SAF値 | SAF2002

財務指標 | SAF値 | SAF2002の意味・計算式
財務指標 | SAF値 | SAF2002の意味・計算式

SAF値の要点

  • SAF値とは、4つの財務指標の重回帰分析による企業倒産予知モデル
  • SAF値 = 0.01036 × 総資本留保利益率 + 0.02682 × 総資本税引前当期純利益率 ー 0.06610 × 棚卸資産回転期間 ー 0.02368 × 売上高営業外費用率 + 0.70773
  • 全業種の中央値(目安)は0.4

SAF値の目次

  • SAF値 | SAF2002の意味・計算式
  • SAF値 | SAF2002の全業種平均値
  • SAF値 | SAF2002の全業種中央値
  • SAF値 | SAF2002のシミュレーター
  • SAF値 | SAF2002のランキング
  • SAF値 | SAF2002の関連リンク
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SAF値 | SAF2002の意味と計算式

財務指標 | SAF値 | SAF2002の意味・計算式
財務指標 | SAF値 | SAF2002の意味・計算式
指標名
英語名
SAF値 ()
Simple-Analysis-Of-Failure
指標分類収益性
意味4つの財務指標の重回帰分析による企業倒産予知モデル。経済環境の変化(好況・不況)に関わらず、SAF値が0.68を下回ると倒産する可能性が高いとされる。
計算式SAF値 = 0.01036 × 総資本留保利益率 + 0.02682 × 総資本税引前当期純利益率 ー 0.06610 × 棚卸資産回転期間 ー 0.02368 × 売上高営業外費用率 + 0.70773
主な
改善方法
・費用を圧縮して営業利益(及び利益剰余金)を増やす
・借入金を返済して支払利息(及び営業外費用)を減らす
計算に
必要な
財務諸表
株式情報
BS:棚卸資産、総資本、留保利益
PL:売上高、売上原価、営業外費用、税引前当期純利益
CF:必要なし
株式:必要なし

SAF値の計算項目解説

財務指標 | 留保利益の意味・計算式
財務指標 | 留保利益の意味・計算式
スクロールできます
項目名決算書
掲載場所
概要代表的な勘定科目・計算式
棚卸資産 (円)BS企業が販売目的で
一時的に保有している
商品や製品の総称
・商品
・仕掛品
・原材料
総資本 (円)BS他人資本(負債)と
自己資本(純資産)の合計額
総資本 = 負債 + 純資産
留保利益 (円)BS毎年生み出した純利益から、
株主への配当金等を支払った後に、
社内に蓄積された利益の累計額
留保利益 = 純資産 – 資本金等
売上高 (円)PL企業の主たる商品・サービスを
提供することによって得られた
売上金の合計額
・売上高
売上原価 (円)PL売上高に直接的に
結びつくコスト
・原材料費
・労務費
・経費
営業外費用 (円)PL企業の本業以外で発生したコスト・支払利息
・有価証券売却損
・為替差損
税引前当期
純利益 (円)
PL売上高から売上原価・販管費・営業外損益
そして特別損益を差し引いた利益額
・税引前当期純利益

SAF値 | SAF2002の全業種平均・目安

SAF値(2020)の全業種平均・中央値
SAF値(2020)の全業種平均・中央値

▶︎ 平均値や中央値の算出プロセスはこちら

SAF値の平均値

 20162017201820192020企業数
全業種-8.9-2.9-4.9-10.7-3.93333
水産・農林業-0.0-0.2-0.2-0.2-0.210
卸売業-0.2-0.2-0.2-7.1-0.4329
食料品0.60.60.60.00.2127
建設業0.1-0.0-0.0-0.2-0.7168
非鉄金属-0.4-0.6-0.6-0.9-1.335
鉱業0.80.90.81.20.96
機械-1.4-1.6-1.6-24.2-2.2231
サービス業0.40.00.3-0.00.2372
金属製品0.20.20.20.1-0.094
情報・通信業0.30.10.20.00.1415
医薬品-392.5-5.6-12.5-192.6-9.758
不動産業-21.0-6.8-6.6-17.3-6.6114
陸運業-79.0-152.2-272.3-195.6-178.657
小売業-2.2-2.4-2.4-5.4-5.0335
化学0.50.50.5-7.6-0.1212
繊維製品-0.5-0.5-0.7-4.2-0.654
電気機器-0.9-0.8-0.8-1.4-2.0247
ガラス・土石製品-0.5-0.6-0.4-11.5-0.959
輸送用機器-0.4-0.4-0.5-1.3-0.989
石油・石炭製品-0.6-0.8-0.9-2.0-1.311
パルプ・紙0.70.80.80.80.926
その他製品0.10.10.1-0.3-0.3112
精密機器-2.6-2.4-2.5-4.6-4.851
ゴム製品0.20.20.1-2.2-1.319
鉄鋼-0.3-0.4-0.4-0.9-0.845
倉庫・運輸関連1.01.11.11.11.121
海運業0.50.30.40.30.310
空運業0.30.20.10.20.34
電気・ガス業0.50.50.60.60.522

