ネットキャッシュフロー | NCF

ネットキャッシュフローの要点

ネットキャッシュフローとは、ある一定期間における現金の総収入から総支出を差し引いた正味のキャッシュフローです。計算式は「ネットキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF + 財務CF」であり、全業種の中央値(目安)は42,459,500円です。

ネットキャッシュフローの目次

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ネットキャッシュフロー | NCFの意味と計算式

指標名英語名	ネットキャッシュフロー (円) Net-Cash-Flow
指標分類	収益性
意味	ある一定期間における現金の総収入から総支出を差し引いた正味のキャッシュフロー。企業の概括的な現金創出力を評価する。
計算式	ネットキャッシュフロー(円) = 営業CF + 投資CF + 財務CF
主な改善方法	・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす・銀行から負債を借り入れて財務CFを増やす
計算に必要な財務諸表株式情報	BS：必要なし PL：必要なし CF：営業CF、投資CF、財務CF 株式：必要なし

ネットキャッシュフローの計算項目解説

スクロールできます

項目名	決算書掲載場所	概要	代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)	CF	本業による現金収支 (プラスであるほど好ましい)	・税金等調整前当期純利益・減価償却費・棚卸資産の増減
投資CF (円)	CF	投資活動による現金収支	・有形固定資産の取得による支出・有形固定資産の売却による収入・投資有価証券の取得による支出
財務CF (円)	CF	配当金の支払いや負債の借入など、財務活動による現金収支	・配当金の支払額・短期借入金による収入・社債の償還による支出

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ネットキャッシュフロー | NCFの全業種平均・目安

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ネットキャッシュフローの平均値

	2021	2022	2023	2024	2025	企業数
全業種	8,253,609,351	1,928,659,321	1,267,119,547	-1,229,647,468	1,224,501,598	3,648
水産・農林業	-70,656,000	-679,407,091	-149,899,727	889,094,455	878,999,545	11
卸売業	1,663,575,694	337,928,237	244,468,930	-665,840,815	-197,766,698	305
食料品	3,109,567,891	-93,164,050	1,228,944,772	2,031,920,748	-3,042,983,683	123
建設業	2,885,918,132	-1,744,318,497	16,646,788	990,364,209	-1,517,398,272	151
非鉄金属	2,413,056,406	-24,790,406	45,878,375	-861,832,848	2,135,622,000	34
鉱業	4,421,000,000	-8,031,000,000	5,122,000,000	-1,080,400,000	-20,782,000,000	5
機械	4,760,689,033	-636,122,089	-827,205,398	1,416,068,101	1,909,080,602	216
サービス業	24,534,875,985	12,626,984,233	4,212,458,469	-16,947,351,535	12,293,825,034	565
金属製品	2,913,703,412	412,835,163	-2,505,635,261	244,397,409	-167,925,534	88
情報・通信業	6,705,082,128	1,035,981,031	4,528,473,476	-853,995,611	-4,498,895,911	608
医薬品	8,548,279,400	1,938,738,638	-4,713,519,465	-2,685,718,542	-3,157,894,247	73
不動産業	5,767,916,129	-907,288,065	-551,651,746	1,549,139,077	849,678,705	132
陸運業	8,530,751,164	2,696,028,823	6,509,083,984	2,318,776,210	-9,478,796,484	62
小売業	5,864,208,053	-3,645,851,295	-254,512,204	480,552,511	-1,262,769,187	327
化学	3,361,958,101	-52,814,995	-941,440,383	-3,953,086,149	1,769,184,173	202
繊維製品	3,673,265,638	-2,789,578,404	-675,012,468	-272,730,191	385,855,042	48
電気機器	9,484,693,583	-2,264,018,278	-8,251,214,857	3,388,253,539	6,577,973,380	234
ガラス・土石製品	3,738,616,231	-1,523,010,769	-857,283,135	-1,069,635,231	843,273,442	52
輸送用機器	24,013,862,880	5,591,385,229	15,172,712,583	38,836,661,035	-7,962,123,624	85
石油・石炭製品	3,664,810,778	10,167,441,000	-31,812,209,222	57,348,749,778	2,360,003,444	9
パルプ・紙	6,129,305,250	-2,076,226,250	-492,250,333	3,461,355,792	-982,891,917	24
その他製品	5,861,924,136	256,512,076	702,236,380	-2,898,708,282	6,660,000,036	112
精密機器	4,349,970,000	4,819,479,596	-9,300,391,106	4,539,972,583	-904,039,333	51
ゴム製品	4,211,236,235	-25,255,637,882	13,247,237,765	1,349,146,471	-992,053,824	17
鉄鋼	7,468,400,632	2,294,037,895	3,439,499,132	-445,055,526	527,963,553	38
倉庫・運輸関連	561,831,294	1,444,068,529	1,715,504,118	10,366,647	809,822,324	34
海運業	2,258,233,364	23,242,507,455	8,990,578,000	-10,026,155,818	475,486,273	11
空運業	79,350,854,000	79,445,618,250	51,997,744,600	-9,303,555,800	-21,180,266,600	5
電気・ガス業	-8,126,100,120	28,449,943,760	28,606,045,360	37,510,514,040	-9,487,659,923	26

