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キャッシュフローマージン

キャッシュフローマージンの要点

キャッシュフローマージンとは、キャッシュ創出力を測定する指標です。計算式は「キャッシュフローマージン(%) = 営業CF ÷ 売上高」であり、全業種の中央値(目安)は6%です。

財務指標 | キャッシュフローマージンの意味・計算式
財務指標 | キャッシュフローマージンの意味・計算式

キャッシュフローマージンの目次

  • キャッシュフローマージンの意味・計算式
  • キャッシュフローマージンの全業種平均値
  • キャッシュフローマージンの全業種中央値
  • キャッシュフローマージンのシミュレーター
  • キャッシュフローマージンのランキング
  • キャッシュフローマージンの関連リンク
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2024年4月からの変更点の解説、及びそれに関連したお知らせをnoteにまとめました。ザイマニ財務分析ゼミのメンバーだけでなく、すべてのザイマニユーザー様に影響する変更点もございます。ぜひご覧くださいませ▼

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キャッシュフローマージンの意味と計算式

財務指標 | キャッシュフローマージンの意味・計算式
財務指標 | キャッシュフローマージンの意味・計算式
指標名
英語名
キャッシュフローマージン (%)
Cash-Flow-Margin
指標分類収益性
意味キャッシュ創出力を測定する指標。CFマージンが高いほど
効率的にキャッシュを獲得していることを意味する。
計算式キャッシュフローマージン(%) = 営業CF ÷ 売上高
主な
改善方法
・費用を圧縮して営業利益を増やす
・売上債権を早期に回収することで営業CFを増やす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:必要なし
PL:売上高
CF:営業CF
株式:必要なし

キャッシュフローマージンの計算項目解説

スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
営業CF (円)CF本業による現金収支
(プラスであるほど好ましい)
・税金等調整前当期純利益
・減価償却費
・棚卸資産の増減
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高

キャッシュフローマージンの全業種平均・目安

キャッシュフローマージン(2022)の全業種平均・中央値
キャッシュフローマージン(2022)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

キャッシュフローマージンの平均値

20182019202020212022企業数
全業種-0.91.2-12.4-45.6-41.53,698
水産・農林業5.35.45.810.06.011
卸売業2.82.83.22.71.2325
食料品5.86.26.27.45.4125
建設業4.42.42.05.32.5163
非鉄金属4.56.05.72.93.834
鉱業18.09.916.516.47.36
機械8.07.08.19.57.1230
サービス業7.57.94.64.36.6544
金属製品7.27.88.48.17.592
情報・通信業8.87.69.78.66.9567
医薬品-396.2-264.4-985.9-2724.7-2408.372
不動産業3.42.58.47.34.6141
陸運業11.010.010.14.68.464
小売業4.64.24.11.04.2337
化学8.38.49.510.58.4213
繊維製品6.25.14.76.16.450
電気機器6.46.87.67.64.3244
ガラス・土石製品7.67.37.311.77.457
輸送用機器6.27.47.26.47.987
石油・石炭製品6.46.14.18.42.410
パルプ・紙6.76.98.08.68.325
その他製品6.45.96.57.25.8111
精密機器-9.2-11.7-4.9-6.8-6.549
ゴム製品10.79.210.912.88.319
鉄鋼5.26.08.88.33.742
倉庫・運輸関連7.28.17.97.78.139
海運業13.714.112.615.728.611
空運業13.39.37.3-16.9-6.75
電気・ガス業15.912.314.19.610.125

 

