ROTCの要点
- ROTCとは、調達したすべての資本を活用し、どれだけ当期純利益を生み出しているかを測定する指標
- ROTC(%) = 当期純利益 ÷ 総資本
- 全業種の中央値(目安)は3%
ROTCの目次
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ROTC | 総資本利益率の意味と計算式
| 指標名 英語名 | ROTC (%) Return-On-Total-Capital |
|---|---|
| 指標分類 | 収益性 |
| 意味 | 調達したすべての資本を活用し、どれだけ当期純利益を生み出しているかを測定する指標。同じ企業のROEが財務レバレッジによってどれだけ上振れしているかも評価できる。 |
| 計算式 | ROTC(%) = 当期純利益 ÷ 総資本 |
| 主な 改善方法 | ・費用を圧縮して営業利益(及び当期純利益)を増やす ・借入金を返済して負債(及び総資本)を減らす |
| 計算に 必要な 財務諸表 株式情報 | BS：総資本 PL：当期純利益 CF：必要なし 株式：必要なし |
ROTCの計算項目解説
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| 項目名 | 決算書 掲載場所 | 概要 | 代表的な勘定科目・計算式 |
|---|---|---|---|
| 当期純利益 (円) | PL | 支払い義務のある仕入れ先や 銀行などへの支払い後に残った 企業が自由に使える利益額 | ・当期純利益 |
| 総資本 (円) | BS | 他人資本(負債)と 自己資本(純資産)の合計額 | 総資本 = 負債 + 純資産 |
ROTC | 総資本利益率の全業種平均・目安
ROTCの平均値
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 3.0 | 3.4 | 3.4 | 3.0 | 1.7 | 3620 |
| 水産・農林業 | 2.0 | -1.5 | 2.7 | 3.8 | 2.7 | 10 |
| 卸売業 | 2.5 | 2.7 | 3.0 | 2.7 | 2.2 | 334 |
| 食料品 | 2.7 | 3.7 | 3.3 | 2.2 | 2.2 | 127 |
| 建設業 | 4.6 | 4.6 | 4.0 | 3.1 | 3.8 | 170 |
| 非鉄金属 | 2.1 | 3.2 | 3.8 | 2.8 | 1.1 | 35 |
| 鉱業 | 2.5 | 2.1 | 2.6 | 4.6 | 2.9 | 6 |
| 機械 | 3.6 | 3.8 | 4.7 | 3.9 | 2.7 | 230 |
| サービス業 | 5.2 | 5.3 | 5.1 | 4.9 | 1.9 | 498 |
| 金属製品 | 2.9 | 4.0 | 3.6 | 3.3 | 2.6 | 94 |
| 情報・通信業 | 3.8 | 3.6 | 3.0 | 3.2 | 2.8 | 492 |
| 医薬品 | -5.0 | -6.4 | -8.2 | -4.9 | -10.2 | 72 |
| 不動産業 | 4.2 | 4.5 | 5.1 | 3.7 | 2.5 | 132 |
| 陸運業 | 3.1 | 3.1 | 3.0 | 3.0 | 2.9 | 67 |
| 小売業 | 2.5 | 2.4 | 2.3 | 1.9 | -1.0 | 347 |
| 化学 | 3.5 | 4.5 | 4.4 | 4.0 | 3.4 | 212 |
| 繊維製品 | 0.9 | 1.5 | 2.3 | 1.3 | -1.3 | 54 |
| 電気機器 | 2.3 | 2.8 | 2.9 | 2.3 | 1.0 | 248 |
| ガラス・土石製品 | 0.6 | 2.9 | 4.0 | 1.7 | 4.0 | 58 |
| 輸送用機器 | 2.8 | 2.5 | 3.1 | 2.8 | 1.0 | 89 |
| 石油・石炭製品 | 1.7 | 4.9 | 4.8 | 3.7 | -0.5 | 10 |
| パルプ・紙 | 2.1 | 2.5 | 1.6 | 1.9 | 2.5 | 26 |
| その他製品 | 3.1 | 3.8 | 3.3 | 2.3 | 2.3 | 112 |
| 精密機器 | -0.1 | 1.8 | 3.5 | 2.6 | 0.5 | 52 |
| ゴム製品 | 3.6 | 4.6 | 3.9 | 3.3 | 2.3 | 19 |
| 鉄鋼 | 1.7 | 3.1 | 3.2 | 2.0 | 1.6 | 45 |
| 倉庫・運輸関連 | 3.1 | 3.1 | 3.4 | 3.5 | 2.9 | 39 |
| 海運業 | -2.9 | -1.8 | 1.4 | 0.5 | -0.7 | 13 |
| 空運業 | 6.0 | 5.4 | 5.0 | 3.9 | 2.9 | 5 |
| 電気・ガス業 | 3.0 | 2.6 | 2.4 | 2.2 | 2.2 | 24 |
ROTCの中央値
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 企業数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全業種 | 3.4 | 3.6 | 3.7 | 3.6 | 3.0 | 3620 |
