101.1	101.0	23

平均値データをダウンロード(CSV)

設備投資額対キャッシュフロー比率の中央値

	2017	2018	2019	2020	2021	企業数
全業種	nan	nan	58.3	53.4	37.9	2,697
水産・農林業	nan	nan	81.0	64.0	44.4	11
卸売業	nan	nan	38.8	36.2	26.9	200
食料品	nan	nan	70.4	69.2	51.1	116
建設業	nan	nan	40.9	45.0	25.9	90
非鉄金属	nan	nan	66.1	64.8	68.6	23
鉱業	nan	nan	59.7	59.4	39.0	6
機械	nan	nan	56.0	50.3	34.2	192
サービス業	nan	nan	44.2	36.8	24.6	347
金属製品	nan	nan	75.5	55.5	39.5	83
情報・通信業	nan	nan	34.7	25.9	21.1	374
医薬品	nan	nan	27.9	24.3	36.0	43
不動産業	nan	nan	72.2	58.6	36.3	76
陸運業	nan	nan	95.0	94.7	109.9	52
小売業	nan	nan	70.9	66.3	41.0	223
化学	nan	nan	64.2	61.2	52.9	198
繊維製品	nan	nan	71.7	63.1	58.4	39
電気機器	nan	nan	64.3	58.0	40.7	201
ガラス・土石製品	nan	nan	64.7	56.8	46.9	53
輸送用機器	nan	nan	67.6	81.0	66.2	73
石油・石炭製品	nan	nan	52.9	56.4	36.8	11
パルプ・紙	nan	nan	71.6	68.8	69.5	23
その他製品	nan	nan	60.0	48.9	45.8	94
精密機器	nan	nan	65.0	61.8	47.7	38
ゴム製品	nan	nan	76.3	63.6	42.6	19
鉄鋼	nan	nan	98.0	55.7	72.4	39
倉庫・運輸関連	nan	nan	52.3	62.8	49.4	37
海運業	nan	nan	175.6	196.4	161.0	12
空運業	nan	nan	249.8	169.9	52.6	1
電気・ガス業	nan	nan	127.0	94.8	100.8	23

中央値データをダウンロード(CSV)

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設備投資額対キャッシュフロー比率ランキングTOP7

会社名	証券コード	業種
井村屋グループ株式会社	2209	食料品
株式会社赤阪鐵工所	6022	機械
株式会社ショクブン	9969	小売業
日本調理機株式会社	2961	機械
AMGホールディングス株式会社 (旧会社名　株式会社エムジーホーム）	8891	不動産業
株式会社ビジョナリーホールディングス	9263	小売業
日本ヒューム株式会社	5262	ガラス・土石製品