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設備投資額対キャッシュフロー比率

財務指標 | 設備投資額対キャッシュフロー比率の意味・計算式
財務指標 | 設備投資額対キャッシュフロー比率の意味・計算式

設備投資額対キャッシュフロー比率の要点

  • 設備投資額対キャッシュフロー比率とは、営業CFにより、どれだけ設備投資額の負担をカバーできているかを測定する指標
  • 設備投資額対キャッシュフロー比率(%) = 設備投資額 ÷ 営業CF
  • 全業種の中央値(目安)は37.9%

設備投資額対キャッシュフロー比率の目次

  • 設備投資額対キャッシュフロー比率の意味・計算式
  • 設備投資額対キャッシュフロー比率の全業種平均値
  • 設備投資額対キャッシュフロー比率の全業種中央値
  • 設備投資額対キャッシュフロー比率のシミュレーター
  • 設備投資額対キャッシュフロー比率のランキング
  • 設備投資額対キャッシュフロー比率の関連リンク
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設備投資額対キャッシュフロー比率の意味と計算式

財務指標 | 設備投資額対キャッシュフロー比率の意味・計算式
財務指標 | 設備投資額対キャッシュフロー比率の意味・計算式
指標名
英語名
設備投資額対キャッシュフロー比率 (%)
Capital-Investment-Cash-Flow-Ratio
指標分類収益性
意味営業CFにより、どれだけ設備投資額の負担をカバーできているかを測定する指標。本業のキャッシュ創出力に対して投資額が妥当であるかを評価する。
計算式設備投資額対キャッシュフロー比率(%) = 設備投資額 ÷ 営業CF
主な
改善方法
・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす
・費用を圧縮して営業利益(及び営業CF)を増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:必要なし
PL:必要なし
CF:営業CF
株式:必要なし

設備投資額対キャッシュフロー比率の計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
設備投資 (円)事業活動を継続して発展させるために
必要な設備(工場など)への投資
有価証券報告書の
「設備投資等の概要」参照
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減

設備投資額対キャッシュフロー比率の全業種平均・目安

設備投資額対キャッシュフロー比率(2021)の全業種平均・中央値
設備投資額対キャッシュフロー比率(2021)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

設備投資額対キャッシュフロー比率の平均値

 20172018201920202021企業数
全業種nannan147.4161.9149.12,697
水産・農林業nannan90.185.848.811
卸売業nannan102.1278.469.0200
食料品nannan935.1109.187.3116
建設業nannan91.781.6545.990
非鉄金属nannan88.0113.9103.123
鉱業nannan54.351.944.56
機械nannan120.7238.463.8192
サービス業nannan84.2117.469.4347
金属製品nannan161.2116.9177.783
情報・通信業nannan108.8235.379.4374
医薬品nannan58.233.855.643
不動産業nannan175.8118.788.076
陸運業nannan110.5104.6507.852
小売業nannan109.5165.498.4223
化学nannan97.594.9527.5198
繊維製品nannan110.1104.5517.439
電気機器nannan148.8128.7105.1201
ガラス・土石製品nannan78.786.158.853
輸送用機器nannan98.4516.1143.773
石油・石炭製品nannan56.756.547.611
パルプ・紙nannan76.478.882.623
その他製品nannan96.8104.283.994
精密機器nannan65.970.8118.638
ゴム製品nannan150.466.651.119
鉄鋼nannan113.286.385.739
倉庫・運輸関連nannan67.192.5123.437
海運業nannan245.6231.9200.112
空運業nannan583.5189.452.61
電気・ガス業nannan136.6101.1101.023

 

設備投資額対キャッシュフロー比率の中央値

設備投資額対キャッシュフロー比率の目安(全業種中央値 2021)
設備投資額対キャッシュフロー比率の目安(全業種中央値 2021)
 20172018201920202021企業数
全業種nannan58.353.437.92,697
水産・農林業nannan81.064.044.411
卸売業nannan38.836.226.9200
食料品nannan70.469.251.1116
建設業nannan40.945.025.990
非鉄金属nannan66.164.868.623
鉱業nannan59.759.439.06
機械nannan56.050.334.2192
サービス業nannan44.236.824.6347
金属製品nannan75.555.539.583
情報・通信業nannan34.725.921.1374
医薬品nannan27.924.336.043
不動産業nannan72.258.636.376
陸運業nannan95.094.7109.952
小売業nannan70.966.341.0223
化学nannan64.261.252.9198
繊維製品nannan71.763.158.439
電気機器nannan64.358.040.7201
ガラス・土石製品nannan64.756.846.953
輸送用機器nannan67.681.066.273
石油・石炭製品nannan52.956.436.811
パルプ・紙nannan71.668.869.523
その他製品nannan60.048.945.894
精密機器nannan65.061.847.738
ゴム製品nannan76.363.642.619
鉄鋼nannan98.055.772.439
倉庫・運輸関連nannan52.362.849.437
海運業nannan175.6196.4161.012
空運業nannan249.8169.952.61
電気・ガス業nannan127.094.8100.823

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設備投資額対キャッシュフロー比率ランキングTOP7

会社名証券コード業種設備投資額対キャッシュフロー比率
井村屋グループ株式会社2209食料品0.0
株式会社赤阪鐵工所6022機械0.0
株式会社ショクブン9969小売業0.0
日本調理機株式会社2961機械0.0
AMGホールディングス株式会社 (旧会社名 株式会社エムジーホーム)8891不動産業0.0
株式会社ビジョナリーホールディングス9263小売業0.0
日本ヒューム株式会社5262ガラス・土石製品0.0
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  23. EBITマージン
  24. NOPAT | 税引後営業利益
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  26. ネットキャッシュフロー | NCF
  27. 設備投資額対キャッシュフロー比率
  28. 負債コスト | 有利子負債金利
  29. 総資本売上総利益率
  30. 総資本営業利益率
  31. 総資本経常利益率
  32. 総資本税引前当期純利益率
  33. 総資本当期純利益率
  34. 経営資本営業利益率
  35. 資本金経常利益率
  36. 企業利益率
  37. PP | 利益ポテンシャル
  38. ROA | 総資産事業利益率
  39. ROE | 自己資本利益率
  40. 実質ROE
  41. ROCE | 使用資本利益率
  42. ROTC | 総資本利益率
  43. ROIC | 投下資本利益率
  44. HOB | コア収益力
  45. FEM | 財務乗数
  46. SAF値 | SAF2002
  47. CFROI | キャッシュフロー投資利益率
  48. 総資産営業CF比率
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  50. 売上高減価償却費率
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  52. 経常支出
  53. キャッシュフローマージン
  54. FCFマージン
  55. グロスキャッシュフロー | GCF
  56. リテインドキャッシュフロー | RCF
  57. キャッシュ利益比率
  58. EBITDA | 償却前営業利益
  59. EBITDAマージン
  60. 付加価値
  61. 売上高付加価値率
  62. アクルーアル | 会計発生高
  63. アクルーアル比率
  64. WACC | 加重平均資本コスト
  65. エクイティスプレッド
  66. 残余利益
  67. EVA | 経済的付加価値
  68. EVAスプレッド
  69. 継続価値 | ターミナルバリュー

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