平均値データをダウンロード(CSV)

ネットキャッシュフローの中央値

	2021	2022	2023	2024	2025	企業数
全業種	457,401,000	85,000,000	47,905,000	202,775,500	42,459,500	3,648
水産・農林業	308,281,000	-73,581,000	-91,050,000	963,000,000	269,639,000	11
卸売業	463,348,000	-78,119,000	127,474,000	371,475,000	54,483,000	305
食料品	572,353,000	-89,549,500	51,735,000	871,000,000	-305,000,000	123
建設業	427,623,500	209,000,000	65,676,000	203,735,500	-136,000,000	151
非鉄金属	204,108,000	-554,560,500	-12,000,000	116,469,000	797,622,500	34
鉱業	1,117,000,000	-3,476,000,000	1,590,000,000	6,321,000,000	-3,364,000,000	5
機械	803,167,500	159,816,000	-37,269,000	218,497,000	-10,500,000	216
サービス業	304,304,500	209,795,500	73,274,500	150,515,500	71,348,000	565
金属製品	307,549,000	-43,874,000	-72,500,000	127,819,500	16,300,000	88
情報・通信業	303,369,000	157,702,000	143,191,000	171,788,000	128,749,500	608
医薬品	228,000,000	79,000,000	-186,297,000	-490,520,500	128,739,000	73
不動産業	572,265,000	298,697,000	15,968,000	347,144,500	322,541,500	132
陸運業	622,444,000	283,016,000	425,809,500	213,404,000	-272,128,500	62
小売業	435,074,000	-35,726,500	-90,000,000	113,615,000	-61,000,000	327
化学	797,000,000	-55,094,000	-128,698,000	249,715,000	-181,623,000	202
繊維製品	516,231,000	-243,789,000	-149,000,000	132,000,000	190,643,500	48
電気機器	715,880,000	-31,494,000	-131,377,000	365,035,500	906,000	234
ガラス・土石製品	1,043,703,000	-70,262,500	65,067,500	134,146,500	56,825,000	52
輸送用機器	1,003,077,000	-16,235,000	-119,503,500	962,288,000	-8,000,000	85
石油・石炭製品	1,840,000,000	456,000,000	-200,000,000	1,503,000,000	361,000,000	9
パルプ・紙	1,158,410,000	483,792,000	-274,434,000	470,404,500	-300,325,000	24
その他製品	352,301,000	25,279,000	-1,646,500	84,271,500	42,890,000	112
精密機器	714,000,000	73,797,000	-330,604,000	108,926,500	266,336,000	51
ゴム製品	1,437,000,000	-47,083,000	280,000,000	473,014,000	124,304,000	17
鉄鋼	260,500,000	-259,588,000	-234,328,000	559,500,000	-304,000,000	38
倉庫・運輸関連	448,349,000	162,827,500	299,166,500	91,257,000	33,631,500	34
海運業	958,017,000	3,033,030,000	-174,250,000	875,825,000	3,137,433,000	11
空運業	41,964,000,000	40,203,236,500	13,250,000,000	2,430,000,000	-778,000,000	5
電気・ガス業	5,049,000,000	4,051,000,000	3,826,000,000	2,754,000,000	430,809,000	26