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キャッシュフローマージン

キャッシュフローマージンの要点

キャッシュフローマージンとは、キャッシュ創出力を測定する指標です。計算式は「キャッシュフローマージン(%) = 営業CF ÷ 売上高」であり、全業種の中央値(目安)は5.3%です。

財務指標 | キャッシュフローマージンの意味・計算式
財務指標 | キャッシュフローマージンの意味・計算式

キャッシュフローマージンの目次

  • キャッシュフローマージンの意味・計算式
  • キャッシュフローマージンの全業種平均値
  • キャッシュフローマージンの全業種中央値
  • キャッシュフローマージンのシミュレーター
  • キャッシュフローマージンのランキング
  • キャッシュフローマージンの関連リンク
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キャッシュフローマージンの意味と計算式

財務指標 | キャッシュフローマージンの意味・計算式
財務指標 | キャッシュフローマージンの意味・計算式
指標名
英語名
キャッシュフローマージン (%)
Cash-Flow-Margin
指標分類収益性
意味キャッシュ創出力を測定する指標。CFマージンが高いほど
効率的にキャッシュを獲得していることを意味する。
計算式キャッシュフローマージン(%) = 営業CF ÷ 売上高
主な
改善方法
・費用を圧縮して営業利益を増やす
・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:必要なし
PL:売上高
CF:営業CF
株式:必要なし

キャッシュフローマージンの計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高

キャッシュフローマージンの全業種平均・目安

キャッシュフローマージン(2023)の全業種平均・中央値
キャッシュフローマージン(2023)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

キャッシュフローマージンの平均値

20192020202120222023企業数
全業種1.1-12.8-46.6-42.3-58.23,715
水産・農林業5.45.810.06.04.111
卸売業2.83.12.71.21.8320
食料品6.16.17.45.44.6128
建設業2.32.05.32.53.5163
非鉄金属6.05.72.93.84.434
鉱業9.916.516.47.320.46
機械7.18.29.47.04.7227
サービス業7.84.64.56.65.8548
金属製品7.78.48.37.64.892
情報・通信業7.79.78.56.97.7595
医薬品-269.1-1001.2-2765.4-2442.0-3245.272
不動産業2.68.17.34.70.7140
陸運業9.910.04.78.310.164
小売業4.03.90.74.03.5335
化学8.59.510.58.57.5209
繊維製品5.14.76.16.43.850
電気機器6.87.77.64.24.3240
ガラス・土石製品7.37.311.77.44.957
輸送用機器7.47.26.47.9-3.387
石油・石炭製品6.14.18.42.41.410
パルプ・紙6.98.08.68.33.725
その他製品5.96.47.25.85.6112
精密機器-11.7-4.9-6.8-6.5-7.949
ゴム製品9.311.313.18.29.218
鉄鋼6.08.88.33.74.342
倉庫・運輸関連8.17.97.78.19.339
海運業14.112.615.728.626.611
空運業9.37.3-16.9-6.712.36
電気・ガス業12.314.19.610.16.025

 

キャッシュフローマージンの中央値

キャッシュフローマージンの目安(全業種中央値 2023)
キャッシュフローマージンの目安(全業種中央値 2023)
20192020202120222023企業数
全業種6.16.67.26.05.33,715
水産・農林業4.44.911.65.44.911
卸売業2.12.83.11.72.2320
食料品5.85.67.05.54.4128
建設業3.43.25.13.74.0163
非鉄金属6.47.15.23.34.534
鉱業10.713.913.48.621.76
機械7.48.810.77.55.8227
サービス業7.26.86.67.56.8548
金属製品7.18.08.36.14.592
情報・通信業7.98.88.98.67.4595
医薬品9.39.65.95.74.072
不動産業5.18.29.76.33.5140
陸運業8.68.26.08.08.164
小売業4.04.04.23.73.7335
化学8.310.010.38.27.0209
繊維製品5.95.57.26.12.650
電気機器7.08.19.06.55.2240
ガラス・土石製品7.07.510.88.35.157
輸送用機器7.37.07.27.05.787
石油・石炭製品5.74.98.02.80.310
パルプ・紙6.97.09.08.73.725
その他製品5.76.17.35.75.0112
精密機器7.88.410.79.14.649
ゴム製品8.710.910.28.08.918
鉄鋼5.28.28.03.04.242
倉庫・運輸関連7.77.57.57.08.739
海運業12.98.712.924.227.811
空運業9.66.6-20.3-7.510.16
電気・ガス業9.614.313.17.87.325