 

SAF値の中央値

SAF値の目安(全業種中央値)
SAF値の目安(全業種中央値)
 20162017201820192020企業数
全業種0.50.50.50.40.43333
水産・農林業0.1-0.2-0.2-0.0-0.010
卸売業0.60.60.60.60.6329
食料品1.01.01.00.90.9127
建設業0.60.60.70.70.7168
非鉄金属-0.1-0.2-0.2-0.3-0.435
鉱業1.11.11.11.31.16
機械-0.5-0.6-0.8-1.0-1.0231
サービス業0.90.90.90.90.9372
金属製品0.40.50.40.30.494
情報・通信業0.80.80.80.80.8415
医薬品-1.2-1.0-1.2-1.6-2.558
不動産業0.0-0.1-0.0-0.3-0.8114
陸運業0.80.80.91.00.957
小売業-0.2-0.4-0.5-0.6-0.5335
化学0.80.80.80.70.6212
繊維製品0.10.20.30.1-0.054
電気機器-0.1-0.1-0.1-0.4-0.5247
ガラス・土石製品0.30.20.20.10.559
輸送用機器0.30.20.30.1-0.089
石油・石炭製品-0.3-0.5-0.8-1.2-1.311
パルプ・紙0.90.90.90.90.926
その他製品0.60.60.60.50.4112
精密機器-1.2-1.1-1.2-2.3-1.851
ゴム製品0.40.70.6-0.4-0.819
鉄鋼-0.2-0.2-0.0-0.3-0.445
倉庫・運輸関連1.11.11.01.11.121
海運業0.80.60.70.70.710
空運業0.0-0.0-0.3-0.20.14
電気・ガス業0.80.70.80.80.822

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SAF値 | SAF2002ランキングTOP7

会社名証券コード業種SAF値 | SAF2002
ガンホー・オンライン・エンターテイメント株式会社3765情報・通信業2.7
株式会社北の達人コーポレーション2930食料品2.5
eBASE株式会社3835情報・通信業2.2
グレイステクノロジー株式会社6541サービス業2.2
オリコン株式会社4800情報・通信業2.2
任天堂株式会社7974その他製品2.1
株式会社アースインフィニティ7692小売業2.1
企業倒産予知モデル
AI技術による倒産予知モデル×企業格付け
倒産予知モデルによる格付けの実務

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収益性の財務指標 | 60種類

財務指標 | 収益性の指標一覧
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  1. 売上高原価率
  2. 売上総利益率
  3. 売上高販管費率
  4. 売上高限界利益率
  5. 売上高営業利益率
  6. 売上高営業外収益率
  7. 売上高営業外費用率
  8. 売上高支払利息率
  9. 売上高経常利益率
  10. 税引前当期純利益率
  11. 売上高当期純利益率
  12. 事業利益
  13. 実効税率
  14. 連単倍率
  15. 売上高設備投資比率
  16. 売上高研究開発費率
  17. 営業レバレッジ
  18. OM | オペレーティングマージン
  19. EBIT | 利払税引前利益
  20. EBITマージン
  21. NOPAT | 税引後営業利益
  22. フリーキャッシュフロー | FCF
  23. ネットキャッシュフロー | NCF
  24. 負債コスト | 有利子負債金利
  25. 総資本売上総利益率
  26. 総資本営業利益率
  27. 総資本経常利益率
  28. 総資本税引前当期純利益率
  29. 総資本当期純利益率
  30. 経営資本営業利益率
  31. PP | 利益ポテンシャル
  32. ROA | 総資産事業利益率
  33. ROE | 自己資本利益率
  34. ROCE | 使用資本利益率
  35. ROTC | 総資本利益率
  36. ROIC | 投下資本利益率
  37. SAF値 | SAF2002
  38. CFROI | キャッシュフロー投資利益率
  39. 総資産営業CF比率
  40. MVA | 市場付加価値比率
  41. 売上高減価償却費率
  42. 経常収入
  43. 経常支出
  44. キャッシュフローマージン
  45. FCFマージン
  46. グロスキャッシュフロー | GCF
  47. リテインドキャッシュフロー | RCF
  48. キャッシュ利益比率
  49. EBITDA | 償却前営業利益
  50. EBITDAマージン
  51. 付加価値
  52. 売上高付加価値率
  53. アクルーアル | 会計発生高
  54. アクルーアル比率
  55. WACC | 加重平均資本コスト
  56. エクイティスプレッド
  57. 残余利益
  58. EVA | 経済的付加価値
  59. EVAスプレッド
  60. 継続価値 | ターミナルバリュー

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安全性の財務指標一覧
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