キャッシュフローマージンの中央値

キャッシュフローマージンの目安(全業種中央値 2022)
キャッシュフローマージンの目安(全業種中央値 2022)
20182019202020212022企業数
全業種6.36.16.67.26.03,698
水産・農林業3.84.44.911.65.411
卸売業2.22.12.93.11.7325
食料品5.75.95.67.05.5125
建設業4.73.53.15.03.7163
非鉄金属4.06.47.15.23.334
鉱業16.710.713.913.48.66
機械8.37.58.710.67.6230
サービス業7.07.26.76.57.5544
金属製品7.27.38.08.16.092
情報・通信業8.07.88.98.98.5567
医薬品9.59.69.65.55.772
不動産業4.84.98.19.65.4141
陸運業8.88.68.26.08.064
小売業4.64.14.14.43.8337
化学8.68.39.910.38.1213
繊維製品5.45.95.57.26.150
電気機器6.46.97.79.06.5244
ガラス・土石製品7.77.07.510.88.357
輸送用機器7.57.47.17.17.187
石油・石炭製品7.35.74.98.02.810
パルプ・紙7.26.97.09.08.725
その他製品5.95.56.27.25.8111
精密機器9.37.88.410.79.149
ゴム製品9.98.410.710.28.519
鉄鋼6.25.28.28.03.042
倉庫・運輸関連6.77.77.57.57.039
海運業11.412.98.712.924.211
空運業14.99.66.6-20.3-7.55
電気・ガス業14.89.614.313.17.825

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キャッシュフローマージンランキングTOP7

会社名証券コード業種CFマージン
tripla株式会社5136情報・通信業115.5
株式会社坪田ラボ4890サービス業102.2
デジタルアーツ株式会社2326情報・通信業68.2
ウェルス・マネジメント株式会社3772不動産業66.4
そーせいグループ株式会社4565医薬品63.9
株式会社イントランス3237不動産業61.9
平和不動産株式会社8803不動産業59.1

収益性の財務指標 | 69種類 | 五十音順

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

財務指標 | 収益性の指標一覧
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利益や現金を生み出しているか?

  1. CFROI | キャッシュフロー投資利益率
  2. EBIT | 利払税引前利益
  3. EBITDA | 償却前営業利益
  4. EBITDAマージン
  5. EBITマージン
  6. EVA | 経済的付加価値
  7. EVAスプレッド
  8. FCFマージン
  9. FEM | 財務乗数
  10. HOB | コア収益力
  11. MVA | 市場付加価値比率
  12. NOPAT| 税引後営業利益
  13. OM | オペレーティングマージン
  14. PP | 利益ポテンシャル
  15. ROA | 総資産事業利益率
  16. ROCE | 使用資本利益率
  17. ROE | 自己資本利益率
  18. ROIC | 投下資本利益率
  19. ROTC | 総資本利益率
  20. SAF値 | SAF2002(調整中)
  21. WACC | 加重平均資本コスト
  22. アクルーアル | 会計発生高
  23. アクルーアル比率
  24. エクイティスプレッド
  25. キャッシュフローマージン
  26. キャッシュ利益比率
  27. グロスキャッシュフロー
  28. ネットキャッシュフロー
  29. フリーキャッシュフロー
  30. リテインドキャッシュフロー
  31. 売上総利益率 | 粗利率
  32. 売上高営業外収益率
  33. 売上高営業外費用率
  34. 売上高営業利益率
  35. 売上高経常利益率
  36. 売上高研究開発費率
  37. 売上高減価償却費率
  38. 売上高原価率
  39. 売上高支払利息率
  40. 売上高事業利益率
  41. 売上高人件費率
  42. 売上高設備投資比率
  43. 売上高当期純利益率
  44. 売上高販管費率 | SGA比率
  45. 売上高付加価値率
  46. 営業レバレッジ
  47. 企業利益率
  48. 経営資本営業利益率
  49. 経常支出
  50. 経常収入
  51. 継続価値 | ターミナルバリュー
  52. 限界利益率
  53. 残余利益
  54. 資本金経常利益率
  55. 事業利益
  56. 実効税率
  57. 実質ROE
  58. 税引前当期純利益率
  59. 設備投資額対キャッシュフロー比率
  60. 総資本売上総利益率
  61. 総資産営業CF比率
  62. 総資本営業利益率
  63. 総資本経常利益率
  64. 総資本税引前当期純利益率
  65. 総資本当期純利益率
  66. 付加価値
  67. 負債コスト
  68. 利潤分配率
  69. 連単倍率

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