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ネットキャッシュフロー | NCF
ネットキャッシュフローの要点
- ネットキャッシュフローとは、ある一定期間における現金の総収入から総支出を差し引いた正味のキャッシュフロー
- ネットキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF + 財務CF
- 全業種の中央値(目安)は458,705,500円
ネットキャッシュフローの目次
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ネットキャッシュフロー | NCFの意味と計算式
| 指標名 英語名 | ネットキャッシュフロー (円) Net-Cash-Flow |
|---|---|
| 指標分類 | 収益性 |
| 意味 | ある一定期間における現金の総収入から総支出を差し引いた正味のキャッシュフロー。企業の概括的な現金創出力を評価する。 |
| 計算式 | ネットキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF + 財務CF |
| 主な 改善方法 | ・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす ・銀行から負債を借り入れて財務CFを増やす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：必要なし PL：必要なし CF：営業CF、投資CF、財務CF 株式：必要なし |
ネットキャッシュフローの計算項目解説
スクロールできます
| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 営業CF (円) | CF | 本業による現金収支 (プラスであるほど好ましい) | ・税金等調整前当期純利益 ・減価償却費 ・棚卸資産の増減 |
| 投資CF (円) | CF | 投資活動による現金収支 | ・有形固定資産の取得による支出 ・有形固定資産の売却による収入 ・投資有価証券の取得による支出 |
| 財務CF (円) | CF | 配当金の支払いや負債の借入など、 財務活動による現金収支 | ・配当金の支払額 ・短期借入金による収入 ・社債の償還による支出 |
ネットキャッシュフロー | NCFの全業種平均・目安
ネットキャッシュフローの平均値
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 7,363,275,709 | 5,312,039,345 | 1,076,915,749 | 3,266,637,868 | 7,672,976,282 | 3,648 |
| 水産・農林業 | 1,675,039,900 | 563,234,400 | -1,322,570,800 | 3,128,405,500 | -70,656,000 | 11 |
| 卸売業 | 7,832,771,067 | 9,324,523,094 | 267,439,548 | 2,072,391,848 | 1,639,699,982 | 327 |
| 食料品 | 8,737,875,254 | 8,860,736,468 | 722,244,413 | 3,473,706,890 | 2,890,453,234 | 128 |
| 建設業 | 4,397,025,110 | 4,181,513,516 | -4,679,391,105 | 2,718,041,744 | 2,886,204,733 | 165 |
| 非鉄金属 | 1,656,021,743 | -2,936,362,171 | -1,443,296,086 | 7,236,206,629 | 2,251,690,114 | 35 |
| 鉱業 | 39,792,000,000 | -5,002,500,000 | -10,392,000,000 | 6,707,166,667 | 5,100,500,000 | 6 |
| 機械 | 2,647,963,161 | 3,312,164,200 | -434,430,929 | 1,873,975,434 | 4,420,394,697 | 231 |
| サービス業 | 15,059,363,665 | -3,913,477,014 | 4,848,084,682 | 7,193,911,403 | 21,953,673,723 | 513 |
| 金属製品 | 2,923,096,378 | 2,039,272,815 | -131,798,462 | 9,003,118 | 2,739,672,457 | 94 |
| 情報・通信業 | 8,264,833,269 | 6,670,400,793 | 1,878,813,708 | 2,482,484,133 | 6,409,903,188 | 528 |
| 医薬品 | 18,011,449,115 | 24,390,850,656 | 9,028,800,548 | 6,696,976,612 | 8,140,951,157 | 70 |
| 不動産業 | 1,227,650,466 | 1,279,001,913 | 1,608,734,840 | 2,354,376,430 | 5,169,954,182 | 137 |
| 陸運業 | 1,522,383,385 | 8,109,243,197 | -1,349,867,348 | -2,023,079,701 | 6,348,956,000 | 67 |
| 小売業 | 2,257,206,606 | 1,757,756,046 | 1,777,180,027 | 2,786,947,341 | 5,567,396,590 | 334 |
| 化学 | 9,233,122,335 | 6,545,518,750 | -454,272,228 | 1,551,735,077 | 3,252,439,787 | 211 |