| 水産・農林業 | 2.3 | 3.0 | 2.7 | 3.2 | 2.4 | 10 |
| 卸売業 | 2.5 | 2.7 | 2.9 | 2.8 | 2.5 | 334 |
| 食料品 | 3.1 | 3.8 | 3.4 | 3.1 | 2.9 | 127 |
| 建設業 | 4.3 | 5.0 | 4.5 | 4.2 | 4.4 | 170 |
| 非鉄金属 | 3.3 | 3.6 | 3.8 | 3.6 | 1.9 | 35 |
| 鉱業 | 2.7 | 2.1 | 2.5 | 2.9 | 3.3 | 6 |
| 機械 | 3.8 | 4.0 | 4.3 | 4.3 | 3.2 | 230 |
| サービス業 | 5.0 | 5.1 | 4.9 | 5.2 | 3.5 | 498 |
| 金属製品 | 2.8 | 3.5 | 3.4 | 3.5 | 2.8 | 94 |
| 情報・通信業 | 5.3 | 5.9 | 5.9 | 5.8 | 5.7 | 492 |
| 医薬品 | 3.0 | 3.7 | 3.3 | 3.0 | 2.3 | 72 |
| 不動産業 | 4.4 | 4.3 | 4.6 | 3.7 | 2.8 | 132 |
| 陸運業 | 2.9 | 3.0 | 2.8 | 3.0 | 2.5 | 67 |
| 小売業 | 2.8 | 2.7 | 2.7 | 2.6 | 1.7 | 347 |
| 化学 | 3.6 | 4.3 | 4.4 | 3.9 | 3.2 | 212 |
| 繊維製品 | 1.7 | 2.0 | 2.0 | 1.7 | 1.0 | 54 |
| 電気機器 | 3.2 | 3.2 | 3.8 | 3.8 | 2.8 | 248 |
| ガラス・土石製品 | 2.3 | 3.1 | 3.8 | 4.0 | 3.2 | 58 |
| 輸送用機器 | 3.2 | 2.9 | 3.6 | 2.9 | 1.6 | 89 |
| 石油・石炭製品 | 0.8 | 3.9 | 4.3 | 3.3 | -0.3 | 10 |
| パルプ・紙 | 1.9 | 2.3 | 1.9 | 2.6 | 2.8 | 26 |
| その他製品 | 2.4 | 3.0 | 3.0 | 2.7 | 2.5 | 112 |
| 精密機器 | 2.9 | 3.5 | 4.5 | 4.0 | 3.4 | 52 |
| ゴム製品 | 3.6 | 4.3 | 4.4 | 3.9 | 2.5 | 19 |
| 鉄鋼 | 2.5 | 2.4 | 2.9 | 2.7 | 2.1 | 45 |
| 倉庫・運輸関連 | 2.8 | 2.5 | 2.4 | 2.6 | 2.7 | 39 |
| 海運業 | 0.8 | 0.8 | 1.2 | 1.3 | 1.0 | 13 |
| 空運業 | 3.5 | 5.3 | 5.6 | 4.1 | 2.9 | 5 |
| 電気・ガス業 | 2.3 | 2.0 | 2.1 | 1.8 | 1.9 | 24 |
ROTC | 総資本利益率ランキングTOP7
| 会社名 | 証券コード | 業種 | ROTC |
|---|---|---|---|
| 株式会社倉元製作所 | 5216 | ガラス・土石製品 | 58.3 |
| 株式会社北の達人コーポレーション | 2930 | 食料品 | 33.5 |
| 株式会社アイ・アールジャパンホールディングス | 6035 | サービス業 | 31.7 |
| 株式会社カカクコム | 2371 | サービス業 | 29.0 |
| ウェルビー株式会社 | 6556 | サービス業 | 26.0 |
| 株式会社アースインフィニティ | 7692 | 小売業 | 25.7 |
| 株式会社ダブルスタンダード | 3925 | 情報・通信業 | 25.5 |
ROTC | 総資本利益率関連リンク
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- 総資本営業利益率
- 総資本経常利益率
- 総資本税引前当期純利益率
- 総資本当期純利益率
- 経営資本営業利益率
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- 企業利益率
- PP | 利益ポテンシャル
- ROA | 総資産事業利益率
- ROE | 自己資本利益率
- 実質ROE
- ROCE | 使用資本利益率
- ROTC | 総資本利益率
- ROIC | 投下資本利益率
- HOB | コア収益力
- FEM | 財務乗数
- SAF値 | SAF2002
- CFROI | キャッシュフロー投資利益率
- 総資産営業CF比率
- MVA | 市場付加価値比率
- 売上高減価償却費率
- 経常収入
- 経常支出
- キャッシュフローマージン
- FCFマージン
- グロスキャッシュフロー | GCF
- リテインドキャッシュフロー | RCF
- キャッシュ利益比率
- EBITDA | 償却前営業利益
- EBITDAマージン
- 付加価値
- 売上高付加価値率
- アクルーアル | 会計発生高
- アクルーアル比率
- WACC | 加重平均資本コスト
- エクイティスプレッド
- 残余利益
- EVA | 経済的付加価値
- EVAスプレッド
- 継続価値 | ターミナルバリュー
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