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キャッシュフローマージンランキングTOP7

会社名証券コード業種CFマージン
tripla株式会社5136情報・通信業271.3
ビリングシステム株式会社3623情報・通信業162.1
株式会社ネットスターズ5590情報・通信業161.6
JALCOホールディングス株式会社6625電気機器70.0
株式会社東京機械製作所6335機械62.4
ヒューリック株式会社3003不動産業60.7
トビラシステムズ株式会社4441情報・通信業59.2

収益性の財務指標 | 69種類 | 五十音順

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

  1. CFROI | キャッシュフロー投資利益率
  2. EBIT | 利払税引前利益
  3. EBITDA | 償却前営業利益
  4. EBITDAマージン
  5. EBITマージン
  6. EVA | 経済的付加価値
  7. EVAスプレッド
  8. FCFマージン
  9. FEM | 財務乗数
  10. HOB | コア収益力
  11. MVA | 市場付加価値比率
  12. NOPAT| 税引後営業利益
  13. OM | オペレーティングマージン
  14. PP | 利益ポテンシャル
  15. ROA | 総資産事業利益率
  16. ROCE | 使用資本利益率
  17. ROE | 自己資本利益率
  18. ROIC | 投下資本利益率
  19. ROTC | 総資本利益率
  20. SAF値 | SAF2002(調整中)
  21. WACC | 加重平均資本コスト
  22. アクルーアル | 会計発生高
  23. アクルーアル比率
  24. エクイティスプレッド
  25. キャッシュフローマージン
  26. キャッシュ利益比率
  27. グロスキャッシュフロー
  28. ネットキャッシュフロー
  29. フリーキャッシュフロー
  30. リテインドキャッシュフロー
  31. 売上総利益率 | 粗利率
  32. 売上高営業外収益率
  33. 売上高営業外費用率
  34. 売上高営業利益率
  35. 売上高経常利益率
  36. 売上高研究開発費率
  37. 売上高減価償却費率
  38. 売上高原価率
  39. 売上高支払利息率
  40. 売上高事業利益率
  41. 売上高人件費率
  42. 売上高設備投資比率
  43. 売上高当期純利益率
  44. 売上高販管費率 | SGA比率
  45. 売上高付加価値率
  46. 営業レバレッジ
  47. 企業利益率
  48. 経営資本営業利益率
  49. 経常支出
  50. 経常収入
  51. 継続価値 | ターミナルバリュー
  52. 限界利益率
  53. 残余利益
  54. 資本金経常利益率
  55. 事業利益
  56. 実効税率
  57. 実質ROE
  58. 税引前当期純利益率
  59. 設備投資額対キャッシュフロー比率
  60. 総資本売上総利益率
  61. 総資産営業CF比率
  62. 総資本営業利益率
  63. 総資本経常利益率
  64. 総資本税引前当期純利益率
  65. 総資本当期純利益率
  66. 付加価値
  67. 負債コスト
  68. 利潤分配率
  69. 連単倍率

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安全性の財務指標一覧
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データ出典

財務指標百科に掲載されている各指標の平均値中央値は、EDINETから取得した上場企業約3,700社(金融業除く)の財務データをもとに、ザイマニが算出しています。毎年4月に掲載データを1年分更新しています。

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