| 繊維製品 | 984,457,333 | 30,129,654 | 1,297,063,098 | 1,030,857,750 | 3,516,738,731 | 52 |
| 電気機器 | 9,654,681,046 | 10,451,441,636 | -151,141,417 | 289,624,591 | 9,545,491,756 | 246 |
| ガラス・土石製品 | 4,726,430,333 | 5,283,602,702 | -1,094,255,328 | 3,032,530,169 | 3,346,412,390 | 59 |
| 輸送用機器 | 29,788,456,534 | 29,144,246,523 | 7,142,310,364 | 23,088,170,955 | 22,831,869,557 | 88 |
| 石油・石炭製品 | -1,448,022,182 | 65,355,405,091 | -6,461,857,800 | 481,921,182 | 3,175,027,000 | 11 |
| パルプ・紙 | 206,681,923 | -2,437,733,000 | 3,414,537,269 | 531,737,308 | 5,630,031,423 | 26 |
| その他製品 | 2,499,584,019 | 1,970,611,934 | 45,178,009 | 3,569,923,464 | 5,430,441,487 | 113 |
| 精密機器 | 5,663,827,680 | 10,304,428,280 | -1,239,805,140 | 663,841,180 | 4,198,147,260 | 50 |
| ゴム製品 | 10,053,025,526 | 8,022,492,684 | -1,499,397,105 | 22,204,232,000 | 3,660,309,000 | 19 |
| 鉄鋼 | 2,770,276,349 | -152,981,814 | 1,769,463,047 | 4,523,106,860 | 7,687,329,721 | 43 |
| 倉庫・運輸関連 | 1,345,958,711 | 487,010,000 | 414,625,947 | -119,339,282 | 831,047,512 | 41 |
| 海運業 | -9,344,745,692 | -1,682,488,000 | -9,328,985,846 | -2,311,568,769 | 2,012,628,462 | 13 |
| 空運業 | 16,374,801,600 | 5,423,536,400 | 1,562,804,000 | -52,674,714,200 | 63,994,483,200 | 5 |
| 電気・ガス業 | -19,811,250,625 | 10,096,101,000 | -8,509,700,125 | -16,182,523,708 | -7,899,153,440 | 25 |
ネットキャッシュフローの中央値
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 272,164,000 | 240,913,000 | 119,771,000 | 266,852,000 | 458,705,500 | 3,648 |
| 水産・農林業 | 622,573,000 | 336,944,500 | -259,886,500 | 800,000,000 | 308,281,000 | 11 |
| 卸売業 | 190,016,000 | 329,813,000 | 142,302,000 | 250,211,000 | 445,742,000 | 327 |
| 食料品 | 342,979,500 | 156,944,000 | 42,645,000 | 273,167,000 | 499,962,500 | 128 |
| 建設業 | 576,346,000 | 425,169,000 | 18,540,000 | -35,919,000 | 433,000,000 | 165 |
| 非鉄金属 | -108,361,000 | 13,000,000 | 142,021,000 | 985,000,000 | 226,974,000 | 35 |
| 鉱業 | -359,000,000 | 1,495,500,000 | -693,500,000 | 739,500,000 | 1,496,500,000 | 6 |
| 機械 | 452,034,000 | 309,817,000 | 22,000,000 | 270,243,000 | 811,628,000 | 231 |
| サービス業 | 191,532,000 | 253,560,000 | 184,015,500 | 208,126,000 | 320,616,000 | 513 |
| 金属製品 | 364,070,000 | 131,870,000 | 36,549,000 | 225,258,000 | 331,701,500 | 94 |
| 情報・通信業 | 271,037,000 | 250,459,000 | 247,067,000 | 321,703,000 | 329,603,000 | 528 |
| 医薬品 | 457,000,000 | 298,000,000 | 248,260,500 | 774,377,000 | 237,515,500 | 70 |
| 不動産業 | 510,357,500 | 421,601,000 | 187,784,000 | 267,142,000 | 575,000,000 | 137 |
| 陸運業 | 175,000,000 | 616,925,500 | -94,214,000 | 282,899,000 | 515,995,000 | 67 |
| 小売業 | 66,229,500 | 178,714,000 | 39,790,000 | 175,001,500 | 414,218,500 | 334 |
| 化学 | 603,000,000 | 395,229,000 | 81,115,000 | 413,592,000 | 785,000,000 | 211 |
| 繊維製品 | 233,000,000 | 122,831,000 | 55,451,000 | 151,919,000 | 485,115,500 | 52 |
| 電気機器 | 441,000,000 | 193,000,000 | 32,142,000 | 291,500,000 | 878,000,000 | 246 |
| ガラス・土石製品 | 307,000,000 | 107,526,000 | 15,186,500 | 281,245,000 | 869,123,000 | 59 |
| 輸送用機器 | 596,866,500 | 468,437,000 | 240,283,500 | 285,397,500 | 972,538,500 | 88 |
| 石油・石炭製品 | -342,000,000 | -37,000,000 | -649,500,000 | 109,133,000 | 1,840,000,000 | 11 |
| パルプ・紙 | 311,891,500 | -202,953,500 | 376,994,000 | 420,392,500 | 1,008,093,500 | 26 |
| その他製品 | 253,674,000 | 91,252,500 | 152,152,000 | 153,444,500 | 332,671,000 | 113 |
| 精密機器 | 110,815,000 | 147,602,500 | 48,500,000 | 138,351,000 | 730,500,000 | 50 |
| ゴム製品 | 2,583,000,000 | 128,920,000 | -472,000,000 | 452,870,000 | 850,449,000 | 19 |
| 鉄鋼 | 215,653,000 | 66,000,000 | 180,000,000 | 501,832,000 | 227,000,000 | 43 |
| 倉庫・運輸関連 | 187,072,500 | 169,107,000 | 262,383,000 | 81,544,000 | 601,000,000 | 41 |
| 海運業 | -28,556,000 | 68,000,000 | -406,827,000 | 331,000,000 | 958,017,000 | 13 |
| 空運業 | 2,192,738,000 | 2,456,000,000 | -705,980,000 | -575,000,000 | 5,835,000,000 | 5 |
| 電気・ガス業 | -1,896,007,000 | 1,578,500,000 | -958,000,000 | 1,815,698,500 | 6,111,189,000 | 25 |
ネットキャッシュフロー | NCFランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | ネットキャッシュフロー |
|---|---|---|---|
| 日本郵政株式会社 | 6178 | サービス業 | 9,030,934,000,000 |
| 楽天グループ株式会社（旧会社名 楽天株式会社） | 4755 | サービス業 | 1,373,142,000,000 |
| ソフトバンクグループ株式会社 | 9984 | 情報・通信業 | 1,282,728,000,000 |
| 株式会社セブン＆アイ・ホールディングス | 3382 | 小売業 | 836,410,000,000 |
| トヨタ自動車株式会社 | 7203 | 輸送用機器 | 782,161,000,000 |
| パナソニック株式会社 | 6752 | 電気機器 | 502,930,000,000 |
| スズキ株式会社 | 7269 | 輸送用機器 | 485,087,000,000 |
ネットキャッシュフロー | NCF関連リンク
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- 売上高営業外収益率
- 売上高営業外費用率
- 売上高支払利息率
- 売上高経常利益率
- 税引前当期純利益率
- 売上高当期純利益率
- 事業利益
- 売上高事業利益率
- 実効税率
- 連単倍率
- 売上高設備投資比率
- 売上高研究開発費率
- 営業レバレッジ
- 利潤分配率
- OM | オペレーティングマージン
- EBIT | 利払税引前利益
- EBITマージン
- NOPAT | 税引後営業利益
- フリーキャッシュフロー | FCF
- ネットキャッシュフロー | NCF
- 設備投資額対キャッシュフロー比率
- 負債コスト | 有利子負債金利
- 総資本売上総利益率
- 総資本営業利益率
- 総資本経常利益率
- 総資本税引前当期純利益率
- 総資本当期純利益率
- 経営資本営業利益率
- 資本金経常利益率
- 企業利益率
- PP | 利益ポテンシャル
- ROA | 総資産事業利益率
- ROE | 自己資本利益率
- 実質ROE
- ROCE | 使用資本利益率
- ROTC | 総資本利益率
- ROIC | 投下資本利益率
- HOB | コア収益力
- FEM | 財務乗数
- SAF値 | SAF2002
- CFROI | キャッシュフロー投資利益率
- 総資産営業CF比率
- MVA | 市場付加価値比率
- 売上高減価償却費率
- 経常収入
- 経常支出
- キャッシュフローマージン
- FCFマージン
- グロスキャッシュフロー | GCF
- リテインドキャッシュフロー | RCF
- キャッシュ利益比率
- EBITDA | 償却前営業利益
- EBITDAマージン
- 付加価値
- 売上高付加価値率
- アクルーアル | 会計発生高
- アクルーアル比率
- WACC | 加重平均資本コスト
- エクイティスプレッド
- 残余利益
- EVA | 経済的付加価値
- EVAスプレッド
- 継続価値 | ターミナルバリュー
その他4つの視点の財務指標一覧
